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第1篇：國外商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

關鍵詞:商業(yè)銀行;外匯中間業(yè)務;信用風險管理

外匯中間業(yè)務信用風險指由于債務人或交易對手違約而形成損失的可能性。此風險又稱交易對手風險,是指合同的一方不履行義務的可能性,包括貸款、拆借、貼現(xiàn)及結算等過程中交易對手違約所帶來損失的風險。外匯中間業(yè)務的信用風險分散于各種不同種類的外匯中間業(yè)務中,具體表現(xiàn)在:信用證承兌及各種承諾業(yè)務產(chǎn)生連帶責任而形成的信用風險;貿易融通業(yè)務如融資租賃、出口押匯等業(yè)務的違約風險;金融交易類中間業(yè)務如各種金融衍生工具交易由于對手違約或拒付產(chǎn)生的信用風險等等。

一、國內商業(yè)銀行外匯中間業(yè)務信用風險管理現(xiàn)狀

盡管國內商業(yè)銀行在信用衍生品,資產(chǎn)證券化等方面已經(jīng)有了一定的進展,但是與國際大型商業(yè)銀行相比,還需要更加系統(tǒng)的,有層次的推進和完善整體的外匯中間業(yè)務信用風險管理機制:

(1)策略上,國內商業(yè)銀行外匯中間業(yè)務信用風險管理應由保守型向進取型轉變,由單純控制信用風險轉變?yōu)殪`活運用信用風險。越來越多的銀行界人士認識到,信用風險是與商業(yè)銀行貸款及各種投資業(yè)務、表外業(yè)務共存的金融風險,商業(yè)銀行無法回避。放棄風險同時也意味著放棄可能獲得的收益,意味著拱手讓出市場份額,給競爭對手創(chuàng)造提高聲譽的機會。隨著商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營范圍逐漸拓展,其面臨的信用風險廣度和深度均發(fā)生了深刻變化。面對新的、復雜的信用風險,國際商業(yè)銀行已經(jīng)很少單純采用保守的回避或分散策略,而是采取更積極的、富有進取性的管理手段來管理信用風險,以在可接受的信用風險敞口水平下,實現(xiàn)風險調整收益率最大化。從長期看,在其他條件不變的情況下,重視信用風險管理的商業(yè)銀行將在長期內獲得越來越多的收益。

(2)內容上,國內商業(yè)銀行外匯中間業(yè)務信用風險管理應適當從內控向外部交易發(fā)展。目前,國內商業(yè)銀行主要通過完善內部控制制度加強信用風險管理:首先,設立兩個層面的組織架構,一方面總行內控部門建立對相關業(yè)務部門的內控體系,建立有效的監(jiān)督方式,另一方面,部門內部建立專門的內控組織,負責對具體流程稽核。其次,根據(jù)業(yè)務特點制定內控的手段和方法。包括對每一項業(yè)務,業(yè)務模塊做風險評估和風險管理。風險評估應當區(qū)分哪些風險是銀行可以控制的,哪些是銀行不能控制的,并做不同的處理。最后,建立集中信息系統(tǒng)并有有效溝通渠道。通過這個系統(tǒng),所有相關人員都能夠得到所需要的信息,使所有員工充分了解與他們履行職責有關的政策和程序。這樣決策層能夠及時獲得有關業(yè)務財務,經(jīng)營狀況的綜合性信息,以及與決策有關的外部市場信息。

但是隨著國際大型商業(yè)銀行有關信用風險管理觀念的轉變,信用風險管理手段和工具也發(fā)生了變化。除了采用傳統(tǒng)的內部控制措施進行信用風險管理外,商業(yè)銀行還通過與各種交易對手進行交易來實現(xiàn)對信用風險的管理。例如現(xiàn)在越來越多的商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、信用衍生工具等新方法來管理信用風險。而與傳統(tǒng)的信用風險管理工具不同,這些創(chuàng)新的信用風險管理方式具有風險拆分功能,能夠把原來商業(yè)銀行資產(chǎn)所存在的風險進行“解捆”,將各種風險分離開來,然后根據(jù)需要重新將一些風險捆綁在一起,形成不同特點的新產(chǎn)品來吸引不同的投資者。從發(fā)展趨勢看,它們將逐漸取代傳統(tǒng)方式而成為國際大型商業(yè)銀行重要的風險管理工具。

(3)方式上,國內商業(yè)銀行外匯中間業(yè)務信用風險管理應從單一資產(chǎn)的信用風險管理向資產(chǎn)組合的信用風險管理發(fā)展。這一轉變主要來自于要減少集中風險、衡量整體信用風險和確定經(jīng)濟資本等三方面的要求。傳統(tǒng)上,商業(yè)銀行的信用風險管理對象是基于單個業(yè)務的信用風險,而非資產(chǎn)組合的信用風險。銀行注重的是將每一筆業(yè)務的風險控制在可以承受的范圍內。但是現(xiàn)在看來,這種方法已經(jīng)不能完全有效的控制信用風險了,業(yè)務過于集中是造成銀行問題的重要原因,商業(yè)銀行越來越傾向于對整個資產(chǎn)組合的信用風險進行管理。在追求市場份額和股本收益率等目標以及銀行監(jiān)管機構對資本要求等因素的驅使下,商業(yè)銀行傾向于更多的通過交易對手安排來交易各自的資產(chǎn),從而達到轉移信用風險并最終降低總風險的目的。此外,通過資產(chǎn)組合的信用風險管理,還可以幫助商業(yè)銀行決定相對于資產(chǎn)組合的資本分配,確定最優(yōu)經(jīng)濟資本,即緩沖交易對手的全部風險造成的預期外損失所需要的總資本水平。

(4)框架上,國內商業(yè)銀行外匯中間業(yè)務信用風險管理應加快從單純的信用風險管理向全面風險管理轉變的步伐。由于市場環(huán)境的變化和各種金融創(chuàng)新的出現(xiàn),商業(yè)銀行的信用風險不再表現(xiàn)為單一的、獨立的金融風險,而是日益與市場風險相互交織在一起,信用風險敞口和交易對手的違約都會受到市場風險的深刻影響,商業(yè)銀行的很多損失是信用風險與市場風險共同作用的結果,這客觀上要求商業(yè)銀行的信用風險管理和市場風險管理日益結合。為此,商業(yè)銀行應更加重視市場風險與信用風險的綜合模型,努力將信用風險、市場風險及其他各種風險納入到統(tǒng)一的體系中,根據(jù)全部業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理,立足于全行的層次,全面監(jiān)控整體風險。

二、國內商業(yè)銀行外匯中間業(yè)務信用風險管理對策

經(jīng)過30多年的改革開放,我國商業(yè)銀行在信用風險度量和管理方面已經(jīng)有了很大的進步,開始由過去單憑主觀經(jīng)驗的管理模式向數(shù)量化的管理模式轉變,如銀行內部已經(jīng)建立起了企業(yè)信用評級制度,部分銀行開發(fā)出風險的評估方法等。但是與西方發(fā)達國家先進的信用風險評估和管理水平相比,我們仍然存在著較大的差距。因此,加強工商銀行外匯中間業(yè)務的信用風險管理是十分迫切的。

(1)建立外匯中間業(yè)務信用風險管理內部控制機制

一是應建立健全業(yè)務操作規(guī)程,在操作規(guī)程中注意加強有關風險防范方面的內容。商業(yè)銀行應按決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)相互制衡的原則進行內部控制組織結構的設置。決策者不能違反或超越?jīng)Q策程序;執(zhí)行者應在其職責和權限內行使職權;內部監(jiān)督系統(tǒng)應建立各項業(yè)務風險評價、內部控制狀況的檢查評價與對違規(guī)違章行為的處罰制度。建立合理的授權分責制度、科學的業(yè)務制約和監(jiān)督制度以及規(guī)范的崗位管理制度,構建形成銀行矩陣型的信用風險管理組織結構。

二是通過制度建設,建立起相互監(jiān)督制約機制。內控制度的全面性、可操作性、權威性、監(jiān)督獨立性是指,商業(yè)銀行的制度控制面應覆蓋業(yè)務的全過程和各個操作環(huán)節(jié),各種控制制度和獎罰辦法要公開、透明,并能夠在總行和各分行、支行之間實施,商業(yè)銀行各單位和個人要做到有章必循、違章必究、不徇私情、制度面前人人平等,商業(yè)銀行應以制度保證檢查監(jiān)督機構、稽核部門的權威性與獨立性,稽核部門獨立行使綜合性內部監(jiān)督職能,且只對一級法人負責。商業(yè)銀行應當在內部完善外匯中間業(yè)務規(guī)章制度和操作規(guī)程,針對具體的外匯中間業(yè)務制定具體的規(guī)范、指導方法,制定出詳細的規(guī)章制度進行約束和限制,對容易出現(xiàn)風險點的環(huán)節(jié)重點防范,從基本制度上保證中間業(yè)務經(jīng)營活動的安全性。

(2)增強外匯中間業(yè)務信用風險管理人員素質

首先,應形成統(tǒng)一的風險觀念。信用風險管理要能夠有效的被執(zhí)行,除了制定適當?shù)男庞蔑L險管理的政策與適時監(jiān)督銀行整體的風險外,更為積極的一種方法就是促使信用風險管理的理念深植于商業(yè)銀行的組織文化中,也就是讓銀行這個組織中充滿著重視風險管理的文化。

其次,應加強對決策及高層管理人員和業(yè)務的控制。商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、行長及其他高層管理人員的能力、品行及體現(xiàn)其經(jīng)驗豐富程度的資歷,關系到銀行的安全與發(fā)展,關系到存款人利益的保護及銀行體系的穩(wěn)定,因此有必要建立銀行內部高層決策及管理人員的控制機制,建立高層人員信息檔案,并進行動態(tài)監(jiān)控。

最后,建立素質較高的風險超前防范工作隊伍。為使超前防范能不斷擴大覆蓋面,必要條件是要配備一支政治、業(yè)務素質較高的監(jiān)控隊伍。對此,很有必要加強監(jiān)控人員的政治和業(yè)務學習培訓,培養(yǎng)出多面手,不僅要使其熟練掌握國家金融方針、政策和制度,熟悉商業(yè)銀行的各項外匯中間業(yè)務知識,具備良好的政治素質,還需具備一定的組織、分析和解決問題的能力。

(3)完善外匯中間業(yè)務信用風險外部監(jiān)管

商業(yè)銀行外匯中間業(yè)務信用風險的度量和管理是一個十分復雜的系統(tǒng)工程,由于這些風險可能不被預測到而且常常無法阻止,監(jiān)管當局在估計這些事件對銀行系統(tǒng)和市場情況及環(huán)境的影響時就扮演了重要角色,它們動員其他權力機構有效的處理特定事件的后果,并且最終監(jiān)督破產(chǎn)機構有序的退出。只有通過加強信用宏觀環(huán)境和信用微觀基礎等多方面的建設,才能從根本上提高我國商業(yè)銀行外匯中間業(yè)務信用風險的度量和管理水平。因此,除了商業(yè)銀行自身需加強外匯中間業(yè)務信用風險的度量和管理水平外,政府也需要積極發(fā)揮作用。通過監(jiān)管當局逐步強化對商業(yè)銀行的信用風險管理,建立有效的銀行監(jiān)管系統(tǒng)。

(4)建立外匯中間業(yè)務全面風險管理體系

國內商業(yè)銀行要建立起既便于與國際商業(yè)銀行接軌,又具有中國特色的商業(yè)銀行外匯中間業(yè)務風險防范和監(jiān)控體系。信用風險管理是完善公司治理結構的重要內容。要適應國內與國際監(jiān)管的要求,通過進一步完善管理組織體系,拓展管理范圍,優(yōu)化管理流程,切實提高全行風險管理水平。根據(jù)完善公司治理結構的戰(zhàn)略要求,按照決策系統(tǒng)、管理系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)相互制衡的原則,建立健全以風險管理委員會為核心的風險管理體系。

不同類別外匯中間業(yè)務不僅風險程度差別很大,而且所面對的風險種類也各有側重,因此在制定外匯中間業(yè)務發(fā)展策略時,必須認真分析各類業(yè)務不同的風險特征,建立相應的業(yè)務管理層級結構,確定風險防范重點。全面風險管理是商業(yè)銀行業(yè)務多元化的客觀要求,要將公司業(yè)務、機構業(yè)務、零售業(yè)務等不同客戶種類,表內、外不同業(yè)務產(chǎn)品的風險,都納入到全面風險管理體系的管理范圍。由風險管理委員會統(tǒng)領,實現(xiàn)對信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險在內的全面風險管理。

另外國內商業(yè)銀行應該要跟隨市場經(jīng)濟邁進的步伐不斷改革與完善。對于全面風險管理體系建設,既要借鑒國際商業(yè)銀行的先進經(jīng)驗,更要立足于國情與行情,實事求是、循序漸進、對癥下藥,解決自身問題。

參考文獻:

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第2篇：國外商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

1．中國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務在所有銀行業(yè)務中的重視程度遠遠不如西方發(fā)達國家，并且我國商業(yè)銀行開始發(fā)展的時間也比較晚，相比西方國家不是很成熟，實際上在二十世紀九十年代，我國商業(yè)銀行才開始真正發(fā)展銀行的中間業(yè)務。國內商業(yè)銀行收到了分頁經(jīng)營相知和傳統(tǒng)經(jīng)營理念的影響，國內大部分商業(yè)銀行依然以傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務為主要業(yè)務，中間業(yè)務發(fā)展非常的緩慢和停滯。把銀行的中間業(yè)務僅僅看成是附加的業(yè)務，沒有站在銀行整體經(jīng)營的角度去發(fā)展中間業(yè)務，對于中間業(yè)務的發(fā)展思想認識不足，一直把中間業(yè)務作為拓展低成本存款的方法而不是利潤增加點看看待?？傮w而言，國內的商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展比較緩慢，與外資銀行和國外的銀行相比，有較大的差距。

2．國外商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀。歐美國家二戰(zhàn)以后，商業(yè)銀行的中間業(yè)務所得的收入一般占整個比重的30％－65％之間。在歐美國家一些特別重視個人銀行業(yè)務的商業(yè)銀行整個比重會更大一些。特別是在實行混業(yè)經(jīng)營之后，國外商業(yè)銀行中間業(yè)務得到了長足有效的發(fā)展，規(guī)模也逐漸擴大，他們在保險、證券、個人理財?shù)确矫娴臉I(yè)務已經(jīng)成為了整個銀行十分重要的業(yè)務。在整個銀行業(yè)務中，正常的收付業(yè)務卻成了次要的工作，這個現(xiàn)狀和我國目前的情況正好相反。而且在西方的很多國家，商業(yè)銀行的中間業(yè)務服務手段科技化程度更好，軟硬件設備等管理信息系統(tǒng)更為先進，可以再任何時間、任何地方向客戶提供景榮服務，這也在一定程度上拓展了銀行的服務時間和空間，降低了經(jīng)營的成本。

二、商業(yè)銀行中間業(yè)務的統(tǒng)計與核算

1．統(tǒng)計中的數(shù)據(jù)的采集。統(tǒng)計核算是指對事物的數(shù)量進行計量，通過計量來研究和監(jiān)督大量的或者個別典型經(jīng)濟現(xiàn)象的一種方法。商業(yè)銀行中間業(yè)務的數(shù)據(jù)采集應該是包括國內所有的具有中間業(yè)務的商業(yè)銀行，在這個范圍內進行數(shù)據(jù)的采集工作，其選用的采集方式可以采取外部社差、抽樣調查、報表及直接管理人員對話等方式，在這些方式中，要以報表的方式為主要的采集方式，定期報表能夠更準確的展現(xiàn)出所采集的數(shù)據(jù)的特性。商業(yè)銀行中間業(yè)務可以借鑒目前我國信貸業(yè)務所采用的定期報表的制度，在各級商業(yè)銀行指定好報表之后，將報表報與同級別的人民銀行，下級的人民銀行上報至上級的人民銀行，最后由中國人民銀行各個地區(qū)的分行匯報上報總行即可。

2．統(tǒng)計指標的設定。統(tǒng)計指標是綜合數(shù)量，反映的是總體現(xiàn)象數(shù)量的特征，是用來描述總體基本狀況和各個變量分布特征的綜合數(shù)量，不同的統(tǒng)計指標所反映的內容不同。統(tǒng)計指標包含三個構成的要素，一個是指標名稱，一個是計量單位，另外一個是計算的方法。商業(yè)銀行中間業(yè)務的統(tǒng)計絕對指標大體上包含以下幾個內容，中間業(yè)務的數(shù)量，中間業(yè)務的金額，單項中間業(yè)務筆數(shù)，單項中間業(yè)務發(fā)生額度，單項中間業(yè)務收入，中間業(yè)務的收入，單項中間業(yè)務凈收益，中間業(yè)務凈收益。目前我國商業(yè)銀行中間業(yè)務統(tǒng)計的相對指標包含結構相對指標，計劃完成相對指標，比較相對指標，比例相對指標，強度相對指標和動態(tài)相對指標，下面列舉幾個相對指標的計算公式。例如，比較相對指標＝A單位某指標數(shù)／B單位某指標數(shù)，通過這種指標的相互比較，可以看出我們目前不同的商業(yè)銀行的中間業(yè)務數(shù)量和收入水平，例如可以比較工商銀行和建設銀行國際結算的水平。統(tǒng)計指標是從整體上研究，幾乎無法或者很難得到基本的特性，所以在進行總體的研究之外，還需要對各個組成部分進行分析研究，這就需要進行統(tǒng)計分組，統(tǒng)計分組是指根據(jù)事物內在的性質和統(tǒng)計研究任務的要求，將總體各個單位按照某種標志劃分為若干組進行研究的一方法。商業(yè)銀行中間業(yè)務的統(tǒng)計分組不但可以反映和研究中間業(yè)務的內部結構，而且可以劃分中間業(yè)務的類型，反映各個中間業(yè)務之間的相互關系。需要明確出一共包含多少個類別，每個類別下面有多少小類別和品種，做完劃分之后，就可以整理出“關于建立中間業(yè)務統(tǒng)計制度的征求意見稿”，并將意見稿發(fā)送到有關部分，請求他們提出修改的意見和建議。這樣確定的中間業(yè)務的統(tǒng)計分組會更具有權威性和客觀性。

3．統(tǒng)計信息的披露問題。目前各個商業(yè)銀行在統(tǒng)計信息的披露上存在著共同的一致性的問題，第一個問題是指標統(tǒng)計的口徑不一致，各個商業(yè)銀行所采用的統(tǒng)計指標口徑?jīng)]有一個統(tǒng)一的標準。第二個問題是披露的信息內容有限。因此，我們的商業(yè)銀行應該借鑒國外先進的商業(yè)銀行的做法，完善信息披露相關規(guī)范。銀行作為特殊的行業(yè)，其信息披露可以促進銀行自身與社會的協(xié)調發(fā)張，增強自身的競爭力和價值。

三、結語

第3篇：國外商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

關鍵詞：薪酬激勵；商業(yè)銀行；競爭力

中圖分類號：F830.33

文獻標識碼：A

文章編號：1003-9031(2007)06-0031-03

一、引言

過去人們在評價商業(yè)銀行競爭力時，往往只把注意力集中在銀行的財務會計指標和市場指標上。然而，這兩類指標反映的都是銀行過去和現(xiàn)在的競爭狀況和業(yè)績，很難全面反映競爭力的真實內涵。因此，在評價銀行競爭力時我們除了要考慮財務會計指標和市場指標外，還要綜合考慮到銀行的治理結構、發(fā)展戰(zhàn)略、科技和人員素質等。正如《銀行家》在對我國商業(yè)銀行競爭力進行評價時，把銀行業(yè)的競爭力分為現(xiàn)實競爭力和潛在競爭力。[1]現(xiàn)實競爭力包括市場規(guī)模、資本充足率、資產(chǎn)質量、盈利能力、流動性管理以及國際化等，這些指標會直接影響到銀行的競爭力；潛在競爭力包括人力資源、科技、金融創(chuàng)新、服務、公司治理以及內控機制等，這些因素能夠對銀行的未來產(chǎn)生較大的影響，間接影響到銀行的競爭力。因此在評價銀行競爭力時要綜合考慮上述因素。

薪酬激勵是指通過薪酬制度的設計和實施對員工進行獎懲達到激勵約束目標的一種激勵方式。薪酬制度在構成上分為兩類，一類是保健性因素：工資、固定津貼、社會和公司統(tǒng)一的福利項目；另一類是激勵性因素：獎金、物質獎勵、股份等。如果保健性因素達不到員工期望，員工將感到不安全，整個公司可能會出現(xiàn)士氣下降、人員流失。即使高工資和高福利能吸引員工，但如果激勵性因素設計的不合適，還是很難調動員工工作熱情以起到真正的激勵作用。

本文通過薪酬激勵制度來分析銀行競爭力，認為有效的薪酬激勵不論是對銀行現(xiàn)實競爭力還是潛在競爭力的提高都有促進作用。

二、薪酬激勵與商業(yè)銀行競爭力的關系

在商業(yè)銀行中，有效的薪酬激勵能夠改善銀行的資本充足率，提高資產(chǎn)質量，增強盈利能力，也能為銀行培育人力資源，同時達到提高銀行現(xiàn)實競爭力和潛在競爭力的效果。

1.薪酬激勵與現(xiàn)實競爭力

在現(xiàn)實競爭力中，盈利能力和資產(chǎn)質量是體現(xiàn)銀行競爭力的重要方面。我們用每股收益作為衡量銀行盈利能力的指標，它反映普通股的獲利水平，每股收益越高我們可以認為銀行的盈利能力越高；用不良貸款率作為衡量銀行資產(chǎn)質量的指標，不良貸款率越高說明銀行風險越大，安全系數(shù)低，銀行資產(chǎn)質量越差。人均費用既包括工資、津貼、福利等保健性因素，也包括獎金、物質獎勵等激勵性因素。我們用人均費用來代表銀行的薪酬激勵狀況，人均費用越高，說明銀行采取了積極的薪酬激勵；人均費用越低則代表銀行的薪酬激勵狀況不夠理想。

為了證明積極地薪酬激勵與銀行現(xiàn)實競爭力之間的關系，筆者統(tǒng)計了部分商業(yè)銀行最近幾年的相關數(shù)據(jù)(如表1所示)。根據(jù)經(jīng)驗筆者假設：人均費用與每股收益存在正相關關系，即人均費用越高，每股收益也就越高；人均費用與不良貸款率存在負相關關系，即人均費用越高，不良貸款率越低。

筆者用SPSS軟件對上述變量進行相關性分析，發(fā)現(xiàn)人均費用與每股收益成顯著正相關，相關系數(shù)為0.617；人均費用與不良貸款率成負相關關系，相關系數(shù)為負的0.315。雖然顯著性并不強，但依然能證實前面的假設，積極地薪酬激勵能夠提高商業(yè)銀行的現(xiàn)實競爭力。從這些結果可以看出，薪酬激勵制度在提升商業(yè)銀行的現(xiàn)實競爭力方面確實起著積極的作用。同樣，如果商業(yè)銀行利用合理的薪酬激勵制度也能提升現(xiàn)實競爭力。

2.薪酬激勵與潛在競爭力

人力資本是現(xiàn)代銀行業(yè)的核心競爭力。在銀行的潛在競爭力中，科技、金融創(chuàng)新、服務、公司治理和內控機制都依賴于人力資源的狀況。正如德國著名的銀行家瓦爾弗萊德?固斯(Wilfried Guth)所指出的那樣：“在當今的競爭環(huán)境中，人力資源可以被視為一家金融機構最重要的資產(chǎn)。把握競爭機遇所必備的重要能力，大都依賴于人力資源的質量?！盵2]

如果一個單位的員工流失嚴重，很難想象這個單位會具備很強的競爭力。然而，在我國商業(yè)銀行中卻存在著人才流失的情況。一次專項調查顯示，某商業(yè)銀行從2003年到2005年的三年間，流失員工率接近4%。流失員工多為高學歷、業(yè)務技能熟練型員工，流失員工中以跳槽至股份制商業(yè)銀行和外資銀行居多。由于薪酬原因而導致員工流失占到影響員工流失因素的40%，居流失原因的第一位。

這里，筆者用人均費用作為衡量指標來考察薪酬激勵與潛在競爭力之間的關系。一般來說，人均費用越高，銀行在員工身上的投入越大，越能吸引優(yōu)秀的人才，這樣銀行的潛在競爭力就越大。

表2列出了我國2004―2006年部分商業(yè)銀行的人均費用。從數(shù)據(jù)中能很明顯的比較出股份制商業(yè)銀行在對員工激勵上的投資遠遠超過商業(yè)銀行。其中，2004年人均費用最高的民生銀行在人均費用上的花費幾乎是工商銀行的9倍多，2006年民生銀行在人均費用的花費也比工商銀行多了5倍。從這點上看，我們也就不難理解商業(yè)銀行人員流失的原因了。因此，我國商業(yè)銀行亟須完善薪酬激勵機制，制止人才流失，進而提高商業(yè)銀行的競爭力。

三、國外商業(yè)銀行薪酬激勵的經(jīng)驗

在現(xiàn)代企業(yè)制度下，作為委托人的所有者和作為人的經(jīng)營者各自追求自身利益最大化，必然會產(chǎn)生委托問題。要降低成本，提高效率，商業(yè)銀行就必須建立兩個有效的運行機制：經(jīng)營者選擇機制和利益激勵機制。因此西方國家非常注重薪酬激勵的運用。從20世紀60年代開始，西方發(fā)達國家就開始實行以股票期權為主體的薪酬激勵制度。在美國，50%以上的公司使用長期激勵計劃。國外商業(yè)銀行也非常注重激勵機制的建設，其薪酬激勵有以下四個非常突出的特點。[3]

1.實施組合薪酬激勵。國外商業(yè)銀行通常實施組合薪酬激勵，綜合了短期薪酬激勵與長期薪酬激勵二者的優(yōu)勢，彌補了二者的不足，從而優(yōu)于單純的短期激勵和單純的長期激勵。

2.注重長期薪酬激勵。國外商業(yè)銀行薪酬激勵中短期固定的薪酬所占比例較小，而且這一比例呈現(xiàn)出不斷下降的趨勢，同時長期薪酬激勵也日益成為其員工的主要收入來源。

3.重視全體員工激勵。國外商業(yè)銀行不僅關注高級管理層的薪酬激勵，更關注對普通員工的薪酬激勵。

4.加強薪酬信息的披露。國外商業(yè)銀行整體信息披露比較完善，從整個金融行業(yè)薪酬到銀行內高管人員的薪酬，從整體薪酬水平到其薪酬構成，信息都得以公布，做到了信息的透明化。

四、我國商業(yè)銀行加快薪酬激勵制度建設的建議

目前，我國商業(yè)銀行已經(jīng)開始注重薪酬的激勵作用。按照《股改總體實施方案》，工行、中行、建行在重組上市后，均對原有的薪酬制度進行了不同程度的改革。這一改革主要集中在以下四個方面：一是全行員工實行崗位績效工資制，建立了以基本薪酬加績效薪酬為主的分配體系；二是制定了董事，監(jiān)事和高管薪酬分配及考核辦法；三是研究建立長期激勵計劃；四是建立了高管收入信息披露制度。初步建立了符合市場規(guī)律的薪酬體制。[4]

然而我國商業(yè)銀行的薪酬激勵制度才剛起步，還存在很多不完善的地方，如業(yè)績考核的薪酬決定機制不健全、忽視長期行為激勵、輕視普通員工激勵等。對此我們需要進一步加快并不斷完善薪酬激勵制度的建設。

1.完善基于業(yè)績考核的薪酬決定機制。合理的薪酬水平可以留住人才，制止人力資源的“外流”。然而合理薪酬水平的確定必須綜合考慮市場競爭因素和業(yè)績因素，較低的薪酬水平雖然能夠取得人力資本使用成本優(yōu)勢，但在與外資銀行等機構的人才競爭中則處于劣勢。適當提高薪酬水平有利于吸引更多的優(yōu)秀人才，進而提高銀行的競爭力。但是，過高的薪酬水平又會增加人力資源的使用成本，不利于銀行的財務競爭能力。

2.加大薪酬分配的透明度。嚴格按照公司法及上市地的監(jiān)管要求，披露董事，監(jiān)事及高管的個人薪酬。同時積極引導輿論宣傳，并通過輿論工具加大對其控股銀行的監(jiān)督力度，以達到薪酬分配的透明化。

3.注重長期薪酬激勵。由于長期薪酬激勵與短期薪酬激勵各有優(yōu)缺點，同時實施可以達到互補的效果。目前我國商業(yè)銀行的長期激勵計劃并未真正實施，總薪酬基本上都是由短期薪酬如工資、獎金、社會保險及養(yǎng)老保險等經(jīng)濟福利所組成。這樣的薪酬激勵結構使得員工更關注眼前的經(jīng)濟利益和業(yè)績提升，無法激勵其長期行為，不利于銀行長期經(jīng)營績效的提升和長遠發(fā)展。從長遠來看，提高商業(yè)銀行競爭力，就必須要重視和發(fā)展長期激勵結構。

4.重視普通員工激勵。普通員工處于工作的第一線，對普通員工的激勵如果不到位，則可能會使普通員工采取不利于銀行發(fā)展的行為，違背高級管理層的利益，嚴重時甚至危及銀行的整體利益。而加強對普通員工的激勵可以從各個環(huán)節(jié)和層面激勵其工作努力程度，提升薪酬激勵的整體有效性，達到提高銀行的整體經(jīng)營效率和競爭力的目的。

參考文獻：

[1] 何德旭.中國金融服務理論前沿[M].北京：社會科學文獻出版社，2006.

[2] 薛求知，楊飛.跨國銀行管理[M].上海：復旦大學出版社，2002.

第4篇：國外商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

關鍵詞：股權結構 盈利能力 商業(yè)銀行

一． 國外商業(yè)銀行股權結構與盈利能力現(xiàn)狀

1.以英美為代表的股權高度分散型

在英美高度發(fā)達的資本市場中，其商業(yè)銀行股權結構是高度分散的。以美國上市商業(yè)銀行為例，股東平均持股比例非常低；最大股東的持股比例也非常低，一般不超過5%；機構投資者約占30%-70%, 其余均為散戶投資者。

   股權結構多元化，在市場、股東等監(jiān)督下，完善的外部治理機制促使經(jīng)營者提高銀行的盈利能力；完善的證券市場制度,鼓勵中小股東積極參與對銀行經(jīng)營的外部監(jiān)管，股東之間相互監(jiān)督、制衡，銀行盈利能力較好。為防止股權結構高度分散造成經(jīng)營者行為短期化，美國上市銀行特別注重管理層及員工激勵，通過員工持股和管理層持有股權充分調動了內部人積極性，建立了公開、透明、正常的內部控制機制，共同促進商業(yè)銀行盈利水平的提高。

2.以日本為代表的股權高度集中型

日本銀行業(yè)股權高度集中于金融機構與其他企業(yè)法人，并且企業(yè)與銀行之間相互持股。股權高度集中有利于經(jīng)營者行為長期化，但外部監(jiān)督很難，容易出現(xiàn)大股東侵占小股東利益。但是，日本銀行的內部監(jiān)督機制是較完善的。通過監(jiān)事會、董事會、經(jīng)理會、股東會等對銀行經(jīng)營者相互補充的約束體系實行內部監(jiān)督。較強的內部法人監(jiān)管促使日本商業(yè)銀行經(jīng)營者不斷提高自己的盈利水平。

二、我國商業(yè)銀行股權結構與盈利能力的現(xiàn)狀

隨著上市銀行的流通股比例不斷增大，股權集中度呈現(xiàn)出不同的類型，但不同股權結構的商業(yè)銀行表現(xiàn)出不同的盈利水平。（1）對于同為股權高度集中的4大國有銀行和股份制銀行中的典型代表中信銀行，表現(xiàn)出來的盈利能力卻不盡相同。我國國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率從2002年的0.21%上升到2007年的1.21%；而中信銀行資產(chǎn)收益率從2002年的0.45%下降到2004年的0.07%又上升到2007年的0.97%，表現(xiàn)為不穩(wěn)定且較低的盈利水平。（2）在股份制銀行中，以民生銀行為代表的股權適度分散的商業(yè)銀行，其資產(chǎn)收益率呈現(xiàn)出逐年遞增的態(tài)勢，但仍然表現(xiàn)出較低的取值。（3）對于股權適度集中的股份制商業(yè)銀行，近幾年的資產(chǎn)收益率在增加的同時普遍較高，2007年，交通銀行、招商銀行、北京銀行和興業(yè)銀行的總資產(chǎn)收益率都高于其他股份制商業(yè)銀行，體現(xiàn)了良好的發(fā)展態(tài)勢。

2.問題

（1）我國商業(yè)銀行盈利能力相比發(fā)達國家還有很大差距

從資產(chǎn)收益率來上,我國商業(yè)銀行與花旗、匯豐銀行相比差距較大,三大商業(yè)銀行資產(chǎn)收益率的平均值不及國外六大商業(yè)銀行的1/2,稅前利潤也遠低于國外的商業(yè)銀行。

（2）我國商業(yè)銀行股權流通性仍然較低

大小非解禁以后，股權流通性得到改善，但相較發(fā)達國家，我國商業(yè)銀行股權流通性仍然較低，這使流通股東的利益受到損害，也致使金融資源的配置效率受到影響。

（3）我國內部人控制問題較為嚴重

國有股股東缺位和非流通性，引致內部人控制問題，中小股東的利益得不到保護；此外，由于我國銀行業(yè)信息披露制度的不健全，銀行經(jīng)營者可能出現(xiàn)隱瞞重大信息、粉飾銀行業(yè)績、等內部人控制所引發(fā)的現(xiàn)象，最終危害銀行的盈利能力。

三、優(yōu)化我國商業(yè)銀行股權結構與提高盈力能力的啟示與建議

1.適當降低國有股比例及股權集中度

我國大部份商業(yè)銀行還屬于股權高度集中型，且普遍存在“一股獨大”的問題，不利于激勵機制、監(jiān)督機制有效的發(fā)揮作用，鏈條過長也會導致控制權與剩余索取權不匹配 ,近而導致商業(yè)銀行的盈利水平差。我國應努力尋找有效方案漸近的、適當?shù)慕档蛧泄杀壤?，使股權適當分散，這不僅有利于優(yōu)化商業(yè)銀行股權結構，解決內部人控制問題，建立真正的現(xiàn)代企業(yè)制度；對于規(guī)范我國的股市運作、增強證券市場的流動性和融資功能等，也具有十分重要的意義。

2.優(yōu)化董事會結構、加強監(jiān)事會和獨立董事的監(jiān)督作用

我國應完善董事會制度；明確股東身份；明確委托關系；保證董事會的獨立性和有效性；采取多樣化的方式建立董事問責制；完善董事會工作程序。除此之外，還應提高監(jiān)事會中外部監(jiān)事的比例，并推行外部監(jiān)事職業(yè)化。

3.完善內部控制機制解決“內部人控制”問題

日本作為商業(yè)銀行股權高度集中型的代表，仍有較高的盈力能力，與其較為完善的內部控制機制密不可分。目前看來，加強內部控制的信息披露,是提高內部控制效果的有效措施?？赏ㄟ^將組織機構從金字塔型轉變到扁平化，減少管理層次，加大管理幅度；采取積極態(tài)度處理風險。

4.完善股權激勵與員工持股制度

由于我國宏觀環(huán)境不成熟，廣泛推行經(jīng)營者股票期權計劃有很大難度，但我國在建立商業(yè)銀行長期股票期權激勵制度時可采取以下措施：建立薪酬委員會；股票期權激勵授予價格與數(shù)量；與高管人員簽定合約，要求長期股票期權，明確雙方權利和義務。除此之外，我國還應加快上市銀行員工持股制度的立法工作，吸引員工廣泛參與，可以考慮采用員工持股信托方式，并建立完善的員工持股流轉機制，從而豐富股權結構，提高商業(yè)銀行盈利能力。

參考文獻：

[1]劉勤.我國商業(yè)銀行股權結構與經(jīng)營績效的關系研究[D].新疆財經(jīng)大學,2008.

[2]于瑞光.股份制商業(yè)銀行股權結構與經(jīng)營績效關系研究[D].哈爾濱工程大學,2007.

第5篇：國外商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

客戶盈利分析法主旨觀點認為應該從長期客戶關系角度，考慮客戶對銀行的綜合價值來確定貸款利率，其定價模型形式如下：其中Ri為客戶i的貸款利率；Q0為客戶i的貸款規(guī)模；QT為扣除客戶存款、保證金、表內凈扣后的實際使用貸款資金凈額；I為向客戶i提供貸款和其他服務而產(chǎn)生的總收入；E為向客戶i提供貸款和其他服務而產(chǎn)生的總費用；NI表示客戶i為銀行帶來的綜合盈利；L表示客戶與銀行的關系程度?？蛻粲治龇w現(xiàn)了“以客戶為中心”的現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營理念，實現(xiàn)了差別定價的個性化經(jīng)營方式。但是，由于該方法的運用以銀行能夠進行客戶綜合收益和綜合成本核算為前提，因此在國內銀行業(yè)廣泛推廣難度比較大。

一、國外商業(yè)銀行小企業(yè)貸款定價的實踐經(jīng)驗

總體上看，國外商業(yè)銀行在選擇小企業(yè)貸款定價方法時，充分考慮了小企業(yè)的違約風險和商業(yè)銀行的負債成本，按照有利于彌補資本成本、有利于防范風險、有利于創(chuàng)造價值回報的原則定價。比較常用的定價方法有以下兩種：

（一）風險調整的小企業(yè)貸款定價方法

該方法基于巴塞爾新資本協(xié)議的內部評級法和經(jīng)濟資本，需要大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎，通過計算違約概率等計算出小企業(yè)貸款的價格，其具體形式為：其中r為小企業(yè)貸款利率；RCVaR為貸款對經(jīng)濟資本的邊際貢獻，ROE為目標凈資產(chǎn)回報率；p為違約概率；rf為無風險利率；L為貸款數(shù)量。

（二）基于負債成本的小企業(yè)貸款定價方法

其主旨理念是，在不考慮其他因素的條件下，銀行對小企業(yè)的每一筆貸款確定的利率水平是銀行內部轉移率或資金邊際成本、預期損失和風險溢價的函數(shù)。因此，在明確銀行總體資本水平和每筆貸款單位風險資本的前提下，小企業(yè)的貸款定價模型可以表示為：其中r為小企業(yè)貸款利率；ITR為銀行內部轉移率；EL為預期損失；CaR為風險資本；Ke為綜合成本率。

二、國內商業(yè)銀行小企業(yè)貸款定價的已有探索

目前，國內較多地采用成本加成定價法和基準利率加點法對小企業(yè)貸款進行定價，但是采用前者的商業(yè)銀行對貸款價格的成本組成部分的認識各不相同，而且對在基準利率基礎上變動的浮動利率也各有不同的解釋。雖然實務界對小企業(yè)貸款定價給予了很大的關注，并對小企業(yè)貸款利率定價的現(xiàn)狀及存在的問題、貸款利率定價的影響因素以及小企業(yè)貸款定價的模型進行了一些探索，但是理論基礎比較薄弱，僅有少量文獻對小企業(yè)貸款利率定價進行了比較深入的研究。

康蕾（2007）在分析中小企業(yè)貸款定價難點及機遇的基礎上，借鑒國外商業(yè)銀行貸款定價方法，認為商業(yè)銀行應該從風險溢價、信息不對稱、負債成本等多角度對小企業(yè)貸款進行定價。曹明杰（2008）通過調查多家開展中小企業(yè)貸款業(yè)務市級商業(yè)銀行的基礎上，嘗試提出一個基于獨立核算機制的中小企業(yè)貸款定價理論模型，在國內屬于比較早的關注小企業(yè)貸款定價理論模型的研究文獻。殷鵬飛（2008）以巴塞爾新資本協(xié)議所倡導的內部評級法為核心，構建了基于內部評價法的小企業(yè)貸款定價模型，在國內也是比較早地將內部評級法與小企業(yè)貸款定價結合起來進行研究的實證文獻。熊熊等（2009）從我國商業(yè)銀行貸款定價視角出發(fā)，結合信貸配給理論，運用計算實驗金融的方法，分別對“一刀切”式利率定價與綜合的利率定價模型進行銀企貸款仿真實驗，比較發(fā)現(xiàn)不同的利率定價模型影響中小企業(yè)貸款情況機理。

三、我國商業(yè)銀行小企業(yè)貸款定價的發(fā)展方向

對我國商業(yè)銀行小企業(yè)貸款定價的研究離不開西方傳統(tǒng)經(jīng)典的貸款定價方法和國外先進銀行在小企業(yè)貸款定價方面的經(jīng)驗積累。但是我國經(jīng)濟轉軌的特殊國情決定了商業(yè)銀行小企業(yè)貸款利率的定價決不能照搬西方國家的現(xiàn)有理論和模型，必須結合我國銀行業(yè)經(jīng)營管理的實際水平和實際境況以及轉軌經(jīng)濟的特殊國情，來完善我國商業(yè)銀行小企業(yè)貸款定價的理論和實踐。

第6篇：國外商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

關鍵詞：商業(yè)銀行；內部控制；風險管理

中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）12-0-02

一、內部控制與風險管理相互作用的內在機理

內部控制是一種自律行為，對商業(yè)銀行而言，“內部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制和事后監(jiān)督與糾正的動態(tài)過程和機制”[1]。從商業(yè)銀行內部控制的定義可知，內部控制是銀行為了防范風險，對內部各職能部門及工作人員所從事的業(yè)務活動進行風險控制、制度管理和制約的方法、措施、程序的總稱[2]。商業(yè)銀行風險管理是指商業(yè)銀行通過風險的識別、衡量和控制等方法，預防、回避、排除或轉移經(jīng)營中的風險，從而減少或避免經(jīng)濟損失，保證經(jīng)營資金的安全。

商業(yè)銀行作是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務的特殊企業(yè)，高負債經(jīng)營和無抵押負債經(jīng)營作為其最顯著的兩大特點，決定了商業(yè)銀行具有巨大內在風險。具有健全的制度管理措施和完備的相互制約關系的內部控制系統(tǒng)，能夠在隱蔽性風險或問題發(fā)生的同時，自動地發(fā)揮出監(jiān)督、制約、矯正、抑制錯誤的功能，從而在一定程度上糾正問題或使風險在隱蔽期內不至變大，降低損失發(fā)生的可能性。而隱蔽性風險表面化時，處理問題就屬于風險管理的范疇了[3]。

目前，從我國商業(yè)銀行的發(fā)展情況來看，內部控制和風險管理關注的側重點趨向一致。商業(yè)銀行的內部控制注重建立和完善內部管理體系、理順操作流程、實行職責分離以及橫向相互監(jiān)督制約的機制，防范銀行從業(yè)人員的道德風險。風險管理則注重再造管理體系和流程，通過完善風險管理的政策和技術體系，從容應對銀行可能發(fā)生的危機，實現(xiàn)與收益平衡的戰(zhàn)略目標。而在商業(yè)銀行公司治理機制不斷完善的情況下，二者實際上是殊途同歸，目標統(tǒng)一。

二、德意志銀行內部控制與風險管理的經(jīng)驗借鑒

國外商業(yè)銀行內的部控制制度建設較早，在長期的經(jīng)營實踐中積累了豐富的經(jīng)驗，內部控制制度發(fā)展到成熟階段。因此，考察和研究國外商業(yè)銀行的內部控制與風險管理，對我國商業(yè)銀行內部控制與風險管理的建設和完善具有十分重要的意義。德意志銀行于1870年在柏林成立，總部位于德國法蘭克福，是德國最大的銀行，也是歐洲最強大的銀行之一。德意志銀行是一家全球性全能型的金融服務機構，它不僅僅是商業(yè)銀行，也從事投資銀行、私人銀行和資產(chǎn)管理業(yè)務。德意志銀行具有較大的國際化程度，資本實力和全球競爭力較強，將其作為國外商業(yè)銀行的典型個例進行分析借鑒，可以幫助我國商業(yè)銀行加強內部控制建設、提升內部控制成效、防范銀行風險。

（一）德意志銀行的公司治理結構。德意志銀行公司治理結構是典型的雙董事會制，由監(jiān)督董事會和管理董事會共同管理。監(jiān)督董事會由股東大會和職工大會選舉的董事組成，有權對管理董事會成員進行任免，管理董事會向監(jiān)督董事會負責，監(jiān)督董事會下設各專門委員會負責對具體領域進行管理。德意志銀行的監(jiān)督董事會，從名稱上看，側重于履行監(jiān)督職能，約有40%的董事來自職工代表，在銀行管理過程中可以保護職工的利益，也有利于限制大股東侵害中小股東和銀行利益。

（二）德意志銀行的風險管理。德意志銀行風險管理的五個基本原則：1.董事會把整個集團作為一個整體進行全面的風險管理和監(jiān)督，監(jiān)事會定期監(jiān)察風險情況；2.集團風險委員會負責管理和控制風險；3.協(xié)同管理組織內部所有相關層面的信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險和交易風險；4.緊密聯(lián)系全球風險管理部門的組織結構與業(yè)務部門的組織結構；5.風險管理的職能自成體系，獨立于業(yè)務部門?？傂性O集團風險委員會，其主要職責有：1.制定風險管理部門的組織結構并任命主要的風險管理官員；2.規(guī)劃并貫徹執(zhí)行集團內一致可行的“風險調整經(jīng)濟資本收益率”（RAROC）模型；3.管理風險組合；4.制定與業(yè)務發(fā)展規(guī)劃一致的風險偏好；5.制定與風險偏好一致的風險管理政策、風險管理程序和風險管理方法。[4]

1.信用風險管理。德意志銀行建立了全行統(tǒng)一的對客戶群體進行評價的內部評估法、計分卡和評級標準，并將在參考外部評級情況所得到的內部評級結果與客戶的市場表現(xiàn)進行對比。并且運用各種工具對信貸風險進行連續(xù)監(jiān)控，使銀行能夠在信貸損失初現(xiàn)時通過相應的程序和預警系統(tǒng)，把風險識別出來，從而降低客戶違約的可能性。對于大部分類型的交易，德意志銀行把交易委托給專業(yè)的清算機構來完成，只有交易雙方都完全履行契約中的義務，清算機構才對交易進行結算，以此降低結算風險。

2.市場風險管理。德意志銀行認為，銀行所有業(yè)務都面臨著市場價格或利率上下波動的風險，而市場價格或利率的波動可能導致銀行遭受損失，也可能使銀行獲得盈利。德意志銀行合并使用風險敏感度、風險值、壓力測試和經(jīng)濟資本等指標來管理市場風險并確定風險額度。

3.流動性風險管理。德意志銀行建立了“資金矩陣”來管理流動性風險。根據(jù)到期時限的不同，銀行把所有與資金相關的資產(chǎn)和負債按照時間進行排列，組成一個資金矩陣。管理人員可以通過資金矩陣直觀地看到每種期限的資產(chǎn)和負債是否匹配，以此識別和管理流動性敞口。資金矩陣為德意志銀行每年在資本市場的債券發(fā)行計劃提供了技術支持，集團資產(chǎn)負債委員會根據(jù)資金矩陣的情況對債券的期限、數(shù)量和契約內容等發(fā)行目標進行審批。

4.操作風險管理。德意志銀行通過評分卡來監(jiān)測風險管理架構的狀態(tài)，由集團操作風險委員會按季復核；使用內部和外部的損失數(shù)據(jù)建立數(shù)學模型，計算操作風險敞口所需要的經(jīng)濟資本。德意志銀行通過建立備份系統(tǒng)和應急計劃來盡量降低通訊、信息或結算系統(tǒng)所導致的操作風險，通過加強員工常規(guī)培訓、落實操作規(guī)程和強化監(jiān)督檢查來減少操作中的錯誤和缺點。另一方面，德意志銀行也通過購買保險來抵御操作風險。

三、我國商業(yè)銀行內部控制與風險管理的現(xiàn)狀及存在的問題

（一）內部控制環(huán)境存在缺陷。良好的控制環(huán)境是有效的內部控制的基礎，相比于國外內部控制環(huán)境，我國內部控制環(huán)境相對薄弱，主要集中體現(xiàn)于產(chǎn)權結構、組織結構、人事制度。我國商業(yè)銀行大多是國有企業(yè)，國有企業(yè)主要的問題就是產(chǎn)權不明晰，責任不明確，從而影響內部控制的執(zhí)行效率。而國外商業(yè)銀行就不存在這個問題，其產(chǎn)權清晰，權責分明，相互制衡。我國商業(yè)銀行組織結構復雜，機構臃腫，管理層級多，內部各職能部門分工不明確，權責相互交錯。而國外商業(yè)銀行大多是股份公司制企業(yè)，組織結構簡單有效，職責分工合理，高效運行。

（二）內部控制制度不健全。1.內部控制制度系統(tǒng)性不足。內部控制制度分開制定，導致各制度間相互割裂，缺乏統(tǒng)一與整合。商業(yè)銀行內部各個部門之間行政上相對對立，各部門獨立制定規(guī)章制度，從而導致商業(yè)銀行內部控制制度數(shù)量眾多，銀行內各部門、各崗位甚至各項業(yè)務都存在內部控制制度，但是各個制度相互割裂缺乏整合性且目標不統(tǒng)一。[5]2.內部控制制度強制性不足。內部控制制度對于高級管理層的監(jiān)督約束略顯薄弱，并且只重視內控制度的設計，而對內控制度的落實情況予以輕視，進而出現(xiàn)違章操作、有章不循的情況。3.內部控制制度全面性不足。內部控制制度往往沒有包括商業(yè)銀行所有的經(jīng)營風險點，在一些分支機構這種現(xiàn)狀尤其突出。

（三）風險管理制度不健全。1.風險管理機制缺失。反觀國外商業(yè)銀行的風險管理機制，我國商業(yè)銀行風險管理缺乏系統(tǒng)性，風險管理機制缺失，從而導致風險管理中心無法獨立權責不明，風險匯報和風險溝通體系不健全，風險管理狀況難以在銀行內部各個層次、各個部門之間得到充分、全面的溝通，風險管理系統(tǒng)不完善，不能滿足風險管理的需要。2.在風險管理體制上區(qū)別明顯。與西方發(fā)達國家商業(yè)銀行的風險管理相比，在體制上由于我國還沒有真正確立現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，法律體系的不完備以及市場機制的不完善，導致我國商業(yè)銀行缺乏完善的產(chǎn)權制度，欠缺激勵機制和約束機制，不具有良好的現(xiàn)代公司治理結構。3.在風險管理理念上差距較大。我國風險管理人員的風險管理理念存在明顯的滯后性，往往跟不上業(yè)務發(fā)展速度和風險管理環(huán)境變化的步伐，未針對不同種類的業(yè)務、不同地區(qū)的現(xiàn)狀分別實施符合其特點的風險管理，而是統(tǒng)一操作，導致不僅業(yè)務風險不能得到很好的控制，新的風險還容易隨之產(chǎn)生；側重于信用風險管理，而輕視市場風險管理、流動性風險管理和操作風險管理，致使風險管理的片面化。

（四）內部控制制度對金融創(chuàng)新在時間上存在滯后性。銀行業(yè)務的發(fā)展往往超前于銀行制度的建設，這使得商業(yè)銀行會計的準確性大大下降。商業(yè)銀行內部控制制度對于金融創(chuàng)新在時間上存在滯后性。商業(yè)銀行在實際工作中往往不能及時有效的控制金融創(chuàng)新業(yè)務的風險。

（五）內部稽核制度不完善。內部稽核沒有滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位。內部稽核部門在形式上和實質上都沒有獨立于商業(yè)銀行，內部稽核部門在行政上從屬于商業(yè)銀行，在經(jīng)濟依附于商業(yè)銀行。并且，在實際工作中，由于稽核的時間往往滯后于業(yè)務實際發(fā)生的時間，嚴重影響了內部稽核的有效性。

四、強化商業(yè)銀行內部控制與風險管理的對策

（一）營造良好的控制環(huán)境。提高銀行員工內部控制意識，增強遵紀守法觀念，創(chuàng)造良好的內控文化氛圍。增強商業(yè)銀行依法經(jīng)營觀念，強化經(jīng)營風險意識，樹立內控人人有責的觀念，首先要從銀行管理層做起，各級行領導，尤其網(wǎng)點負責人，要真正擔負起內控管理第一責任人的角色，一級抓一級，加強業(yè)務培訓，組織員工系統(tǒng)學習內控制度，提高內控制度執(zhí)行力，促使員工自覺養(yǎng)成良好的工作習慣，注重培育自律意識，自覺糾正經(jīng)營行為的偏差。[6]

（二）建立完善的商業(yè)銀行市場風險和操作風險管理體系。

1.建立市場風險管理體系。隨著國際金融市場風險的逐漸凸顯，國內商業(yè)銀行越來越多的資產(chǎn)成為非信貸資產(chǎn)而進入國際國內交易市場，商業(yè)銀行面臨的市場風險將越來越大，市場風險也成為國內商業(yè)銀行需要面對的最重要的金融風險之一。構建我國商業(yè)銀行的市場風險管理體系可以從以下幾個方面著手：

一是建立完善的利率風險內控機制。在這方面目前還有許多工作要做，關鍵要做到：分類和歸總本行當前及未來將面臨的各種利率風險，包括再定價、收益曲線、基準與期權風險等，并追溯其全部來源；在科學進行利率風險計量分析的基礎上，確定全行可承受的利率風險總額，并將其按產(chǎn)品、部門進行分解，由各部門、機構分別承擔各自風險限額的控制。[7]二是調整業(yè)務結構，大力發(fā)展中間業(yè)務。應該增強金融創(chuàng)新意識，加快發(fā)展商業(yè)銀行的中間業(yè)務，培育新的利潤增長點，減少對傳統(tǒng)業(yè)務的依賴，從而減少利率風險的困擾。

2.建立操作風險管理體系。中國銀監(jiān)會于2007年6月的《商業(yè)銀行操作風險管理指引》，提供了與國際標準相匹配的操作風險管理辦法；《商業(yè)銀行操作風險資本計量指引》也多次征求意見，力爭把資本計量與審慎監(jiān)管更好地結合起來。我們要重視銀行業(yè)務流程、交易系統(tǒng)、外包業(yè)務、案件防控方面的操作風險，設計清晰、合理、規(guī)范的內部流程，實行有效的授權管理，并進行持續(xù)的合規(guī)評價和改進，從制度上防范操作風險。

（三）對于制度的執(zhí)行要“嚴格標準、全面覆蓋、注重實效、持續(xù)可用”。在推廣制度中，商業(yè)銀行要針對不同原因，采取不同的措施。由于總行制度不夠全面或更新不及時，不適應業(yè)務發(fā)展，需要總行相關部門完善或修訂制度；由于分行操作執(zhí)行存在偏差，而且影響到內控有效性的，需要分行進行整改；由于分行崗位設置與分工不符合職責分離原則的，需要分行予以調整。

（四）重視對創(chuàng)新業(yè)務的風險管理，建立新金融產(chǎn)品推廣和運作機制。為了提高商業(yè)銀行風險管理效率和質量，商業(yè)銀行要加強對創(chuàng)新業(yè)務的風險評估，注重內部控制制度建設的及時性，及時彌補風險。定期組織內控管理人員和各部門的業(yè)務骨干對業(yè)務制度、流程全面梳理；在全面梳理的基礎上，重點查找目前業(yè)務規(guī)章制度中存在的流程不清晰、規(guī)定與實際操作脫節(jié)等問題，查找業(yè)務流程中的風險管理疏漏或薄弱環(huán)節(jié)，提出改進方案，并監(jiān)督整改。

（五）強化商業(yè)銀行內部審計監(jiān)督機制。審計工作的戰(zhàn)略重心要向全面風險管理和綜合經(jīng)營管理轉移，審計目標從偏重財務收支的真實性、合法性、效益性審計轉向經(jīng)營審計。逐步建立起絕對垂直和相對獨立的內部審計體制。垂直的內部審計體制可以保證有效的審計報告能夠源源不斷地向銀行管理層和銀行監(jiān)管人員提供內部控制系統(tǒng)運行質量方面的信息，并自由地報告其發(fā)現(xiàn)和評價，在內部進行披露。獨立性是審計部門保持客觀性和公正性的基礎，客觀性意味著，審計部門能夠避開任何利益沖突，真實地反映審計結果；公正性則要求審計部門不得涉及銀行的經(jīng)營活動或直接實施內部控制措施。[8]

參考文獻：

[1]商業(yè)銀行內部控制指引.中國人民銀行，2007，7.

[2]任遠.商業(yè)銀行經(jīng)營管理學[M].科學出版社，2004.

[3]倪錦忠，張建友，聞玉璧.現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理[M].北京：中國金融出版社，2003：216.

[4]鄭健軍.德意志銀行的風險管理[J].農(nóng)業(yè)發(fā)展與金融，2006（5）：48-50.

[5]張俠.如何加強商業(yè)銀行的內部控制與風險管理[J].華章，2012（1）：69.

[6]朱大地，朱大鵬，彭龍.美國商業(yè)銀行內部控制制度及其對我國的啟示[J].國際商務——對外經(jīng)濟貿易大學學報，2007（2）：41-44.

[7]王占峰，劉丹，何一峰.商業(yè)銀行“多維度風險管理”[J].金融研究，2007（6）：63-68.

第7篇：國外商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，國外知名商業(yè)銀行十分注重金融產(chǎn)品的品牌建設，花旗、匯豐等著名銀行無不在個人金融品種上下功夫。如花旗銀行創(chuàng)出的 “財智錦囊”，匯豐銀行開發(fā)的“運籌理財”等都是生動形象、瑯瑯上口的金融名牌產(chǎn)品。如何在現(xiàn)行金融法律框架下開發(fā)拓展個人投資服務產(chǎn)品，是我國商業(yè)銀行發(fā)展個人業(yè)務需要解決的關鍵問題。

一、個人理財金融產(chǎn)品國內外創(chuàng)新種類與創(chuàng)新環(huán)境的比較

目前國內商業(yè)銀行個人理財投資服務品種主要有：

其一，證券業(yè)務。作為《商業(yè)銀行法》的補充，人民銀行在“落實《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》的通知”中，明確規(guī)定：商業(yè)銀行證券業(yè)務，既不是發(fā)行人也不是證券買賣人，只負責發(fā)行、收款、付款、付息、資金轉賬等業(yè)務，從中收取手續(xù)費，不承擔資金交易損失、還本付息責任，不能股票買賣。事實上我國商業(yè)銀行開辦的證券業(yè)務對個人客戶而言，就是銀行存款賬戶與證券交易資金賬戶之間的轉賬系統(tǒng)，應屬于資金劃轉型。

其二，經(jīng)批準的商業(yè)銀行從事的外匯買賣業(yè)務。如：溫州工商銀行、建設銀行開發(fā)的外匯紅、金匯寶等外匯交易品種。此業(yè)務必須按客戶指令進行買賣，應屬經(jīng)紀型產(chǎn)品。

其三，結算業(yè)務也可劃到個人理財品種中來。如代收代繳費用、電話銀行、網(wǎng)上銀行等。

其四，咨詢業(yè)務。目前各家銀行主要為個人客戶如何貸款提供咨詢，而對如何證券投資、物業(yè)投資并不提供投資組合設計。

二、國外商業(yè)銀行個人理財產(chǎn)品可概括為二大項

一是多元化金融投資，共六大類即證券、外匯、保險、股市指數(shù)、住宅物業(yè)、黃金及單位信托投資基金。此六項中至少四類業(yè)務可冠名為：證券業(yè)務。但與我國的證券業(yè)務有著根本的區(qū)別；二是私人理財，包括提供理財咨詢、分析設計投資理財方案、委托理財、電話銀行或網(wǎng)上銀行理財?shù)取４祟愖稍冊O計所涉及的內容包含了資本市場、物業(yè)等更廣泛的投資領域。

個人理財金融品種的設計初衷與服務內容，國外銀行都是以客戶為中心，產(chǎn)品設計中著重看市場，以適應客戶不斷變化的需求為目標，品種結構以投資為核心?，F(xiàn)階段國內銀行個人理財金融業(yè)務創(chuàng)新顯然受到分業(yè)經(jīng)營法規(guī)的制約，其品種設計開發(fā)尚停留在以銀行自我為參照中心進行的。如同先劃好個業(yè)務范圍的“圈”，銀行再為客戶在 “圈”內設計品種提供服務，而非根據(jù)客戶需要，更談不到以投資為核心了。在個人投融資工具日漸豐富，股票、債券、基金、保險等投資理財方式走進人民生活的今天，國內客戶己不再滿足于簡單的轉賬結算、收繳費服務，而是趨向于個性化需求，迫切需要那些能使個人資產(chǎn)增值的投資產(chǎn)品。

三、結論

創(chuàng)新是市場永恒的題材，經(jīng)濟環(huán)境的變化會刺激商品生產(chǎn)企業(yè)尋求有利可圖的創(chuàng)新。金融業(yè)同其他行業(yè)一樣，也要通過出售自己的產(chǎn)品來獲取利潤。商業(yè)銀行要不斷開發(fā)新的金融創(chuàng)新產(chǎn)品以更好地滿足自身經(jīng)營和客戶籌資的需要。20世紀90年代以來，國外商業(yè)銀行提供的個人金融產(chǎn)品已轉向復合型產(chǎn)品為主體，而我國商業(yè)銀行個人金融產(chǎn)品仍還局限于較為單一的產(chǎn)品營銷。溫州銀行業(yè)推出的 “個人委托貸款”充分體現(xiàn)了兩極化理財產(chǎn)品創(chuàng)新的經(jīng)營思想，即：在控制大眾化貨幣市場的同時，占領富裕階層理財投資市場，培植少數(shù)優(yōu)質客戶并從中獲取收益。

第8篇：國外商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

關鍵詞：中間業(yè)務；問題；建議

中圖分類號：F83

文獻標識碼：A

doi：10.19311/ki.1672-3198.2016.29.062

1 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀

商業(yè)銀行的中間業(yè)務指不構成其表內資產(chǎn)和表內負債，不依賴存貸款利差形成業(yè)務收入的業(yè)務模式。隨著我國不斷推進金融體制改革，金融市場進一步開放，利率市場化進程不斷推進，商業(yè)銀行原有的主要依靠存貸款利差的經(jīng)營模式面臨越來越大的沖擊。近幾年來，商業(yè)銀行整體利潤增速放緩，中間業(yè)務收入依然保持較快增速。商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展有助于提高商業(yè)銀行業(yè)務收入的穩(wěn)定性，降低商業(yè)銀行經(jīng)營總風險，與傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務互為補充，形成協(xié)同發(fā)展的競爭優(yōu)勢，有助于商業(yè)銀行滿足企業(yè)客戶和個人客戶多層次、個性化的金融需求。但是，目前我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務發(fā)展仍存在諸多問題，相較國外而言，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務仍存在較大改進空間。

2 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展面臨的問題

2.1 中間業(yè)務產(chǎn)品相對單一

相較于國外商業(yè)銀行中間業(yè)務上百年的發(fā)展歷史，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展歷史較短。盡管近年來我國商業(yè)銀行對于中間業(yè)務也進行了種種創(chuàng)新，但是業(yè)務開展范圍依然較為狹窄，品種較為單一，主要集中在銀行卡服務、結算類服務等收費比例較低的服務種類以及保險基金類銷售這種技術含量較低的業(yè)務種類中。相比之下，國外商業(yè)銀行所開發(fā)出的中間業(yè)務種類繁多，包括衍生金融工具在內的中間業(yè)務具有更高的技術含量，一方面，能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造更多營業(yè)收入，另一方面，也能切實滿足客戶豐富的金融需求。

2.2 人才、技術投入不足

商業(yè)銀行中間業(yè)務往往需要更強的專業(yè)性，需要對于商業(yè)銀行有更全面深入了解的人才。其對于商業(yè)銀行的認識不局限于現(xiàn)有的簡單存貸款業(yè)務，更體現(xiàn)在對于技術、管理、營銷等方面，具備較高的綜合素質和豐富的實踐經(jīng)驗。但一直以來，商業(yè)銀行以存貸款為主的業(yè)務模式?jīng)Q定了其人才儲備上以熟悉傳統(tǒng)業(yè)務的員工為主，了解中間業(yè)務并能進行相關業(yè)務創(chuàng)新的人才極度缺乏。同時，中間業(yè)務的開發(fā)需要大量高科技的投入，通過信息技術的運用滿足客戶對于服務快速便捷的需求。目前，互聯(lián)網(wǎng)金融迅速發(fā)展對于商業(yè)銀行的產(chǎn)品代銷和銀行卡業(yè)務發(fā)展都造成了一定沖擊，互聯(lián)網(wǎng)技術應用的落后也制約了我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的創(chuàng)新發(fā)展。

2.3 業(yè)務重視不足管理滯后

在我國商業(yè)銀行仍以存貸款業(yè)務作為主要業(yè)務結構的大環(huán)境下，中間業(yè)務在管理上并沒有得到足夠重視。中間業(yè)務對于銀行總體的收入仍處于從屬地位，不能將中間業(yè)務的發(fā)展切實的與銀行現(xiàn)有的存貸款業(yè)務相結合，兩者相互促進，反而將中間業(yè)務作為促進傳統(tǒng)業(yè)務發(fā)展的手段，以中間業(yè)務手續(xù)費的降低等惡性競爭的手段爭奪客戶。對于中間業(yè)務的發(fā)展，缺乏從全行層面對于中間業(yè)務的整體業(yè)務規(guī)劃、開發(fā)和協(xié)調管理，導致了資源的浪費和權責不明晰而引發(fā)的業(yè)務沖突。

3 我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展建議

3.1 提高對于中間業(yè)務發(fā)展的重視程度

商業(yè)銀行應轉變自身的經(jīng)營發(fā)展理念，改變目前將中間業(yè)務僅僅作為存貸業(yè)務從屬的觀念，將中間業(yè)務提高到商業(yè)銀行未來收入主要來源的戰(zhàn)略層面上。建立對于中間業(yè)務產(chǎn)品創(chuàng)新的戰(zhàn)略部署，明確不同的中間業(yè)務創(chuàng)新產(chǎn)品的定位及執(zhí)行部門，從全行層面統(tǒng)籌配置資源。一方面，在觀念上重視中間業(yè)務的發(fā)展，建立良好的管理模式；另一方面，吸引優(yōu)質人才，提升技術水平，滿足中間業(yè)務發(fā)展所需的專業(yè)人才和技術要求，切實提升商業(yè)銀行中間業(yè)務創(chuàng)新能力，豐富我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的產(chǎn)品種類，滿足客戶多樣化、個性化的需求。建立針對中間業(yè)務合理的考核機制，避免中間業(yè)務的創(chuàng)新和發(fā)展在執(zhí)行過程中淪為存貸款業(yè)務的附屬，切實做到整合全行資源發(fā)展中間業(yè)務從戰(zhàn)略層面到執(zhí)行層面的轉化。

3.2 完善中間業(yè)務風險防范機制

目前我國商業(yè)銀行中間業(yè)務創(chuàng)新仍較為有限，但隨著商業(yè)銀行中間業(yè)務不斷發(fā)展，也必將面臨更多的風險。對此，商業(yè)銀行在大力發(fā)展中間業(yè)務的同時應做到未雨綢繆，完善其內部風險管控，建立完善的中間業(yè)務創(chuàng)新風險防范機制。中間業(yè)務因為其會計處理上的不夠透明，外部監(jiān)管部門也并未建立統(tǒng)一的監(jiān)管標準，其引發(fā)的風險暴露具有一定的滯后性，容易放大風險所引發(fā)的后果。同時，由于中間業(yè)務的復雜性，往往涉及到較多部門和人員，風險管理的難度較大，其引發(fā)的后果也可能更為嚴重。對此，商業(yè)銀行應在加強中間業(yè)務創(chuàng)新的同時，建立起完善的中間業(yè)務風險防范機制，在此基礎上促進中間業(yè)務的創(chuàng)新發(fā)展。

參考文獻

第9篇：國外商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

    關鍵詞:商業(yè)銀行;中間業(yè)務;風險管理

    前言

    伴隨著20世紀七八十年代以后全球金融一體化和自由化發(fā)展浪潮,各國商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營在整體上呈現(xiàn)出綜合化和全能化的顯著特征,其中品種繁多的中間業(yè)務的迅速發(fā)展與傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債業(yè)務相比,風險小、空間大、收益高,已成為世界發(fā)達國家銀行收入和利潤的主要來源。中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產(chǎn)和表內負債,能夠形成銀行非利息收入的業(yè)務,包括結算、匯兌、用卡、信息咨詢、租賃、代保管、房地產(chǎn)金融服務、擔保、承兌、信用證等。未來商業(yè)銀行之間的競爭將逐漸由以存貸款業(yè)務為特征的傳統(tǒng)業(yè)務領域轉向以中間業(yè)務為特征的現(xiàn)代業(yè)務領域。發(fā)展中間業(yè)務,是商業(yè)銀行自身持續(xù)經(jīng)營和發(fā)展的必然選擇。 

    一、現(xiàn)代銀行中間業(yè)務的發(fā)展特點

    中間業(yè)務收入是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營利潤的主要來源,據(jù)有關資料記載,國外商業(yè)銀行的中間業(yè)務收人份額已達到其利潤總額的以上。這充分說明,發(fā)展中間業(yè)務在現(xiàn)代商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理中占有舉足輕重的地位。而在我國國有商業(yè)銀行中,中間業(yè)務發(fā)展起步不久,但是目前已經(jīng)越來越受到各家銀行的高度關注。從近幾年利潤增長的趨勢上看,銀行利潤來源已經(jīng)從原來以“存貸利差”為主的方式,更加趨向多元化、提供有償服務、收取業(yè)務費用的中間業(yè)務方式。 

    二、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀、機遇和問題

    (一)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展現(xiàn)狀

    西方發(fā)達資本主義國家的主要商業(yè)銀行中,中間業(yè)務品種已達2萬種,收入占總收入的40%以上。而我國商業(yè)銀行中間業(yè)務起步晚,發(fā)展慢,品種少,收入比率很少有超過20%的。  2000年后隨著我國金融體制改革的不斷深化和經(jīng)濟高速發(fā)展對金融產(chǎn)品需求的拉動,商業(yè)銀行正逐漸轉變經(jīng)營理念,將中間業(yè)務發(fā)展作為實現(xiàn)金融工具創(chuàng)新和新的利潤增長點,加快新業(yè)務品種的開發(fā)與推廣,延伸服務領域,逐步向指導化服務階段發(fā)展,以監(jiān)管防范,尋求新的利益增長點為核心,以高收益、高附加值的中間業(yè)務成為新的業(yè)務推廣重點。在開展結算、匯兌、等中間業(yè)務的基礎上,陸續(xù)推出了諸如信用卡、信息咨詢、租賃、代保管、房地產(chǎn)金融服務、擔保、承兌、信用證等一系列新興中間業(yè)務,形成了較為完備的中間業(yè)務品種體系。各行對中間業(yè)務的認識逐步由輔業(yè)務的間接效益向主營業(yè)務直接效益轉變,收費意識明顯增強。

    (二)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展機遇

    隨著社會對金融服務需求的不斷增長以及我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展加快,近年來國有商業(yè)銀行中間業(yè)務也迎來了新一輪的發(fā)展契機,推動中間業(yè)務健康高速發(fā)展。中間業(yè)務涉及國際國內金融財會、法律等各個領域,大力創(chuàng)新和發(fā)展中間業(yè)務,必將推動銀行內部的改革步伐,推出一大批熟悉國際金融市場業(yè)務、善于開拓國際市場的高層次人才,提高金融服務的現(xiàn)代化水平,加快國有商業(yè)銀行與國際接軌的步伐。  另外,在個人金融服務方面,向居民提供消費信貸、代客理財?shù)雀邔哟畏找苍诓粩鄶U大,以滿足社會各界對金融業(yè)務的不斷需求。中間業(yè)務的迅猛發(fā)展,要求國有銀行的經(jīng)營理念、服務方式和機構設置都要做相應調整,必然推動金融改革不斷向縱深發(fā)展。

    (三)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展問題

    1.對發(fā)展中間業(yè)務存在認識偏差。受體制、觀念、思維方式和實踐經(jīng)驗的制約,我國商業(yè)銀行均以存貸款業(yè)務為主營業(yè)務,對國際銀行業(yè)中間業(yè)務快速發(fā)展的趨勢認識不足;對利率市場化步伐加快和金融市場全面開放后面臨的生存和發(fā)展的壓力認識不足;對中間業(yè)務的手續(xù)費收入可以大大提高商業(yè)銀行利潤總水平?jīng)]有給予高度重視,影響中間業(yè)務的發(fā)展。 

    2.中間業(yè)務規(guī)模小,技術含量不高,結構不合理。近年來,盡管我國商業(yè)銀行開辦的中間業(yè)務已達260余種,但實際運用的品種很少且層次低、功能不完善,主要集中在收付結算和業(yè)務等勞動密集型品種方面,高附加值品種在我國銀行業(yè)中尚處于起步階段。而西方國家商業(yè)銀行推行的中間業(yè)務范圍廣泛、種類繁多,涵蓋、結算、擔保、融資、咨詢和金融衍生等眾多領域。 

    3.中間業(yè)務創(chuàng)新能力不夠,缺乏專業(yè)人才。中間業(yè)務是知識密集型業(yè)務,涉及領域廣、知識面寬,具有集人才、技術、機構、網(wǎng)絡、信息、資金和信譽于一體的特征,是金融領域的高技術產(chǎn)業(yè)。相關的高素質人才的匱乏,已成為制約我國銀行業(yè)開展高技術含量中間業(yè)務品種的“瓶頸”。中間業(yè)務的發(fā)展需要熟悉銀行業(yè)務及計算機、法律、國際金融、投資、證券、保險等專業(yè)知識的復合型人才。與西方商業(yè)銀行相比,我國商業(yè)銀行在這方面的人才培養(yǎng)和儲備嚴重不足,缺乏一支具有理論知識和操作技能相結合的復合型專業(yè)人才隊伍。

    三、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展模式和發(fā)展策略

    (一)加快金融體制改革,完善業(yè)務發(fā)展的外部環(huán)境

    要發(fā)展我國商業(yè)銀行中間業(yè)務,首先要摒棄中間業(yè)務是附屬業(yè)務的經(jīng)營理念。加快金融體制改革的深化和完善,為推動中間業(yè)務的拓展創(chuàng)造各種必需的條件。其次我國金融業(yè)應該早日實行混業(yè)經(jīng)營,混業(yè)經(jīng)營是世界金融業(yè)的趨勢,只有混業(yè)經(jīng)營才能更好的使銀行進行中間業(yè)務創(chuàng)新。同時,應該發(fā)揮銀行協(xié)會等中介組織的作用,使商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務能夠信息對稱,能達成一個最優(yōu)均衡。此外,要完善法律環(huán)境,健全法律體系,以法律來規(guī)范商業(yè)銀行的經(jīng)營行為,培養(yǎng)強有力的宏觀金融調控能力并建立有效的金融監(jiān)控。

    (二)加快商業(yè)銀行制度創(chuàng)新,建立有效的獎懲激勵機制

    建立健全組織結構,完善管理體制,加強制度建設,完善中間業(yè)務考核指標, 建立科學的考評體系和激勵機制。應該借鑒西方現(xiàn)代商業(yè)銀行的管理辦法,按照“產(chǎn)權明晰、權責明確、政企分開、管理科學”的現(xiàn)代企業(yè)制度要求進行改革,在發(fā)展中間業(yè)務中進行制度創(chuàng)新,建立基于收益的績效考評體系和配套的激勵機制。

    (三)完善對中間業(yè)務的金融監(jiān)管,制定與國際接軌的管理制度與操作規(guī)范

    監(jiān)管部門應出臺中間業(yè)務監(jiān)管原則,為我國商業(yè)銀行開展中間業(yè)務制定業(yè)務規(guī)范,加強對商業(yè)銀行中間業(yè)務的分類管理,制定和完善相關的管理法規(guī),構建一個公平競爭的經(jīng)營環(huán)境,加強金融監(jiān)管、杜絕違規(guī)行為的發(fā)生,使商業(yè)銀行中間業(yè)務始終處于規(guī)范、有序、良好的市場競爭狀態(tài)。應借鑒國外對商業(yè)銀行中間業(yè)務的監(jiān)管標準、監(jiān)管手段、風險測量指標體系等,提高對中間業(yè)務的監(jiān)管水平。由于中間業(yè)務不同品種的風險差異很大,監(jiān)管部門應據(jù)此對中間業(yè)務實行分類監(jiān)管, 對商業(yè)銀行不動用自身的資金,以中間人的身份為客戶提供收付服務并收取手續(xù)費的業(yè)務全面放開,由商業(yè)銀行自主經(jīng)營和管理,對擔保、承諾以及金融衍生工具類的中間業(yè)務,因其可能形成客戶對銀行的負債,風險較大,監(jiān)管部門應強化監(jiān)管,要求商業(yè)銀行將其納入授信管理范圍加強風險管理。因此,制定與國際慣例相適應的政策、法規(guī)就顯得尤為迫切和重要。

    加大中間業(yè)務品種的創(chuàng)新,堅持以滿足基本客戶的需求為導向,以增加新品種為切入點,不斷推出中間業(yè)務的新品種;吸收和引進國外商業(yè)銀行已經(jīng)開辦的具有推廣價值和市場前景的業(yè)務品種,加以改造,為我所用。

    (四)強化管理,注重人力資源開發(fā)戰(zhàn)略

    中間業(yè)務需要既懂理論又有實踐經(jīng)驗的高素質、多類型、具有開拓敬業(yè)精神的高層次、復合型人才。一方面要大力引進一批具備金融、法律、財會稅收、企業(yè)管理、計算機等專業(yè)知識的人才;另一方面要建立員工長效培訓機制,為員工提供再學習的機會,使其能了解中間業(yè)務的最新動態(tài)并參與業(yè)務創(chuàng)新;建立起符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的人事激勵約束機制,能充分挖掘員工的潛力。

    (五)完善服務,培育中間業(yè)務市場

    隨著金融市場的全面開放,我國商業(yè)銀行面臨服務優(yōu)質、管理先進的外資銀行的競爭。為此,一要強化全員的服務意識,利用高質量的服務,保持和擴大經(jīng)營網(wǎng)點多、市場份額大優(yōu)勢;二要實行“一站式”服務,簡化操作程序,推進套裝交易,提高辦事效率,降低成本;三要推行人性化管理,加強與客戶的交流與溝通, 及時了解客戶需求,為新產(chǎn)品的研發(fā)提供信息保障;四要加大宣傳力度,提高公眾和企業(yè)的金融意識,逐步營造適宜中間業(yè)務開展的環(huán)境。

    (六)加大科技投入

    中間業(yè)務涉及面廣,種類多,新的業(yè)務不斷推陳出新。國有銀行要在已有成功經(jīng)驗的基礎上,認真學習和吸收外資銀行的經(jīng)驗和成果,不斷加大科技投入,提高服務意識,力爭以先進的科技手段,多樣化的特色服務,不斷加快中間業(yè)務的發(fā)展步伐。要加快金融電子化步伐,建立全國信息共享的通訊網(wǎng)絡,形成較完備的信息系統(tǒng),在銀行傳統(tǒng)的中間業(yè)務結算業(yè)務上進一步提高結算工具和結算手段的開發(fā)設計能力,完善網(wǎng)上銀行、電話銀行、自助銀行的功能,從而更好地改進電子銀行系統(tǒng)和以電子計算機網(wǎng)絡運行為支撐的支付清算系統(tǒng)。投入一定的資金完善開辦中間業(yè)務所需的硬件設施,組織研發(fā)隊伍不斷開發(fā)新的軟件系統(tǒng)以適應新業(yè)務發(fā)展的需要,還要大力培養(yǎng)高科技人才。 

    四、結語

    商業(yè)銀行的中間業(yè)務利在長遠,隨著我國金融體制改革步伐的加快,在國際經(jīng)濟一體化的進程中,金融領域的競爭日趨激烈,打造成熟健康的中間業(yè)務,研究探討和逐漸規(guī)范中間業(yè)務的發(fā)展,對提高商業(yè)銀行的競爭力和自身發(fā)展都具有重要意義。面對跨國銀行的挑戰(zhàn),我國商業(yè)銀行要以傳統(tǒng)業(yè)務為基礎,以中間業(yè)務為先導,不斷調整經(jīng)營理念,堅持傳統(tǒng)業(yè)務和創(chuàng)新業(yè)務相互促進、利潤和市場份額兼顧的市場策略,尋找適合我國商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展的、科學有效的管理體制、管理方式和管理手段,最終在行業(yè)內形成一種良好的中間業(yè)務經(jīng)營氛圍,實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標。