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第1篇：商業(yè)保險和職工保險的區(qū)別范文

1、經(jīng)營目的和主體的不同

社會保險具有非競爭性、獨(dú)立性、強(qiáng)制性的特點(diǎn)，是國家為了保證居民生活安定、社會和諧穩(wěn)定而制定的一項(xiàng)非營利性的社會福利事業(yè)。國家作為其經(jīng)營主體會設(shè)置專門職能部門如社會保險辦事處等經(jīng)辦部門為被保險人提供服務(wù)，辦理社會保險業(yè)務(wù)和管理保險基金。商業(yè)保險則是一種單純的盈利，保險公司與參保人員簽訂合同，為其提供風(fēng)險管理、財務(wù)管理、人身保險等具體業(yè)務(wù)的服務(wù)，由于保險公司是商業(yè)保險的主體且各有自己的特點(diǎn)，參保人員可以自愿選擇保險公司，參保金額以及保險項(xiàng)目，因此各個保險公司通常會因?yàn)榭驮?、?jīng)營方式的不同而存在競爭。

2、保險費(fèi)的承擔(dān)和保障水平不同

社會保險的保險費(fèi)用主要由三方共同承擔(dān)，即政府、企業(yè)和勞動者個人。根據(jù)自己經(jīng)濟(jì)承受能力和國家法律規(guī)定，勞動者按照一定比例將自己工資的一部分用來繳納社會保險費(fèi)，其余部分由政府和企業(yè)來承擔(dān)。這種費(fèi)用支付方式是由社會保險為大多數(shù)人的經(jīng)濟(jì)生活安全提供基本保障的目的所決定的，因此社會保險具有普遍性，同時這也決定了社會保險的保障水平只能是較低層次的基本生活保障。商業(yè)保險是個人根據(jù)經(jīng)濟(jì)承受能力自愿購買滿足需求的保險項(xiàng)目，可以享受除了財產(chǎn)保險之外的不同層次的人身保險，能夠滿足不同經(jīng)濟(jì)水平的勞動者的需求。這種保障程度的層次性和靈活性使得商業(yè)保險比社會保險具有更高的保障水平。

二、社會保險與商業(yè)保險的內(nèi)在聯(lián)系

社會保險為人們提供較低層次的基本生活保障，其強(qiáng)制性和福利性有效維護(hù)社會和諧、穩(wěn)定，商業(yè)保險則提供超過基本水平的保障，能夠滿足人們的更高層次要求，這是社會保險目前所不能達(dá)到的，從上述意義來說，兩者存在內(nèi)在聯(lián)系，具有互補(bǔ)性。

1、保障作用和范圍的互補(bǔ)性

由于社會保險只能為勞動者提供最基本的生活保障，其保險費(fèi)用和支付標(biāo)準(zhǔn)都較低，保障作用和范圍就受到了限制。社會保險能夠提供包括生、老、病、死、傷、殘、失業(yè)七大險種在內(nèi)的保險需求與風(fēng)險程度構(gòu)成普遍性的保險，對于超出該范圍的則失去保障作用。商業(yè)保險保障作用和范圍不受國家法律強(qiáng)制，能夠彌補(bǔ)此處的不足。例如，低水平、廣覆蓋的社會醫(yī)療保險報銷時間長、報銷比例低而且只能提供基本保障，當(dāng)患者需要支付幾萬甚至幾十萬的醫(yī)療費(fèi)用時，很難從社會保險及時得到回饋服務(wù)，商業(yè)保險則能夠提供更高的醫(yī)療保障水平。勞動者通過支付較高的保險費(fèi)用進(jìn)而獲得更高層次的風(fēng)險保障，同時與社會保險不發(fā)生沖突，當(dāng)遇到風(fēng)險時可以同時接受社會保險和商業(yè)保險的雙重保障。

2、實(shí)施形式的互補(bǔ)性

社會保險具有強(qiáng)制性，是國家法律規(guī)定范圍內(nèi)的企業(yè)和勞動者都必須履行的一種基本權(quán)利。商業(yè)保險具有“多投多保,少投少保,不投不?！钡奶攸c(diǎn)，勞動者自愿繳納保險費(fèi)、選擇保險項(xiàng)目，獲得保險公司有償服務(wù)的權(quán)利，沒有強(qiáng)制性。兩種保險在實(shí)施形式上的互補(bǔ)性既能夠?yàn)樯鐣旧钏教峁┍Ｕ?，又充分滿足和尊重了人們的需求和意愿。

三、社會保險與商業(yè)保險的協(xié)調(diào)發(fā)展關(guān)系

社會保險和商業(yè)保險是我國社會保障體系不可缺少的一部分，因此協(xié)調(diào)兩者的關(guān)系，使其相互配合，共同更好地發(fā)揮作用顯得尤其重要。具體需要注意一下兩個方面。

1.明確保險的管理方向

近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提升和人們生活水平的改善，商業(yè)保險的發(fā)展和經(jīng)營目標(biāo)出現(xiàn)了偏差。其主要服務(wù)對象集中于富裕階層，忽視甚至放棄了對中低階層的服務(wù)，這不利于商業(yè)保險的普遍性發(fā)展和社會保障體系的完善。因此，商業(yè)保險應(yīng)當(dāng)充分研究社會保險，發(fā)現(xiàn)后者存在的空白和不足以促進(jìn)商業(yè)保險更好，更快的發(fā)展。同時，商業(yè)保險要擴(kuò)大險種，尤其是與農(nóng)民工相關(guān)的險種，完善社會保障體系。

2.政府機(jī)構(gòu)政策的相關(guān)協(xié)調(diào)

第2篇：商業(yè)保險和職工保險的區(qū)別范文

在籌措資金方面，新制度強(qiáng)調(diào)的是由職工以及用人單位共同承擔(dān)職工醫(yī)療保險費(fèi)用，選用的是社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶相結(jié)合的方式進(jìn)行，首先從個人賬戶中支出醫(yī)療費(fèi)用，用完個人賬戶之后，職工先進(jìn)行自付，當(dāng)超出一定的比例之后，就由社會統(tǒng)籌賬戶進(jìn)行支付，然而個人依然還需要對一定的比例進(jìn)行承擔(dān)，其中個人賬戶中的資金是屬于職工所有的，只可以?？顚Ｓ?，這樣有利于進(jìn)一步強(qiáng)化醫(yī)、藥分離的管理制度。和原來的公費(fèi)醫(yī)療相比較而言，這種制度顯然更能體現(xiàn)現(xiàn)代效率和公平的觀念[3]。這一制度在立足于我國實(shí)際情況的前提下對西方各國的制度特點(diǎn)以及不同經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了借鑒，因此具有一定的探索性與創(chuàng)新性，但是難以避免的是在實(shí)踐中，其也會出現(xiàn)問題：（1）建立和管理個人醫(yī)療賬戶方面，因?yàn)槠涫歉鶕?jù)本人工資的一定比例計入的，而且還和年齡等因素相關(guān)，所以具體操作比較復(fù)雜，需要投入大量的人力物力和現(xiàn)代化管理手段，當(dāng)前的管理狀況還難以對其形成完全的滿足。（2）大量的基礎(chǔ)工作執(zhí)行難度較高。（3）企業(yè)如果難以取得良好的效益，那么就難以為職工支付保險費(fèi)，難以保障職工的利益。（4）醫(yī)療機(jī)構(gòu)還不具備完善的補(bǔ)償機(jī)制。國家應(yīng)該加大對其的投入資金。（5）對醫(yī)藥行業(yè)應(yīng)給予治理，對價格進(jìn)行控制，考慮到國計民生，當(dāng)前主要應(yīng)該重點(diǎn)調(diào)控藥品的銷售環(huán)節(jié)。

二、結(jié)合經(jīng)濟(jì)分析討論醫(yī)療保險的本質(zhì)

保險從表面上看來是由保險人提供的，投保人只需要繳納一定的保險費(fèi)就可以將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁到保險人的身上。然而實(shí)際情況是，保險是通過在投保人之間將風(fēng)險分散從而對人們轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的要求形成滿足。因此，保險的本質(zhì)其實(shí)就是將風(fēng)險分散于投保人之間，從而達(dá)到補(bǔ)償損失的作用。這里值得探討的是，假如個人都是厭惡風(fēng)險的，并且是相互獨(dú)立的，這種情況下，保險由誰提供？可以發(fā)揮想象，投保人不斷增加，只要可以在公平精算費(fèi)率P*=的前提下對保險費(fèi)進(jìn)行籌集，那么投保人群體內(nèi)部能夠?qū)€別投保人的損失補(bǔ)償問題加以解決。只要有夠多的投保人，作為一個整體的投保人，只是和其整體內(nèi)的期望損失相關(guān)，與個體投保人對風(fēng)險的厭惡程度是沒有相關(guān)性的。因此，人們認(rèn)為，保險人就是組織個體并對保險費(fèi)施加管理的組織或者是個人。所以，實(shí)質(zhì)上，保險人就是借助以上的保險原理將保險產(chǎn)品提供給廣大群眾的。然而保險供給者最為理想的狀態(tài)就是處于風(fēng)險中立的位置。這樣一來就可以結(jié)合上述的原理對醫(yī)療保險的攻擊進(jìn)行分析了。根據(jù)提供人的不同，可以將醫(yī)療保險氛圍社會保險、商業(yè)保險以及自保這三種形式。其都是借助保險原理將風(fēng)險分散在投保人之間，最終達(dá)到補(bǔ)償損失的效果。首先是社會保險。這種保險的提供者是政府，政府在組織個體方面具有足夠的強(qiáng)制力，所以可以將政府視為風(fēng)險中立的保險人。但是，很多人并不覺得政府提供的是最優(yōu)的保險。原因在于政府是為了解決自身的風(fēng)險才將個體組織起來的，政府促使整個國家實(shí)現(xiàn)最大化的效用，而并非促使個體實(shí)現(xiàn)最大化的效用。換言之，因?yàn)檎畵碛凶銐虻膹?qiáng)制力，所以并不會在意個體是否實(shí)現(xiàn)效用最大化，它的主要和最終目的都是為了促使國家資源達(dá)到最高的利用率。因此，實(shí)際上，政府的保險有可能堅持了公平原則，然而不一定是最好的。其次是商業(yè)保險。這種保險的提供者是商業(yè)保險公司，和社會保險存在著區(qū)別，商業(yè)保險堅持的是自愿原則，如果保險公司想要將大量的投保人集聚起來，那么就只能借助契約來吸引人。換句話說就是，商業(yè)保險公司一定要保證提高個體效用的基礎(chǔ)上，才能夠促使公司的效用得到提高，為了能夠充分地吸引投保人，商業(yè)保險公司一定要具備完善的銷售體系和足夠的資本。最后是自保。這種保險的提供者通常都是大型企業(yè)。從某種意義上而言，其和社會保險是相同的，企業(yè)提供自保的目的在于要實(shí)現(xiàn)最大化的企業(yè)整體效用。而企業(yè)范圍內(nèi)也一定要對個體之間的風(fēng)險轉(zhuǎn)移形成依靠。根據(jù)上述分析可知，這三種保險方式都具備自己各自的優(yōu)勢，都難以互相取代，所以最好的方法就是將三者結(jié)合起來運(yùn)用，當(dāng)前我國就是才用這種方法為廣大群眾提供醫(yī)療保險的。

三、結(jié)語

第3篇：商業(yè)保險和職工保險的區(qū)別范文

關(guān)鍵詞：必要性； 條件；形式；方案 

 

一、企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險的必要性 

 

企業(yè)在按規(guī)定參加基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌的情況下，可以建立補(bǔ)充醫(yī)療保險。企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險也是非常必要的，主要體現(xiàn)在以下幾個方面： 

1、基本醫(yī)療保險的保障水平和職工實(shí)際醫(yī)療消費(fèi)需求之間存在差距，特別是對超過統(tǒng)籌基金最高支付限額即封頂線以上的醫(yī)療費(fèi)用，必須通過建立多層次醫(yī)療保障體系解決。 

2、基本醫(yī)療保險定位在“廣覆蓋、低保障”，將所有用人單位和職工都納入基本醫(yī)療保險范圍并實(shí)行統(tǒng)一的政策，難以充分體現(xiàn)不同人群的現(xiàn)實(shí)差別，并且降低一部分人的醫(yī)療保障水平，影響了基本醫(yī)療的穩(wěn)步推進(jìn)。因此，實(shí)行補(bǔ)充醫(yī)療保險制度，是實(shí)現(xiàn)效率、公平原則，確保基本醫(yī)療保險制度順利推進(jìn)的基礎(chǔ)。 

3、有利于職工隊伍穩(wěn)定。國家公務(wù)員在參加基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌的同時享受特殊的醫(yī)療補(bǔ)助，企業(yè)職工必須有相對應(yīng)的措施作為基本醫(yī)療保險制度的補(bǔ)充，以保證廣大職工隊伍的穩(wěn)定。 

4、實(shí)行補(bǔ)充醫(yī)療保險制度還為商業(yè)醫(yī)療保險的發(fā)展提供了空間，同時也有利于強(qiáng)化醫(yī)患的制約機(jī)制，有利于控制不合理醫(yī)療費(fèi)用支出。 

 

二、企業(yè)建立補(bǔ)充保險的條件和形式 

 

1、企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險的條件： 

首先，必須參加基本醫(yī)療保險，并按時足額繳納保險費(fèi)用。其次，具有一定的經(jīng)濟(jì)承受能力。即具有持續(xù)的稅后利潤，并按時繳納其他社會保險費(fèi)用，保證足額發(fā)放職工工資。第三，已經(jīng)形成的醫(yī)療保障待遇高于基本醫(yī)療保險待遇，且有能力主辦或參加補(bǔ)充醫(yī)療保險。 

2、企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險的形式： 

其一，建在企業(yè)內(nèi)部。如有實(shí)力大集團(tuán)、大企業(yè)可以自辦補(bǔ)充醫(yī)療保險，但應(yīng)建立相應(yīng)的經(jīng)辦和管理機(jī)構(gòu)，并使補(bǔ)充保險資金與企業(yè)經(jīng)營性資金分離，確保保險資金的安全。 

其二，與商業(yè)保險機(jī)構(gòu)合作。企業(yè)可以通過購買商業(yè)保險公司的產(chǎn)品與商業(yè)保險機(jī)構(gòu)合作，也可以保險公司的某一相關(guān)產(chǎn)品為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際情況設(shè)計補(bǔ)充醫(yī)療保險方案，由商業(yè)保險機(jī)構(gòu)根據(jù)訂制的方案確定費(fèi)用。 

其三，企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險可以實(shí)行企業(yè)和參保人員共同繳費(fèi)，也可以實(shí)行企業(yè)單獨(dú)繳費(fèi)，具體根據(jù)實(shí)際情況確定。但實(shí)行企業(yè)和參保人員共同繳費(fèi)，有利于提高參保人員的保障意識，體現(xiàn)合理分擔(dān)的原則。 

 

三、企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險方案的設(shè)計 

 

1．企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)保險方案的設(shè)計原則： 

（一）是合法性原則。企業(yè)在制訂補(bǔ)充醫(yī)療保險方案時一定要依法從事，切不可認(rèn)為補(bǔ)充醫(yī)療保險是企業(yè)自己的事而自行其是。 

（二）是合理負(fù)擔(dān)原則。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險方案在設(shè)計過程中應(yīng)體現(xiàn)合理負(fù)擔(dān)的原則，這樣既有利于規(guī)避道德風(fēng)險，抑制不合理費(fèi)用支出，同時，也有利于提高參保人員的保障意識。如有的單位補(bǔ)充醫(yī)療保險方案門診和住院費(fèi)用都不設(shè)起付線（免賠額），就不符合這一原則。 

（三）是針對性原則。企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險，目的是解決基本醫(yī)療保險以外個人負(fù)擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用，主要是解決患重大疾?。ㄈ鐞盒阅[瘤、血液透析、器官、骨髓、血管移植及服用抗排異藥等）人員醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)過重的問題。因此，醫(yī)療費(fèi)用支出的絕對數(shù)額越大，個人負(fù)擔(dān)的比例應(yīng)該越低。補(bǔ)充醫(yī)療保險方案的設(shè)計要有針對性，體現(xiàn)“雪中送炭”的原則。 

（三）是與基本醫(yī)療保險制度相銜接的原則。企業(yè)在設(shè)計補(bǔ)充醫(yī)療保險方案時，應(yīng)與當(dāng)?shù)鼗踞t(yī)療保險制度相銜接。從操作上講，這樣也有利于報銷單據(jù)的收集和范圍的認(rèn)定。 

2.建立職工補(bǔ)充醫(yī)療保險的設(shè)想 

（一）“超大病”補(bǔ)充醫(yī)療保險 

職工基本醫(yī)療保險保的是基本醫(yī)療，但是超過最高支付限額的病例又是客觀存在的，盡管這一部分職工所占比重較小，但費(fèi)用很大，致使單位和職工個人均難以承受。對于這些“超大病”的醫(yī)療問題，基本醫(yī)療既不可能完全包下來，也不可能一推了之，更不應(yīng)該把這個包袱再推給用人單位，因此應(yīng)該為職工尋求一個最佳解決辦法，即面向統(tǒng)籌地區(qū)建立職工“超大病”補(bǔ)充醫(yī)療保險，減輕重病職工負(fù)擔(dān)，保障其基本生活。

其具體做法，可以由統(tǒng)籌地區(qū)職工基本醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)根據(jù)患“超大病”的職工比例和職工總數(shù)等數(shù)據(jù)資料，合理進(jìn)行資金籌集數(shù)額和承保水平測算，制定出在年人均幾十元錢的條件下，保證“超大病”醫(yī)療費(fèi)用支付的辦法，至于資金的來源，可通過個人為主，單位為輔的方式實(shí)現(xiàn)。實(shí)際上，只要是費(fèi)用低，即便是完全由職工個人負(fù)擔(dān)，單位代扣代繳也是可以實(shí)現(xiàn)的，更何況還有統(tǒng)籌地區(qū)職工醫(yī)療保險管理機(jī)構(gòu)可以發(fā)揮相應(yīng)的作用。 

這一方案的實(shí)施，是本著規(guī)模出效益的原則承辦的，因此對于在統(tǒng)籌范圍內(nèi)的職工應(yīng)當(dāng)通過廣泛宣傳，動員其參加，集合大多數(shù)職工的力量為少數(shù)需要的職工提供幫助。 

這樣做的好處，一是由于承保費(fèi)用較低，便于推廣實(shí)施；二是可以減少單位的醫(yī)療費(fèi)用支出和行政管理事務(wù)，若發(fā)生超限額醫(yī)療費(fèi)用，可由參保職工直接向保險公司索賠。三是可以沿用和執(zhí)行職工基本醫(yī)療保險的支付范圍及有關(guān)規(guī)定，易于實(shí)施和管理。 

另一方案是，企業(yè)如果效益好，可直接撥付一部分款項(xiàng)支付自負(fù)段。 

（二）“大病”補(bǔ)充醫(yī)療保險 

基本醫(yī)療保險采用統(tǒng)帳結(jié)合方式實(shí)施，其中社會統(tǒng)籌基金要確定起付標(biāo)準(zhǔn)和最高支付限額，起付標(biāo)準(zhǔn)以上和最高支付限額以下的醫(yī)療費(fèi)用，以統(tǒng)籌基金支付為主，但個人同樣要負(fù)擔(dān)相應(yīng)比重。盡管相對統(tǒng)籌支付而言個人負(fù)擔(dān)比例較小，但由于醫(yī)療費(fèi)用相對較大，對于因病不能參加工作、工資收入明顯下降的職工本人和家庭來說，還是困難重重。為減輕重病職工負(fù)擔(dān)，保障其基本生活，職工所在單位在有條件的情況下，有必要建立職工大病專用基金，在企業(yè)內(nèi)部實(shí)行統(tǒng)籌使用，所需資金可按企業(yè)、職工共同分擔(dān)的原則進(jìn)行籌集。如企業(yè)可以在新增效益工資的稅前福利基金中提取一部分，職工在包干藥費(fèi)或工資收入中提取小部分?；鸬氖褂?，要按職工工齡長短、貢獻(xiàn)大小有所區(qū)別。 

第4篇：商業(yè)保險和職工保險的區(qū)別范文

關(guān)鍵詞：社會保險；商業(yè)保險；分析

1社會保險與商業(yè)保險的比較

社會保險是一種由政府舉辦，強(qiáng)制勞動者將其收入的一部分作為社會保險稅（費(fèi)）形成社會保險基金，為喪失勞動能力、暫時失去勞動崗位或因健康原因造成損失的人口提供收入或補(bǔ)償?shù)囊环N社會和經(jīng)濟(jì)制度。商業(yè)保險是由專門的保險企業(yè)經(jīng)營，通過訂立保險合同運(yùn)營，以營利為目的的保險形式。商業(yè)保險包含人身保險和財產(chǎn)保險兩大類，分別由壽險公司和產(chǎn)險公司分業(yè)經(jīng)營。討論社會保險和商業(yè)保險，是討論社會保險與商業(yè)保險中的人身保險。人身保險是指以人的生命或身體作為保險標(biāo)的的保險，當(dāng)保險人在保險期限內(nèi)發(fā)生死亡、傷殘或疾病等保險事故，或生存至規(guī)定時點(diǎn)時由保險人給付被保險人或受益人保險金的保險。社會保險與商業(yè)保險比較（見表1）。由表1的比較可以看出，社會保險和商業(yè)保險有相似之處，又有明顯的區(qū)別，為社會保險與商業(yè)保險有效銜接，提供了資源共享、優(yōu)勢互補(bǔ)的前提條件。

2社會保險服務(wù)現(xiàn)狀與趨勢

2．1發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢

我國已建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系框架體系。按照國家“十二五”規(guī)劃，基本實(shí)現(xiàn)人人享有社會保險。到2015年，全國城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)達(dá)3．57億，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險參保人數(shù)達(dá)4．5億，城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險參保人數(shù)達(dá)13．2億，社會保障卡發(fā)卡數(shù)量達(dá)8億張。以廣東省社會保險現(xiàn)狀為例，到2015年，城鄉(xiāng)三項(xiàng)基本醫(yī)療保險參保率達(dá)到98％，城鎮(zhèn)職工和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險政策范圍內(nèi)住院費(fèi)用支付比例分別達(dá)到80％和75％左右。因此，國家要建立一個龐大的社會保險服務(wù)系統(tǒng)，并推動社會保險可持續(xù)發(fā)展，是擺在各級政府面前的重大課題。

2．2社會保險服務(wù)能力

（1）社保經(jīng)辦系統(tǒng)人均負(fù)荷比接近極限，社會保險服務(wù)質(zhì)量受到制約。截至2012年，我國社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)8411個，員工172177人，參保人數(shù)166876，人均負(fù)荷比為9692：1。目前社保系統(tǒng)工作人員人均負(fù)荷比大大高于發(fā)達(dá)國家。據(jù)國家人力資源和社會保障部社會保險事業(yè)管理中心主任唐霽松預(yù)測，如果社保經(jīng)辦系統(tǒng)人均負(fù)荷比由目前的9692：1降到2009年的6359：1，未來10年全國范圍的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)隊伍要超過55萬人。

（2）面對巨額社會保險基金的運(yùn)用管理，急需解決資金保值增值問題。落后的體制和壟斷經(jīng)營，導(dǎo)致資金運(yùn)用回報率不高，財富縮水巨大，中國社會養(yǎng)老保險基本上為“現(xiàn)收現(xiàn)付”，個人賬戶僅僅是記在賬面上。

（3）老齡化社會帶來的社會保險管理服務(wù)問題，日顯突出。老齡化社會需要建立更多的社會福利機(jī)構(gòu)，老年醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)越老越重，醫(yī)療費(fèi)支付頻率越來越大。超低出生率在“現(xiàn)收現(xiàn)付制”制度下，必然加大年輕人的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)。保障和改善民生，迫切要求社會保障部門，增強(qiáng)管理服務(wù)能力，加快轉(zhuǎn)變社會管理服務(wù)方式和增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力，適應(yīng)新形勢發(fā)展需要。

3社會保險與商業(yè)保險的有效銜接

3．1社會保險與商業(yè)保險有效銜接的可能性分析

從理論層面看，社會保險不是純粹的公共物品。雖然社會保險人人都可享有，而且具有非排他性和非競爭性。但是，在現(xiàn)收現(xiàn)付制度設(shè)計下，例如某人提前退休或延長了預(yù)期壽命，那么他享受養(yǎng)老保險的增加，就減少了下一代人的享有額，或者增加下一代人的繳費(fèi)額。從這個角度來講，社會保險的消費(fèi)存在排他性和競爭性，社會保險和商業(yè)人壽保險沒有區(qū)別。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，世界各國根據(jù)自己的國情，建立了多種社會保障制度。例如，英國實(shí)行政府包攬型的社會醫(yī)療保險制度，人人享有醫(yī)療保險；德國采取政府主導(dǎo)型的醫(yī)療保障制度，社會醫(yī)療保險與商業(yè)醫(yī)療保險協(xié)同作用，體現(xiàn)了公平的原則，保障全面、保障水平高；美國實(shí)行政府輔助型醫(yī)療保險制度，以市場機(jī)制為主導(dǎo)，政府介入查漏補(bǔ)缺。從業(yè)務(wù)處理流程的操作層面看，社會保險和商業(yè)保險的經(jīng)營有許多相似之處。服務(wù)技術(shù)、技能的合理利用，將節(jié)約人力成本，是雙贏的選擇。從客戶服務(wù)的角度看，商業(yè)保險公司在提供客戶服務(wù)方面，積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，服務(wù)網(wǎng)絡(luò)機(jī)構(gòu)眾多，截至2014年11月，全國共有商業(yè)財產(chǎn)保險公司65家、壽險公司70家，各家保險公司在全國各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，形成巨大的保險服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。據(jù)保監(jiān)會《中國保險中介市場報告（2011）》，2011年保險營銷員為335萬。保險營銷人員遍布大街小巷，為客戶提供隨時的服務(wù)。

3．2社會保險與商業(yè)保險有效銜接的意義

（1）社會保險與商業(yè)保險有效銜接，可以提高運(yùn)營效率，增進(jìn)社會福利。將壟斷性管理轉(zhuǎn)變?yōu)楦偁幮怨芾?，發(fā)揮市場效率，使社會資源得到有效配置和合理利用，實(shí)現(xiàn)共贏的局面。政府節(jié)約了服務(wù)成本、提高了服務(wù)效率；商業(yè)保險公司發(fā)揮自身優(yōu)勢，提高自有資源利用率、拓展了業(yè)務(wù)資源，增強(qiáng)了盈利能力；消費(fèi)者在保險服務(wù)市場競爭的態(tài)勢下，獲得優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

（2）社會保險與商業(yè)保險有效銜接，有利于我國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)性發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)表明，隨著低人口出生率、低死亡率和人口老化的加速，社會保障基金入不敷出，財政不堪負(fù)重，其根本原因是“公有地悲劇”。社會保障并不是純公共物品，它只是一種私有性公共物品，在理性消費(fèi)驅(qū)動之下，公共供應(yīng)的私有性物品最容易產(chǎn)生過度消費(fèi)。放眼未來，改革社會保險保障模式，加快轉(zhuǎn)變社會保險管理服務(wù)方式，增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力，是新形勢發(fā)展需要。

（3）有利于構(gòu)建服務(wù)型政府，提高政府公信力，增強(qiáng)政府執(zhí)行力。社會保險服務(wù)，是服務(wù)型政府的一個窗口，是政府提供公共服務(wù)的一個子系統(tǒng)，其服務(wù)好壞，體現(xiàn)了政府的管理水平和信譽(yù)，是社會保險為國家建設(shè)和人民生活提供“穩(wěn)定器”和“安全網(wǎng)”的直接體現(xiàn)。

3．3社會保險與商業(yè)保險有效銜接的對策

（1）改革社會保險單一主體經(jīng)營模式，多渠道籌集醫(yī)療、養(yǎng)老保險基金。商業(yè)保險公司通過創(chuàng)新保險產(chǎn)品，國家在稅收方面給予一定額度的視同購買社保的稅費(fèi)減免，鼓勵企業(yè)、個人積極參與。例如，智利、玻利維亞和墨西哥等的養(yǎng)老保險計劃，幾乎完全由私營機(jī)構(gòu)管理，政府起監(jiān)督和最后擔(dān)保的作用；阿根廷和烏拉圭建立混合制度的養(yǎng)老保險計劃。商業(yè)保險公司要在市場中獲得競爭優(yōu)勢，必然要提高服務(wù)質(zhì)量，提高資金運(yùn)用的投資回報率，因而可以提高投保人的福利水平。

（2）委托商業(yè)保險公司代為辦理社會保險服務(wù)政府通過委托辦理社會保險的方式，包括委托辦理投保手續(xù)，委托辦理醫(yī)療、養(yǎng)老金給付，合作開辦養(yǎng)老和福利機(jī)構(gòu)等等。例如，美國社會保障委員會，在開展社會保障工作的早期，就委托美國郵政局發(fā)放申請表，號碼由郵局確定，每一個納稅人有一個社會保障號碼?？傊?，社會保險與商業(yè)保險有效對接，無論從理論上還是實(shí)踐中都是必要的、可行的；推動社會保險與商業(yè)保險有效對接，需要各級政府和經(jīng)辦人員在思想上明確其必要性和意義；改革社會保險保障模式、轉(zhuǎn)變社會保險管理服務(wù)方式，是我國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的必然選擇。

參考文獻(xiàn)

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2王則柯．社會保障在美國［M］．廣州：中山大學(xué)出版社，2000

4陸祺．商業(yè)保險公司受托經(jīng)辦社會醫(yī)療保險的機(jī)制研究［D］．碩士學(xué)位論文，成都：西南財經(jīng)大學(xué)，2013

5丁少輝．許志濤，薄覽．社會醫(yī)療保險與商業(yè)保險合作的模式選擇與機(jī)制設(shè)計［J］．保險研究，2013（12）

第5篇：商業(yè)保險和職工保險的區(qū)別范文

（一）國家有關(guān)部門要放手放權(quán)，改革在計劃經(jīng)濟(jì)體制下對國有商業(yè)保險公司構(gòu)建的行政模塊和行政編制，減少行政干預(yù)，放權(quán)于企業(yè)，只在宏觀上加強(qiáng)管理，依法監(jiān)督國有商業(yè)保險公司的經(jīng)營行為，方能保證國有資產(chǎn)的保值增值，維護(hù)被保險人的經(jīng)濟(jì)利益。

（二）目前我國的保險業(yè)還剛剛起步，尚在拓荒時期，國家還應(yīng)給予保險產(chǎn)業(yè)政策上的扶持，適當(dāng)調(diào)低保險稅率，進(jìn)一步放寬保險資金運(yùn)用渠道，提高保險資金投資收益率，支持國有商業(yè)保險公司進(jìn)行股份制改造，以利于商業(yè)保險公司增加資本金積累，使國有商業(yè)保險公司責(zé)任準(zhǔn)備金加速積累和保險償付能力穩(wěn)步增強(qiáng)，促進(jìn)國有商業(yè)保險公司快速、健康發(fā)展，不斷壯大我國保險業(yè)的實(shí)力。

（三）國家還要支持國有商業(yè)保險公司的人事制度和工資制度改革，建立新型的、與現(xiàn)階段我國保險市場發(fā)展?fàn)顩r相適應(yīng)的、適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制的、“激勵與約束相容”的現(xiàn)代經(jīng)營機(jī)制，使保險公司真正成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的法人實(shí)體和市場主體。

（四）徹底改革在計劃經(jīng)濟(jì)體制下國有商業(yè)保險公司的行政設(shè)置，以《公司法》為依據(jù)，按照現(xiàn)代商業(yè)企業(yè)經(jīng)營管理的要求，改任命制為聘任制，建立一套符合現(xiàn)代企業(yè)制度的人才資源配置運(yùn)行機(jī)制，逐步與國際慣例接軌。

二、建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度的經(jīng)營機(jī)制

（一）建立新型的用人用工機(jī)制，全面實(shí)行聘用制度。目前的直銷、營銷管理模式，使兩支隊伍不在同一起跑線上，所得利益不均衡，同工不能同酬，導(dǎo)致內(nèi)部分化，凝聚力減退，隊伍不穩(wěn)定。國有商業(yè)保險公司必須以十五屆四中全會精神為指針，加大改革力度，打破正式職工與營銷員、代辦員的身份界限，在公司內(nèi)只有工作崗位的區(qū)分，沒有員工身份之分。要建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制要求的、員工能進(jìn)能出的新型用人用工機(jī)制和淘汰機(jī)制。對高級經(jīng)營管理者的資源配置，既要按照《公司法》規(guī)定的“管資本、管事與管人相統(tǒng)一”的用人原則，又要堅持“黨管干部”的原則，把組織考核與引入市場機(jī)制面向社會公開招聘結(jié)合起來，采用市場配置和組織結(jié)合的辦法，實(shí)行能者上、平者讓、庸者下，真正把懂技術(shù)、善經(jīng)營、會管理的各類優(yōu)秀人才充實(shí)到各級管理崗位上，最大限度地實(shí)現(xiàn)人盡其能、才盡其用，為各級經(jīng)營管理層注入新的血液。

（二）建立新型的工資分配制度，真正實(shí)現(xiàn)收入能多能少。要建立新型的、與現(xiàn)階段我國保險市場發(fā)展壯大要求相適應(yīng)的工資分配制度，并建立與之配套的企業(yè)內(nèi)部勞動評價機(jī)制、競爭機(jī)制、激勵機(jī)制和淘汰機(jī)制等，根據(jù)勞動效益和工作業(yè)績的大小，合理拉開收入差距，充分體現(xiàn)多勞多得的分配原則。對高級經(jīng)營管理人員實(shí)行年薪制，對專業(yè)性、技術(shù)性強(qiáng)和工作責(zé)任大的崗位人員實(shí)行崗位傾斜制，對一般管理人員實(shí)行崗位工資制，對一線展業(yè)人員實(shí)行與業(yè)績直接掛鉤的傭金制。這樣，更有利于最大限度地發(fā)掘和調(diào)動公司經(jīng)營管理者和全體員工的積極性。

（三）建立健全公司經(jīng)營管理者的激勵機(jī)制和約束機(jī)制。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，優(yōu)秀的經(jīng)營管理人才是稀缺的生產(chǎn)要素或資源，應(yīng)該給予比一般的生產(chǎn)要素更高的回報，這樣才能有利于激發(fā)經(jīng)營管理者搞好公司經(jīng)營的熱情。要制訂和完善更加科學(xué)、有效、合理的指標(biāo)考核體系，重點(diǎn)考核業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營效益、管理質(zhì)量、服務(wù)水平等主要經(jīng)營指標(biāo)，把公司經(jīng)營管理者的利益與公司發(fā)展結(jié)合在一起，激勵并約束經(jīng)營管理者的經(jīng)營行為，促進(jìn)保險公司持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展。

三、實(shí)施好六個戰(zhàn)略工程

（一）堅持發(fā)展戰(zhàn)略

要建立跨國保險聯(lián)合體，在先壯大自己的基礎(chǔ)上，通過股份合作、技術(shù)合作、共同經(jīng)營合作等多元化合作模式，尋求比較強(qiáng)大的合作伙伴，聯(lián)合起來建立更強(qiáng)大的國際保險集團(tuán)，增強(qiáng)企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中的競爭力和發(fā)展能力，并學(xué)習(xí)和借鑒外資保險公司先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，來提高自己，發(fā)展自己，壯大自己。

（二）積極實(shí)施人才戰(zhàn)略

要“筑巢引風(fēng)”，建立有利于吸引人才、留住人才的用人機(jī)制，做到人盡其才、才盡其能、能有所酬，對高級人才在待遇、管理、考核上區(qū)別于其他普通工作崗位，要不惜重金大膽引進(jìn)人才，不但要高薪聘用目前缺乏的高級精算人才及其他技術(shù)人才，還可聘請國外專家，國內(nèi)著名的經(jīng)濟(jì)、金融學(xué)家、大學(xué)教授、有關(guān)部門的權(quán)威人士等，組建國有保險公司經(jīng)營決策的高級智囊團(tuán)或顧問小組，深層次地研究國有商業(yè)保險公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略。要善于發(fā)現(xiàn)和發(fā)掘人才，加大人才的培訓(xùn)與培養(yǎng)力度，提高現(xiàn)有員工的整體素質(zhì)，尤其要加強(qiáng)中高級管理人員的培訓(xùn)，為提高公司經(jīng)營管理水平奠定堅實(shí)的基礎(chǔ)。

（三）實(shí)施產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略

實(shí)施產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略，首先要進(jìn)行公司的市場定位、社會定位、人群定位和產(chǎn)品定位，找準(zhǔn)企業(yè)的發(fā)展座標(biāo)。市場定位，是指根據(jù)自身管理和發(fā)展的實(shí)際，衡量公司在國內(nèi)外同行業(yè)中的地位，確定企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)。社會定位，是指要根據(jù)我國的國情和特定的社會形態(tài)，確保保險公司的發(fā)展方向，產(chǎn)品的開發(fā)與服務(wù)，既要注重經(jīng)濟(jì)效益，又要注重社會效益。人群定位，是指根據(jù)我國的基本國情，研究不同人群的保險需求及收入水平，開發(fā)適合不同人群需求及經(jīng)濟(jì)承受能力的保險產(chǎn)品。產(chǎn)品定位，是指既要注重經(jīng)濟(jì)效益，又要考慮社會效益；開發(fā)出滿足不同人群需求，適應(yīng)不同地區(qū)發(fā)展水平、有市場前景、性能趨向多元化，既有保障型，又有投資型，獨(dú)具特色的名牌產(chǎn)品，做到人無我有、人有我優(yōu)、人優(yōu)我新。

一要根據(jù)國家社會保障制度改革和產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整，加快研究開發(fā)補(bǔ)充養(yǎng)老和補(bǔ)充醫(yī)療保險產(chǎn)品，這既是配合國家社會保障體制改革的客觀要求，也是國有保險公司自身發(fā)展的需要。

二要抓住國家允許保險基金進(jìn)入資金市場的契機(jī)，盡快研究開發(fā)投資性的保險產(chǎn)品，加快業(yè)務(wù)發(fā)展速度，逐步消化和扭轉(zhuǎn)保險公司利差虧損的局面，化解經(jīng)營風(fēng)險，增強(qiáng)發(fā)展后勁。

三要以市場為導(dǎo)向，瞄準(zhǔn)現(xiàn)階段國內(nèi)國際保險產(chǎn)品趨勢，調(diào)整現(xiàn)有產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，用創(chuàng)新和特色的產(chǎn)品引導(dǎo)人們的保險消費(fèi)，以增強(qiáng)保險公司的競爭能力，擴(kuò)大市場占有率和市場份額。

（四）實(shí)施創(chuàng)新戰(zhàn)略

作為國有保險公司，面對新的發(fā)展形勢，創(chuàng)新的重點(diǎn)要在經(jīng)營決策、市場企劃以及服務(wù)和管理方面有所突破。用戰(zhàn)略眼光、世界眼光、戰(zhàn)略思維，研究新事物、新問題，用前瞻性思維方式，來創(chuàng)新和決策。

（五）實(shí)行直銷營銷一體化的市場銷售戰(zhàn)略

國有保險公司目前的業(yè)務(wù)發(fā)展主要有兩條途徑，一是正式職工的直銷方式；二是個人人隊伍的營銷方式。兩種模式并軌運(yùn)行，雖然在前幾年的市場拓展和業(yè)務(wù)發(fā)展中起到了積極的作用，但也存在著經(jīng)營體制和管理方面難以協(xié)調(diào)的矛盾和問題，很難適應(yīng)今后我國保險市場的發(fā)展形勢，必須實(shí)行直銷營銷一體化的市場銷售戰(zhàn)略。要建立新型的用人用工制度，全員實(shí)行聘用制，勞動報酬實(shí)行傭金制，讓所有員工在同一起跑線上進(jìn)行公平競爭，優(yōu)勝劣汰。通過公平、公正的考評考核，正式職工可優(yōu)先競聘到管理崗位上，對特別優(yōu)秀、德才兼?zhèn)涞臓I銷員，可以擇優(yōu)聘任到基層領(lǐng)導(dǎo)崗位和專業(yè)性強(qiáng)的管理崗位上，推動企業(yè)的長足發(fā)展。還要大膽運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，積極研究“網(wǎng)上保險銷售”和“手機(jī)保險銷售”方式，充分利用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，拓展快捷、高效、廉價的銷售服務(wù)渠道，研究探索新型的保險銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

（六）實(shí)施服務(wù)戰(zhàn)略

第6篇：商業(yè)保險和職工保險的區(qū)別范文

6月27日，中國政府網(wǎng)《社會保障“十二五”規(guī)劃綱要》，其中提到“十二五”期間，中國將研究彈性延遲領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡的政策。

6月初，人力資源和社會保障部（下稱人社部）官員在回答網(wǎng)友提問時，再次公開表示，推遲退休年齡是必然趨勢，該部將適時提出彈性延遲領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡的政策建議，相關(guān)調(diào)研工作，今年下半年將會啟動。

其實(shí),早在2008年11月，人社部社會保障研究所負(fù)責(zé)人就稱，相關(guān)部門正在醞釀，條件成熟時延長退休年齡，有可能女職工從2010年開始，男職工從2015年開始，采取“小步漸進(jìn)”方式，每3年延遲1歲，逐步將退休年齡提高到65歲，在2030年前，職工退休年齡將延遲到65歲。有專家測算，退休年齡每延遲一年，我國養(yǎng)老統(tǒng)籌基金可增長40億元、減支160億元，減緩基金缺口約200億元。

然而，在有關(guān)網(wǎng)站進(jìn)行的“你怎樣看待彈性延遲領(lǐng)養(yǎng)老金年齡”的調(diào)查中，45萬名網(wǎng)友參與投票，93.3%的網(wǎng)友投了反對票。

就算還是60歲退休，我們可以領(lǐng)到的養(yǎng)老金能有多少呢？且看下面一組計算。

比如一位老人，1978年參加工作，工作32年，2011年退休，工資一直和國家統(tǒng)計局公布的全國平均水平一致，并每月足額繳納養(yǎng)老保險，按照全國人均壽命74歲來算，那么等他退休后，能拿多少養(yǎng)老金呢？

根據(jù)養(yǎng)老金的計算公式：基礎(chǔ)養(yǎng)老金=全省上年月均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）+2×繳費(fèi)年限×1%。

個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額+計發(fā)月數(shù)。

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金。

2010年全國平均工資為37147元，也就是每個月3095元，33年中，總的工資收入為288274元。個人賬戶余額=288274×8%=23061.92元

那么， 基礎(chǔ)養(yǎng)老金= 3 0 9 5 元×（1+1）+2×（1%×33年）=1021.35元，個人賬戶養(yǎng)老金=21061.92/168=125.37元，每月領(lǐng)取養(yǎng)老金總額=1147元。

也就是說，從1978年工作到2011年，收入為全國工資平均水平的話，退休后每個月只能領(lǐng)到1147元的退休金。在物價畸高的今天，不少人都有這樣的疑問：這點(diǎn)錢夠用嗎？

1997年，中國政府在全國建立統(tǒng)一基本養(yǎng)老金制度；1998年，中國半數(shù)省市養(yǎng)老金收不抵支；2005年，養(yǎng)老基金空賬已達(dá)8000億元；2010年，缺口17557億元；2075年，缺口可能達(dá)90000億元。

統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，2000年各級財政補(bǔ)貼金額為338億元，2006年為971億元，2010年為1954億元，2011年新增補(bǔ)貼高達(dá)2272億元，財政累計補(bǔ)貼金額達(dá)1.2526萬億元。這意味著，近三分之二的養(yǎng)老保險累計結(jié)余(1.9萬億元)，來自于財政轉(zhuǎn)移支付。

到了養(yǎng)老金出現(xiàn)虧損的時候，應(yīng)該由誰買單呢？為了避免出現(xiàn)這種情況的出現(xiàn)，國家在醞釀出臺退休年齡是合理的，既然是合理的，但是就必須考慮到普通老百姓的呼聲，要充分考慮操作的可行性和操作過程中出現(xiàn)的不利情況。

商業(yè)保險的市場良機(jī)

社會基本養(yǎng)老保險是我國社會養(yǎng)老保險體系的支柱，由國家依法強(qiáng)制實(shí)施，帶有社會福利性質(zhì)保險。社會養(yǎng)老保險金分為基礎(chǔ)養(yǎng)老金(社會統(tǒng)籌)及個人賬戶兩部分，基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分主要由單位繳納，繳費(fèi)比例是全部被保險人繳費(fèi)基數(shù)之和的20%；個人賬戶部分主要由個人繳納，繳費(fèi)比例為本人上年度月平均工資的8%。

按照目前的政策，凡是已達(dá)退休年齡(男60歲、女50歲、女干部55歲)，或者1998年規(guī)定實(shí)施前參加工作且個人繳費(fèi)滿10年，規(guī)定實(shí)施后繳費(fèi)滿15年的均可領(lǐng)取。每月領(lǐng)取的基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金?；A(chǔ)養(yǎng)老金是按退休前一年當(dāng)?shù)芈毠ぴ缕骄べY×20%，繳費(fèi)年限不滿15年的按15%算；個人賬戶養(yǎng)老金則等于個人賬戶本息之和除以支取年限。支取年限的計算方式是假設(shè)60歲退休，如果屆時的預(yù)期壽命是75歲(不考慮利息因素)，計發(fā)月數(shù)就是180。過渡性養(yǎng)老金只針對“中人”(1998年7月1日前退休的人)發(fā)放。養(yǎng)老金全部由銀行、郵局等社會服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)放，按月領(lǐng)取。

顯然，僅靠社保便希望維持退休前的生活水平就比較難。社會養(yǎng)老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源。我國的社會養(yǎng)老保險也是為保障大多數(shù)社會成員年老時的生活而建立的，然而現(xiàn)在的社會養(yǎng)老保險制度是用于在崗人員繳納的養(yǎng)老費(fèi)，支付已退休人員的養(yǎng)老費(fèi)，隨著“生育高峰期”的一代步入老年，我國的社會養(yǎng)老制度將面臨著巨大財政負(fù)擔(dān)。

正因如此，已經(jīng)有越來越多的人開始考慮：要想有優(yōu)質(zhì)的晚年生活，還得購買商業(yè)養(yǎng)老保險作為社會基本養(yǎng)老保

險的補(bǔ)充。

商業(yè)養(yǎng)老保險是商業(yè)保險的一種，它以人的生命或身體為保險對象，在被保險人年老退休或保期屆滿時，由保險公司按合同規(guī)定支付養(yǎng)老金。目前商業(yè)保險中的年金保險，兩全保險，定期保險，終身保險都可以達(dá)到養(yǎng)老的目的，也就是都屬于商業(yè)養(yǎng)老保險范疇。

商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險有著顯著的區(qū)別。社會養(yǎng)老保險費(fèi)用一般由參保人員的單位代扣代繳，一部分交給國家，一部分存入個人賬戶。商業(yè)養(yǎng)老保險的保費(fèi)是投保人本人向投保的保險公司直接繳納，錢交給商業(yè)保險公司。社會養(yǎng)老保險對每個社會成員有統(tǒng)一的養(yǎng)老金領(lǐng)取規(guī)則。而商業(yè)養(yǎng)老保險則根據(jù)投保人購買的產(chǎn)品不同而有所不同。

同時，社會養(yǎng)老保險是低繳費(fèi)低保障，保障相對穩(wěn)定。商業(yè)養(yǎng)老保險是高繳費(fèi)高保障，因?yàn)楹捅ｋU公司的經(jīng)營情況掛鉤，所以存在一定的風(fēng)險和不穩(wěn)定性。

在國外，商業(yè)養(yǎng)老保險是和房產(chǎn)、汽車并列的高檔消費(fèi)品。一個人在其一生之中從二十歲到六十歲只有大約四十年的時間有收入，因此必須考慮如何將這些收入連續(xù)的分配到?jīng)]有收入的時間中去，購買養(yǎng)老保險便是滿足這種需要的有效投資方式。

對生活水平快速提高的人群，尤其是那些年輕人來說，將社保和商業(yè)保險相結(jié)合是應(yīng)對養(yǎng)老問題的最好方式。

商業(yè)養(yǎng)老保險豐富了社會養(yǎng)老保險的種類，社會養(yǎng)老金只能按月領(lǐng)取固定數(shù)額，商業(yè)養(yǎng)老險提供了更多的選擇，可以是按月領(lǐng)、按年領(lǐng)、還可以是一次性領(lǐng)取一大筆資金，如兩全保險；有的還可以在按月領(lǐng)取的同時在到一定年齡時再領(lǐng)取一部分養(yǎng)老金，如年金保險中給付的祝壽金、滿期生存金。因此，消費(fèi)者如果感覺每月或每年領(lǐng)取保險金很麻煩，或希望集中使用資金的話，在選擇商業(yè)養(yǎng)老險的時候可以選擇一次性返還的。

商業(yè)養(yǎng)老保險還拓展了社會養(yǎng)老保險的功能，現(xiàn)在人們都開始注重自己資金的升值，也開始注重投資。商業(yè)保險就不再局限于單一養(yǎng)老的功能，而是順應(yīng)市場補(bǔ)充了很多新功能，如：分紅功能、最低保障收益、設(shè)立投資賬戶。而且商業(yè)養(yǎng)老險在購買的同時還可附帶很多其他功能的附加險，如：醫(yī)療、意外、健康等，使消費(fèi)者得到更全面的保障，消費(fèi)者可以根據(jù)自己需求的不同側(cè)重點(diǎn)去選擇。如果消費(fèi)者是家里的經(jīng)濟(jì)支柱，或者想在身故后給家人留下一部分資金，就可考慮購買兩全、或終身壽險。

社會養(yǎng)老保險雖然覆蓋面相對廣，但是一些邊緣人群或特殊職業(yè)人被排除在社保之外，因此這部分人就一定要購買商業(yè)養(yǎng)老險來保證自己晚年的生活，建議這些人在購買養(yǎng)老險的同時，可附加一些其他保險，如：醫(yī)療、健康。一是這樣的人群在各方面的保障都薄弱，二是這樣購買產(chǎn)品組合也會劃算些。

在目前的情況下，老百姓對社保存在比較大爭議時，也是商業(yè)保險進(jìn)入養(yǎng)老保險的最佳時期，作為社保的補(bǔ)充，商業(yè)保險也到了應(yīng)該發(fā)揮作用的時候了，商業(yè)保險如果在這個時期加大宣傳力度，應(yīng)該說可以贏得不少的市場，從而一舉奠定在養(yǎng)老方面的地位。

延稅型養(yǎng)老險呼之欲出

6月29日，保監(jiān)會主席項(xiàng)俊波在陸家嘴論壇上指出，中國的勞動力市場已步入“劉易斯拐點(diǎn)”。過去，企業(yè)是金融業(yè)主要服務(wù)對象和利潤來源，隨著人口結(jié)構(gòu)的變化和收入分配制度的改革，勞動者將在國內(nèi)財富中占據(jù)更大的份額，為居民提供多樣化的財富管理，將成為金融業(yè)日益重要的內(nèi)容。顯然，保監(jiān)會也意識到了國內(nèi)人口老齡化帶來的養(yǎng)老挑戰(zhàn)。

保險業(yè)發(fā)展到今天，已經(jīng)成為現(xiàn)代社會的重要組成部分，特別是在發(fā)達(dá)國家，保險已經(jīng)滲透到社會生活的各個方面，之所以如此，是因?yàn)楸ｋU業(yè)有自身的獨(dú)特優(yōu)勢。如完善金融體系結(jié)構(gòu)，提升金融體系的效率和風(fēng)險防范的能力；健全社會風(fēng)險管理體系，為社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更加穩(wěn)定的環(huán)境；引導(dǎo)長期儲蓄，完善社會保障體系。

項(xiàng)俊波還提出下一步保監(jiān)會在養(yǎng)老險建設(shè)的工作重點(diǎn)：提升保險業(yè)社會保障體系建設(shè)的能力，積極參與多層次的醫(yī)療保障體系建設(shè)。推行個人稅延型的保險制度，大力推行企業(yè)年金。

作為保監(jiān)會今年重點(diǎn)工作內(nèi)容之一，個人稅延型的保險制度的試點(diǎn)工作（本刊曾在今年第5期做過專題報道）已提上日程。近日，保監(jiān)會副主席陳文輝也表示，稅延型養(yǎng)老保險年內(nèi)會有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。從有關(guān)方面獲得的信息來看，陳文輝所說的實(shí)質(zhì)性進(jìn)展應(yīng)該是稅延型養(yǎng)老保險年內(nèi)在上海進(jìn)行全面的試點(diǎn)，此前上海已經(jīng)進(jìn)行了多年的準(zhǔn)備，各有關(guān)保險公司無論是在人員配置和辦公場所都已準(zhǔn)備到位，只等保監(jiān)會的批文了。

延稅型養(yǎng)老保險有三個好處：鼓勵個人投保商業(yè)養(yǎng)老險，僅有社保對于“未富先老”的一代來說是根本不夠的，延遲納稅可以讓更多的人建立個人養(yǎng)老計劃；可以抑制社會資金流動性過剩，將養(yǎng)老需求轉(zhuǎn)換為購買力，也就是金錢留到退休時消費(fèi)，這對穩(wěn)定金融市場有很好的利處；個人也可以實(shí)現(xiàn)合理避稅,推遲稅收的收取時間,使得年輕時的收入所得能進(jìn)行更好的時間更長的累計。

第7篇：商業(yè)保險和職工保險的區(qū)別范文

保費(fèi)總額增長迅速。近幾年來，縣總工會高度重視發(fā)展職工互助保障事業(yè)，采取了一系列富有成效的措施，互保保費(fèi)快速增長，2010年共完成保費(fèi)15.08萬元，2011年增長到19.2萬元，到2012年底，保費(fèi)規(guī)模達(dá)到62.9萬元，增幅位列全市第一?；ケＷ饔萌找嫱癸@。調(diào)研中，我們感覺到互保作為一種職工保障的有益補(bǔ)充，發(fā)揮了越來越重要的作用。首先它是職工生活的減壓器，去年互保共為患病、傷亡職工理賠17.95萬元，有效緩解了他們的燃眉之急；其次它是企業(yè)發(fā)展的節(jié)油器，以中礦同發(fā)有限公司為例，去年該公司共有3名職工出險，獲得互保理賠約10萬元，大大地減輕了企業(yè)的負(fù)擔(dān)；再次它是社會安定的穩(wěn)定器，去年我縣一名教師不幸遭遇車禍遇難，當(dāng)事雙方家屬因?yàn)橘r付問題發(fā)生爭執(zhí)，縣總工會互保辦獲悉后，及時將3.03萬元互保理賠金送到遇難教師家屬手中，穩(wěn)定了他們的情緒。職工互保發(fā)揮了“企業(yè)出小錢、職工得實(shí)惠、領(lǐng)導(dǎo)減麻煩”的獨(dú)特作用.

二、發(fā)展職工互助保障存在的問題

認(rèn)識不足。調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)，職工互助保障雖然具有許多優(yōu)點(diǎn)，但是社會上各種商業(yè)保險林林總總，良莠不齊，他們不惜花巨資大幅宣傳，狂轟濫炸，導(dǎo)致保險市場競爭異常激烈。而互助保險由于宣傳不夠到位，力度不大，一些企業(yè)主甚至有些職工對互保認(rèn)識不足，認(rèn)為既然職工繳了社會保險，就沒后顧之憂了，就沒必要再參加互保了，他們把職工互保和商業(yè)保險混為一談，認(rèn)為搞互保是工會在做生意，搞創(chuàng)收。

發(fā)展不平衡。去年我縣雖然互?？傤~突破60萬元大關(guān)，但是從繳費(fèi)單位的性質(zhì)來看，很大部分是行政事業(yè)單位，特別是教育、衛(wèi)生等，而企業(yè)尤其是非公企業(yè)繳費(fèi)率較低，不到總數(shù)的20%，而恰恰廣大農(nóng)民工是弱勢群體，他們風(fēng)險程度高，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)弱，一旦出險抵御風(fēng)險能力差。

服務(wù)不到位。調(diào)研中發(fā)現(xiàn)我們在開展互保工作過程中，有些服務(wù)還是不夠到位，如許多職工反映對互保各種險種不太了解，對理賠條款不太清楚，不知自己更適合投保哪一種險；又如有些職工出了險，但他們不知道單位為他們投保了互保，錯失了理賠時間；再如部分工會干部反映到縣總工會繳納保費(fèi)，經(jīng)常找不到經(jīng)辦人員，幾次三番，意亂心煩；還有的反映企業(yè)繳了互保的錢，一直都沒有看到投保單。

三、進(jìn)一步提高職工互助保障工作水平的建議

廣泛宣傳，讓互?！叭攵薄Ｒ皇菑男麄鲀?nèi)容上，要重點(diǎn)宣傳互助保障與商業(yè)保險的根本區(qū)別，雖然二者都是以職工自愿為前提，但前者是為職工服務(wù)的，職工參保的身份是主人，后者是以盈利為目的，參保者身份是客戶，從而讓企業(yè)主和職工了解互保的公益性和互；二是從宣傳方式上，要整合工會力量，充分挖掘工會自身優(yōu)勢，揚(yáng)長避短，揚(yáng)優(yōu)成勢，通過工會各種會議和新聞媒體廣泛宣傳，這種宣傳往往帶有一定的官方色彩，是商業(yè)保險所不可比擬的，同時要加大典型理賠案例的宣傳，理賠一人，影響一片，營造濃厚氛圍，提升互保的社會影響力，激發(fā)職工參保的積極性和自覺性；三是在宣傳策略上，要通過為特殊困難群體免費(fèi)投保來宣傳?？h總在幫扶救助中為特困職工投保團(tuán)體險，“三八”婦女節(jié)為特困單親女職工投保幸福險，“五一”勞動節(jié)為困難勞模投保特種重病險，此舉在社會上產(chǎn)生了廣泛而深刻的影響；四是在宣傳經(jīng)費(fèi)上，市總工會互保辦要從管理經(jīng)費(fèi)中安排好專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，各縣總工會要從工會經(jīng)費(fèi)中提取一定數(shù)額經(jīng)費(fèi)，用于大張旗鼓開展宣傳活動。

熱情服務(wù)，讓互?！叭肽X”。互助保險作為工會服務(wù)職工窗口，服務(wù)是生命，也是做好工作的著力點(diǎn)，必須強(qiáng)化服務(wù)意識，創(chuàng)優(yōu)服務(wù)環(huán)境，不斷提升服務(wù)水平，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)來吸引職工參保。首先，在參保前，要真誠為職工做好險種推介工作，實(shí)事求是介紹不同行業(yè)、不同工種投保類型，逐類逐條介紹各險種條款，對職工提出的疑問耐心細(xì)致進(jìn)行解釋，讓職工明明白白投保。其次，在參保中，要及時辦理，提高效率，保證質(zhì)量。要仔細(xì)核對參保對象身份，開具正式票據(jù)。對需要上門服務(wù)者，要及時上門服務(wù)，不拖拉，不扯皮，不推諉。再次在參保后，要及時進(jìn)賬，及時將款項(xiàng)劃撥到市總互保辦賬戶上，嚴(yán)防截留，確保投保時效性和資金安全性。經(jīng)辦人員要認(rèn)真負(fù)責(zé)地辦好每一筆保費(fèi)，賬款相符，票據(jù)齊全，并且及時建立規(guī)范的保險電子檔案和檔案文書。要建立明細(xì)的參保職工臺賬，開通專用互保短信平臺，每月定期為每個參保職工編發(fā)短信，傳遞互保最新動態(tài)，提醒職工如果出險要及時報告，互保到期要按時續(xù)保等。

第8篇：商業(yè)保險和職工保險的區(qū)別范文

我國改革開放正以建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制為目標(biāo)，進(jìn)入深化改革的攻堅階段。改革初期提出的“打破鐵飯碗”，提倡勞動力自由流動、自主擇業(yè)的要求已經(jīng)基本達(dá)到，帶來的是新的問題，即打破“鐵飯碗”后吃飯問題靠什么保障？擇業(yè)未成時誰給生活費(fèi)？企業(yè)不景氣甚至破產(chǎn)時誰給報銷醫(yī)療費(fèi)，誰發(fā)退休金？諸如此類問題，使建立社會保障制度被擺到改革的前列，當(dāng)前，保險制度的變革就引發(fā)了一系列值得深究的現(xiàn)實(shí)和理論問題。

首先，保險制度由企業(yè)自理、部門自理，走向社會化保障制度，產(chǎn)生了許多不相適應(yīng)的問題。很多老企業(yè)背負(fù)著巨大的退休職工經(jīng)濟(jì)包袱，削弱了老企業(yè)參與市場競爭的能力。

其次，經(jīng)濟(jì)改革涉及到利益和權(quán)力的再分配，也涉及到風(fēng)險和負(fù)擔(dān)的再分配。企業(yè)改革客觀要求社會管理制度建設(shè)跟得上，特別是職工本人無法解決的生老病死的問題，需要社會保障制度，尤其是社會保險制度來解決。社會保障制度是總的方面，它包括經(jīng)常性的退休金、醫(yī)療費(fèi)、住房購租等的保障；另一方面也包括突發(fā)性的大宗的偶然支出，如急病、重病、生育、房屋大修等，都需要保險制度來集千萬人的資金，資助少數(shù)人的危急之需。沒有保險制度不但不利于個人也可能拖垮企業(yè)。社會保險制度承擔(dān)了政府安定社會、解急救難的功能，因此，社會保險需要企業(yè)、單位、個人的長期、有力的支持，更需要政府予以特殊的政策，讓其早日增強(qiáng)實(shí)力，應(yīng)付不測。

再次，社會保障制度的建立也要逐步成熟和完善，正如經(jīng)濟(jì)改革一樣，要步步深入，層層推進(jìn)，我國處在社會主義初級階段，生產(chǎn)力還不發(fā)達(dá)，社會管理制度還不完善、社會積累還不豐富、人們的思想覺悟還不高，在這種現(xiàn)實(shí)的條件下實(shí)現(xiàn)社會保障制度，也只能因勢利導(dǎo)，充分調(diào)動各方面的積極性，挖掘有關(guān)方面的潛力。社會保障制度既然能夠造福社會、造福人民，那么就應(yīng)該發(fā)揮社會各方面的以及海外的積極性，大力支持社會保障事業(yè)，比如說，籌辦各種募捐、義賣等形式的慈善活動，充實(shí)社會保障基金。這種基金必須不以贏利為目的，而有所收益也必須如數(shù)用于社會保障事業(yè)，即使是其中的社會保險也必須堅持這一條，與商業(yè)保險劃分得越清楚，其得到社會各界的支持就越有力。社會保險發(fā)展壯大的關(guān)鍵恐怕離不開“來自社會，全心全意為社會大眾服務(wù)”的自身發(fā)展宗旨。社會保險承擔(dān)了穩(wěn)定社會、救危解困、為企業(yè)和單位松綁的職能，它分擔(dān)了政府有關(guān)方面的職責(zé)，因此社會保險工作要充分考慮遵從商品經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事，不能做長期虧損的生意，但作為政府應(yīng)管的社會保障功能的分擔(dān)者，它以政府代表的名義出現(xiàn)更為有利。

二、社會保險實(shí)踐的啟迪

通過幾年努力，廣州的社會保險制度已初步建立起框架，進(jìn)入營運(yùn)階段，取得了可喜的成績，以社會保險為主力創(chuàng)立新型的社會主義的市場經(jīng)濟(jì)條件下的社會保障體系，是一場史無前例的歷史創(chuàng)舉，也是一次舉步維艱、困難重重的改革“”。社會保險既要解決參與者的有關(guān)項(xiàng)目保險問題又要解決缺乏政府資金注入的問題。從廣州情況看，諸多大宗或突發(fā)性的支付項(xiàng)目都要依靠社會保險，其發(fā)展前途當(dāng)然可觀，但在開始階段社會保險實(shí)力則令人擔(dān)憂。因?yàn)樯鐣ｋU本身也需要一個資金和經(jīng)驗(yàn)的積累過程，難免有起伏興衰的曲折過程。

根據(jù)資料分析：1996年廣州市失業(yè)保險基金缺口400多萬元，應(yīng)繳未繳的企業(yè)較多，1992年～1996年全市有300多家困難企業(yè)辦了養(yǎng)老金緩繳手續(xù)，緩繳金額達(dá)2億多元，靠全市調(diào)劑的單位占總數(shù)的40%。企業(yè)發(fā)展不平衡形成苦樂不均，而有了社會保險，矛盾就可以集中社會力量來解決。解決的辦法既要靠社會力量和政府投入，同時又要靠企業(yè)的改革求得生存與發(fā)展。對那些處在變革之中的困難企業(yè)更需要社會保險扶持渡過難關(guān)，這些困難企業(yè)多是紡織、電子、航運(yùn)、供銷、交通、區(qū)街集體企業(yè)等，社會保險既然擔(dān)當(dāng)了政府部分職能，也應(yīng)得到政府財政、稅費(fèi)政策的優(yōu)惠和支持。對困難企業(yè)職工的救濟(jì)可以通過社會保險去發(fā)放、管理和運(yùn)作。通過社會保險機(jī)構(gòu)實(shí)施社會福利措施，有利于監(jiān)督、測算和及時有效地運(yùn)作。在改革過程中，必須兼顧公平與效率兩方面，在實(shí)現(xiàn)社會穩(wěn)定前提下加快改革的步伐，國家、企業(yè)和職工分別合理負(fù)擔(dān)，盡快妥善建立社會保險制度，開創(chuàng)一個新局面。

三、完善社會保險制度，開拓更廣的領(lǐng)域

社會保險靠全社會的普遍參與，以千萬人的資金來資助偶然的個別支出，以長期的投入支付退休后經(jīng)常的支出，以上一代人的積累支付后代的保險等，才能使社會保險的根基越扎越深，樹冠越長越大，所蔭庇的社會成員日益增加，所資助的項(xiàng)目更加有力。從經(jīng)濟(jì)學(xué)分析，社會保險體制有幾種類型：

其一，供款基準(zhǔn)制，即保險措施對具體受益人的提供取決于（或主要取決于）該受益人過去在保險體系中的資金貢獻(xiàn)量（供款量），其基本特征之一在于，它是運(yùn)用預(yù)籌積累的方式來籌集資金的。其原則是，先積累，后受益，而且資金積累的過程不是一次完成的，是要在若干年的時間里，按照一定的繳納比例規(guī)定，逐年逐月地交費(fèi)累積而成的。其主要優(yōu)點(diǎn)在于，它能夠保證社會保險有可靠的資金來源，不會發(fā)生寅吃卯糧的問題，受益的多少取決于積累數(shù)量的多少。其具體方法是采取個人賬戶，在社會保障體制中引入激勵機(jī)制，由于個人賬戶產(chǎn)權(quán)界定清晰，因而可以調(diào)動人們進(jìn)行積累和勞動的積極性，避免吃“大鍋飯”的舊病復(fù)發(fā)。

其二，受益基準(zhǔn)制，即保障措施對具體受益人的提供取決于（或主要取決于）規(guī)定中的受益與否的標(biāo)準(zhǔn)（或公式），按照受益人當(dāng)前的狀況（如年齡、身體健康狀況、失業(yè)期等）是否符合特定的標(biāo)準(zhǔn)而決定。此方式注重受益條件的公平性，而不注重受益人已經(jīng)在資金上貢獻(xiàn)的多少，從資金籌集方式看是采用現(xiàn)收現(xiàn)付制來籌集資金并滿足當(dāng)期的支出，這種強(qiáng)調(diào)同等條件面前人人平等的分配方式有社會公證性的一面，但又可能有吃“大鍋飯”的問題，缺乏激勵機(jī)制，但管理相對簡便，主要的資金來源是稅收，不涉及投資及投資回收問題，因此管理成本較低。

其三，混合制，即上述的供款基準(zhǔn)制與受益基準(zhǔn)制兩種基本類型擇優(yōu)而成。利用受益基準(zhǔn)制來提供普遍性的最基本的社會保障，而使用供款基準(zhǔn)制對具體個人提供附加的個人保障。也就是用較低的所得（薪給）稅稅率征收一部分公共財政收入，由財政支出按某種受益公式對退休、醫(yī)療、失業(yè)、傷殘、意外等提供水準(zhǔn)較低的但普遍適用的基本保障，這一部分保障強(qiáng)調(diào)公開性和社會安全網(wǎng)的作用，但大多數(shù)人不會滿足于低水準(zhǔn)的退休金和其他保障，因此仍要安排供款基準(zhǔn)制的附加保障。附加保障是個人賬戶，自存自用、預(yù)籌積累式的，它提供了明確的激勵特征。

社會保險中著重在養(yǎng)老、醫(yī)療和傷殘、失業(yè)等幾項(xiàng)中具有供款基準(zhǔn)制特征，不同于商業(yè)保險，但也帶有商業(yè)保險的某些特征，就是參與者才能享受。并且供款基準(zhǔn)制鑒于人們對未來風(fēng)險的非理性預(yù)期，必須實(shí)行強(qiáng)制性的儲蓄積累方式。因此，政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)的功能就更加明顯，而且不同時期可能要求不同繳款比例的儲蓄額。對于已參加公有制企業(yè)工作多年的職工，他們過去對社會積累的貢獻(xiàn)大都形成國有資產(chǎn)，因此在實(shí)施社會保險個人繳費(fèi)時則應(yīng)考慮到原有的貢獻(xiàn)，當(dāng)公有制企業(yè)老職工面臨不能支付社會保險繳款的困難時，有必要從財政上予以資助。再一個途徑就是通過社會援助、募捐籌資。在新舊體制交叉的過渡時期必須通過一套漸進(jìn)、協(xié)調(diào)的靈活方法來完成機(jī)制的轉(zhuǎn)換。

就廣州的現(xiàn)狀來說，采取分門別類的混合制更為適合，即以供款基準(zhǔn)制為主，從每月工薪和企業(yè)中相應(yīng)支付同項(xiàng)的籌款項(xiàng)目形成養(yǎng)老保障的部分，公有制企業(yè)及非公有制企業(yè)、個體戶也應(yīng)納入其中，有余力的個人可以額外加入商業(yè)保險取得退休后比別人多些的退休保險金。對醫(yī)療保障、失業(yè)保障、生育保障等可以更多采用受益基準(zhǔn)制，即以收納所得稅來建立，以多補(bǔ)少，以社會力量來救一時一人之危困。

加快社會保險體制的建成速度，必須做到教育市民認(rèn)識社會保險的重要性及自覺參與社會保險的必要性。這是必須經(jīng)常、深入去做的重要工作。建立新型的社會保險事業(yè)，必須有國家、企業(yè)、政府幾方面的共同努力才能成功。政府既要通過有效的機(jī)構(gòu)去運(yùn)作社會保障體系，又必須投入相當(dāng)?shù)呢斄?、人力、物力才得以奏效；既要用?qiáng)制性的手段（規(guī)定凡領(lǐng)工薪者必須參加相應(yīng)的住房公積金、退休金、養(yǎng)老、醫(yī)療等保險），也要運(yùn)用商業(yè)性的自主參預(yù)的手段（如商業(yè)人壽保險等），提高國民抵御風(fēng)險、提高生活水平的能力，建立社會安全網(wǎng)絡(luò)不能只用一根繩，必須有多條繩有機(jī)交織而成。

第9篇：商業(yè)保險和職工保險的區(qū)別范文

（廈門華廈學(xué)院財會金融系，廈門 361024）

（Department of Finance and Accounting，Xiamen Huaxia University，Xiamen 361024，China）

摘要： 本文通過對我國社會醫(yī)療保險和商業(yè)健康保險的比較，揭示重大疾病商業(yè)健康保險的必要性和重要性，并基于我國當(dāng)前商業(yè)健康保險的種種缺失提出若干意見和建議。

Abstract： Through the comparison of social medical insurance and commercial health insurance in China， this article reveals the necessity and importance of major disease commercial health insurance， and puts forward several opinions and suggestions based on the current lack of commercial health insurance in China.

關(guān)鍵詞 ： 重大疾病；重大疾病保險；社會醫(yī)療保險；商業(yè)健康保險

Key words： major disease；major disease insurance；social medical insurance；commercial health insurance

作者簡介：馮宇蕾（1964-），女，新疆烏魯木齊人，教授，廈門華廈學(xué)院財會金融系主任，研究方向?yàn)榻鹑诒ｋU。

0 引言

人口老齡化，罹患重大疾病低齡化的現(xiàn)狀已是鐵的事實(shí)，重大疾病給個人、家庭乃至社會均帶來巨大危害和負(fù)擔(dān)，而我國百姓對保險缺乏必要的了解，對保險的重要性缺乏足夠的認(rèn)知，且存在很大的誤區(qū)，鑒于此，完善并提高我國重大疾病健康保險的認(rèn)知度具有極為重要的意義。商業(yè)健康保險不是奢侈品，而是必需品。

1 問題的提出

所謂重大疾病保險，是指由保險公司經(jīng)辦的以特定重大疾病，如惡性腫瘤、心肌梗死、腦溢血等幾十種疾病為保險對象，當(dāng)被保人患有上述疾病時，由保險公司對所花醫(yī)療費(fèi)用給予適當(dāng)補(bǔ)償?shù)纳虡I(yè)保險行為。

近年來，重大疾病的發(fā)病率不斷的呈上升狀態(tài)，《2012中國腫瘤登記年報》的數(shù)據(jù)顯示，全國每分鐘就有6人確診為癌癥，惡性腫瘤發(fā)病率35～39歲年齡段為87.07/10萬，40～44歲年齡段高達(dá)154.53/10萬；50歲以上人群發(fā)病占全部發(fā)病者的80%以上，60歲以上的癌癥發(fā)病率超過1%，達(dá)到高峰級。根據(jù)衛(wèi)生部的統(tǒng)計，近20年，我國醫(yī)療費(fèi)用增長了28倍，重大疾病的平均治療費(fèi)用10萬，并且每年以10%～20%的幅度遞增。

基于病種視角對重大疾病的內(nèi)涵進(jìn)行界定，主要依據(jù)兩個標(biāo)準(zhǔn)：一是臨床診斷。表現(xiàn)為治愈率低、死亡率高，或者根據(jù)治療時間長和涉及人群廣的疾病加以確定；二是社會影響。如果患者個人經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)影響較大，或者病情一旦沒有得到很好控制和治療會危及到他人安全和利益的疾病也是重點(diǎn)考慮的因素。

重大疾病一般具有三個特點(diǎn)。一是復(fù)雜性，該病情比較復(fù)雜、有時會伴有并發(fā)癥，或者病情時間長而且會反復(fù)，需要在醫(yī)術(shù)較高的醫(yī)院診治；二是災(zāi)難性，此類疾病可能造成的暫時或永久的自理能力或者勞動能力喪失，嚴(yán)重的甚至死亡；三是費(fèi)用高，重大疾病通常需要住院化療和放療，醫(yī)療費(fèi)用往往花費(fèi)很高。

2 我國重大疾病商業(yè)健康保險現(xiàn)狀分析

2.1 社會醫(yī)療保險（基本醫(yī)保）局限性透視

從起源看，社會醫(yī)療保險的出現(xiàn)比商業(yè)健康保險晚一百多年，是在商業(yè)健康保險基礎(chǔ)上發(fā)展并逐漸獨(dú)立，所以，二者之間既有千絲萬縷的聯(lián)系，也有著明顯的區(qū)別。

從保障范圍看，兩者基本相同。無論是社會醫(yī)療保險還是商業(yè)健康保險，其所提供的保障都是對人們因疾病導(dǎo)致死亡或是醫(yī)療費(fèi)用支出造成的經(jīng)濟(jì)損失從經(jīng)濟(jì)上予以補(bǔ)償。

同時，兩者保障水平互為補(bǔ)充。社會醫(yī)療保險的保障對象應(yīng)該是全體國民，由于我國受經(jīng)濟(jì)條件限制，原僅對城鎮(zhèn)職工提供保障，現(xiàn)在已擴(kuò)大到城鎮(zhèn)居民；農(nóng)村則開始實(shí)施新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，這就決定社會醫(yī)療保險只能是一種基礎(chǔ)性保障，很難滿足不同人群的多層次需求。在此基礎(chǔ)上，商業(yè)健康保險針對社會醫(yī)療保險的保障水平和內(nèi)容，對未能納入到社會醫(yī)療保險范圍內(nèi)的居民，始終起著補(bǔ)充作用。

社會醫(yī)療保險與商業(yè)健康保險也存在明顯的主要區(qū)別如表1所示。

從表1可以看出，目前我國在制度層面上已經(jīng)初步形成了以基本醫(yī)療保險為主，輔之以各種形式的補(bǔ)充醫(yī)療保險，社會醫(yī)療救助為底線的多層次醫(yī)療保障體系的基本框架?；踞t(yī)療保險保障人群為城鎮(zhèn)職工、城鎮(zhèn)居民（包括在校學(xué)生、兒童、沒有收入的老年人、喪失勞動能力者）；農(nóng)村居民通過參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療享受基本醫(yī)療保險保障。

以廈門市城鄉(xiāng)居民醫(yī)療費(fèi)自付比例為例，其基本數(shù)據(jù)如表2。

從表2可以看出，城鄉(xiāng)居民無論是門診費(fèi)用還是住院理療費(fèi)用，自費(fèi)比例都偏高，如門診費(fèi)用，如果在10000以下的門診費(fèi)用個人除了要支付700元以外還要承擔(dān)45%的費(fèi)用。如果患病住院超過20000元，如果患重大疾病需要支出20萬，在三級醫(yī)院治療，即便都在醫(yī)保報銷范圍內(nèi)，個人還需要承擔(dān)40000元。所以基本醫(yī)療保險只能遵從“低水平、廣覆蓋”的原則。由此可見，基本醫(yī)療保險的保障水平是有限的，對于更為靈活、更高醫(yī)療保障的需求而言，只能通過補(bǔ)充醫(yī)療來滿足，而商業(yè)健康保險恰恰可以補(bǔ)充醫(yī)療保險。

2.2 我國重大疾病商業(yè)健康保險的現(xiàn)狀分析

目前我國重大疾病保險主要包括提前給付、獨(dú)立給付和主險捆綁附加三種類型。所謂提前給付保險，是結(jié)合壽險的組合式保險，在這里，凡是列入“提前給付”的附加重疾，其需要有極為顯著的特征：附加的重疾一旦發(fā)生理賠，主險的保額要相應(yīng)減去理賠數(shù)額。

例如投保20萬終身壽附加提前給付重疾10萬，如果發(fā)生重疾理賠得到10萬，終身壽則要減去已理賠的10萬，由20萬變?yōu)?0萬。如果終身壽和附加提前給付各投保10萬，一旦發(fā)生重疾理賠，主險減后為零，保險合同就會終止，平安保險公司和中國人壽的萬能險即屬此種。所謂獨(dú)立給付保險，則包含死亡和重大疾病的保險責(zé)任，其責(zé)任完全獨(dú)立，且二者有獨(dú)立的保額。如果被保險人身患重大疾病需保險人給付重大疾病保險金，其死亡保險金為零，保險合同隨即終止，如果被保險未患重大疾病，則待其死亡時給付死亡保險金。此型產(chǎn)品較易定價，只需考慮重大疾病的發(fā)生率和死亡率。但此類險對重大疾病的描述要求嚴(yán)格，中國人壽的2012版的康寧終身壽險和康寧定期保險即屬此種。所謂主險捆綁附加型，則多以生死兩全保險為主險，捆綁附加重大疾病險。所謂兩全險就是保障期限內(nèi)身故保險公司要給錢，保障期滿后沒有身故保險公司也要給錢的那種保險。這類保險的保險期限一般都在80歲期滿，附加重疾后就成為過去最常見的有病賠病，通常稱無病返錢的保險。在該保險中，附加險不標(biāo)明費(fèi)率，已經(jīng)計入兩全主險費(fèi)率中。但可以肯定的是，附加重疾是均衡費(fèi)率，而且附加重疾險保障期等于兩全險的期限，一般都在80歲左右。中國人壽的瑞鑫兩全保險即屬此種。

在一般情況下，僅有社會醫(yī)療保險基本能解決問題，但在重大疾病面前，僅有社會醫(yī)療保險就好比杯水車薪，商業(yè)健康保險的必要性就顯而易見。它具有彌補(bǔ)大病醫(yī)療費(fèi)用的不足和獲得收入損失補(bǔ)償?shù)闹卮笞饔?。重大疾病保險所提供的高額保險金，在很大程度上能減輕個人醫(yī)療費(fèi)用支出負(fù)擔(dān)，幫助治療順利進(jìn)行，為恢復(fù)健康贏得時間。因?yàn)橛?0%的進(jìn)口藥品不在社保醫(yī)療報銷范圍內(nèi)，有很多醫(yī)療項(xiàng)目如核磁共振、CT等項(xiàng)目不在醫(yī)保報銷或部分報銷項(xiàng)目內(nèi)，如不購買商業(yè)健康保險則個人的負(fù)擔(dān)便顯得十分沉重。一個人得了大病、重病，不僅耗費(fèi)大量的積蓄，且其收入也可能銳減，如此對原本就不寬裕的家庭來說，無疑是雪上加霜。對此，投保商業(yè)健康保險的失能收入損失保險，就可望對其收入損失部分予以補(bǔ)償，保證其維持基本生活。

可見，商業(yè)康保險是基本醫(yī)療保險的有力補(bǔ)充，有條件者可根據(jù)需要適當(dāng)投保商業(yè)健康保險，為自己構(gòu)筑全面、充分的醫(yī)療保障屏障，盡可能做到病有所醫(yī)，費(fèi)用不愁，后顧無憂。即使參加基本醫(yī)療保險，再投保商業(yè)健康保險對病患之家也是有利且有必要。

在我國，商業(yè)健康保險處于迅速發(fā)展階段。保監(jiān)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2002年以來健康保險的保費(fèi)收入年均增速為37%，2005年實(shí)現(xiàn)健康保費(fèi)收入312億元，累計承保2.5億人次，承擔(dān)保險金額13萬億元。2006年上半年，健康保險保費(fèi)收入193.73億元，較去年同期上漲22%；2013年1月～10月健康險保費(fèi)達(dá)到932.23億元，是保費(fèi)收入上漲最快的險種之一。但商業(yè)健康險在我國的滲透率仍然很低，全國醫(yī)療費(fèi)用由商業(yè)健康險承擔(dān)的比例不到2%，而許多發(fā)達(dá)國家這一比例已超過50%。目前我國的保險業(yè)還處在發(fā)展階段，保險密度（即人均保險費(fèi)）和保險深度（即保險費(fèi)占GDP的比例）均居低位。我國的保險密度為70美元，而國際平均值高達(dá)689美元，我國保險深度為2.9％，而國際平均值則高達(dá)4.34％，雖然中國保險市場10多年來保持高速發(fā)展態(tài)勢，但由于起步晚，基礎(chǔ)薄弱，覆蓋面不寬，全民保險意識整體還比較缺乏。而從保費(fèi)收入占居民儲蓄的比重看，國際平均水平為36%，而我國僅為3.4%。所以與世界先進(jìn)水平相比，保險密度和保險深度等指標(biāo)仍處于落后狀態(tài)。同時，在已投保人數(shù)中，企業(yè)和單位統(tǒng)保部分（團(tuán)體投保）占很大比重。雖然企業(yè)或單位已經(jīng)投保，但是員工個人往往并不了解有關(guān)保險的具體內(nèi)容。

3 完善我國重大疾病商業(yè)健康保險若干措施

3.1 提高國民保險意識

①宣傳教育要與政策引導(dǎo)相結(jié)合，切實(shí)有效地提高國民保險意識。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，保險是對客觀存在的未來風(fēng)險的一種轉(zhuǎn)移，是把不確定性損失轉(zhuǎn)變?yōu)榇_定性成本（保費(fèi)），是風(fēng)險管理的一種有效手段。而從社會學(xué)角度看，保險體現(xiàn)了人們的互助精神。發(fā)達(dá)的保險業(yè)是社會進(jìn)步的重要標(biāo)志。從保險費(fèi)和投保人數(shù)看，業(yè)務(wù)雖有大量增加，但國民的風(fēng)險意識和保險知識依然淡薄。

在保險保障市場中，被保險人即保險消費(fèi)者是市場的主體之一，每個社會成員實(shí)際上都可能成為保險保障消費(fèi)者，保險消費(fèi)者所具的風(fēng)險保障意識、保險消費(fèi)等觀念和行為，都將直接表現(xiàn)為消費(fèi)行為的理性化程度，影響將來整個社會的保險保障水平和普及程度。因此，必須十分重視國民保險意識的培育，使全體國民都重視自我保障，真正了解保險的職能和作用。

筆者通過走訪廈門保險公司的幾名資深的營銷人員，以幾個案例說明保險意識的重要性。

案例1：徐女士是廈門某上市公司高管 ，2010年， 38歲時在單位體檢中查出患乳腺癌，她的保險意識很強(qiáng)，在2008年為自己投保了康寧重疾保險，保額36萬，保險公司核實(shí)后5日內(nèi)就給予賠付。她在做了切除手術(shù)后，因?yàn)榱馨徒Y(jié)轉(zhuǎn)移仍需堅持后期治療，醫(yī)療保險范疇用藥是基礎(chǔ)藥物，效果差，副作用大，醫(yī)生建議使用進(jìn)口藥，效果好、副作用小，但是價格高且自費(fèi)，年收入50萬左右徐女士選擇使用進(jìn)口藥，除去手術(shù)費(fèi)，在后期治療中又花去了24萬，分別用在6次化療，每次1.5萬，6次基因化療，每次2.5萬，保險公司全額理賠，徐女士的疾病如果按社會醫(yī)療保險繳納的保費(fèi)，則只能報銷2萬元。盡管收入很高，徐女士依然投保商業(yè)健康保險為自己的身體保障，保險意識強(qiáng)帶來的利處可見一斑。

案例2：有位做水果生意的王先生，曾5次拒絕保險人提供的保險計劃，每次和他說到保險，他都是滿臉不屑，說我身體很好，干嗎要花5000元買保險？但礙于情面總說我考慮考慮。后來王先生在搬運(yùn)水果時突然暈倒，醫(yī)院檢查腦部有腫瘤需要馬上手術(shù)，手術(shù)及后期的治療和恢復(fù)階段花掉近60萬。這時候他們想投保，但已經(jīng)無能為力。這個案例充分說明保險意識的重要性，沒有抵御風(fēng)險的能力，拒絕保險傷害的是家人。

②改變過去依靠國家、單位的思想觀念。2013年，國務(wù)院頒布了《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》。意見明確提出，將保險教育納入中小學(xué)課程，普及保險知識，提高全民風(fēng)險和保險意識，這一舉措對于及早認(rèn)識保險和保險意識的宣傳和提高起到助力作用。2015年國家借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，給予政策上的支持和鼓勵，對個人投保商業(yè)健康保險的支出，當(dāng)年按年均2400元限額予以稅前扣除。通過政府行為和市場運(yùn)作的合力更好造福民生。對于個人來說，要從思想觀念上認(rèn)識到，商業(yè)保險的重要作用，不僅可以滿足基本的保障需求，還可以在更高的層次上滿足多元化的保障需求。

3.2 提升產(chǎn)品的多樣化和服務(wù)質(zhì)量

保險產(chǎn)品要不斷的豐富，滿足人們的個性化、多樣化需求。隨著我國城鄉(xiāng)居民收入的不斷增長，人們對保險產(chǎn)品的豐富性和多樣性有了更高的需求，同時對于保險的服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量，也在不斷提高。在這種情況下，商業(yè)保險公司，必須對保險產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新，提高保險服務(wù)的質(zhì)量和水平。

3.3 加強(qiáng)保險從業(yè)人員的綜合素質(zhì)的培養(yǎng)

經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，社會越進(jìn)步，保險越重要。保險作為一種重要的保障制度，體現(xiàn)的是公眾自身利益和社會整體利益的一致性。保險是否被大眾接受，甚至保險業(yè)的健康發(fā)展與保險從業(yè)人員業(yè)務(wù)水平、思想素質(zhì)休戚相關(guān)，由此及彼加強(qiáng)保險從業(yè)人員的綜合素質(zhì)培養(yǎng)已是當(dāng)務(wù)之急。

目前，全國商業(yè)保險公司擁有約幾十萬壽險業(yè)務(wù)人員，且隊伍日益擴(kuò)大，這無疑是推動保險保障業(yè)快速發(fā)展的重要力量。但由于招聘的門檻低，有些從業(yè)人員素質(zhì)不高，利益熏心，給保險市場帶來了一些負(fù)面的影響，甚至導(dǎo)致很多人排斥保險。為此，各大保險公司首先要嚴(yán)格招聘制度吸收高素質(zhì)人才，其次要著重培養(yǎng)從業(yè)人員對保險業(yè)強(qiáng)烈的認(rèn)同感和責(zé)任感，同時，要結(jié)合市場需求，建立持續(xù)的教育培訓(xùn)制度，不斷提高保險從業(yè)人員綜合的專業(yè)技能，只有保險從業(yè)人員的綜合素質(zhì)真正得以提高，他們才能把自己所學(xué)到的有關(guān)重疾險的專業(yè)知識介紹給保戶，并從客戶的角度出發(fā)，解釋相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品的特點(diǎn)，讓客戶認(rèn)識保險并接受保險，從而帶給客戶真正的保障。

4 小結(jié)

由于環(huán)境、空氣、水源、食物污染等諸多因素影響，近年來人類健康面臨威脅，重大疾病的發(fā)生率越來越高，高昂的醫(yī)療費(fèi)用問題日益成為社會、家庭和個人的沉重負(fù)擔(dān)，無疑是壓在老百姓身上的一座大山，單靠政府財政支出勢必難以應(yīng)付，其借助于商業(yè)健康保險之力勢在必行。作為基本醫(yī)保的“接手”和“助手”，不可替代的作用是商業(yè)健康保險在管控社會風(fēng)險，保障百姓就醫(yī)方面的職能體現(xiàn)。發(fā)展商業(yè)健康保險，與基本醫(yī)保銜接互補(bǔ)，減輕群眾醫(yī)療負(fù)擔(dān)，提高醫(yī)療保障水平，進(jìn)而推動我國醫(yī)療保障體系更加完善。當(dāng)務(wù)之急，是快速提高我國國民的商業(yè)保險意識，提升保險產(chǎn)品的多樣化和服務(wù)質(zhì)量，并加快我國保險隊伍的從業(yè)人員的綜合素質(zhì)培養(yǎng)。

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