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第1篇：風(fēng)險管理常用方法范文

我國中小企業(yè)在風(fēng)險管理方面雖然取得了長足的進(jìn)步，但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，主要表現(xiàn)在：

1.1企業(yè)管理者缺乏風(fēng)險管理的意識中小企業(yè)的高層管理者很多都是家族企業(yè)的接班人，自認(rèn)為憑借一輩又一輩人的管理經(jīng)驗就能夠運籌帷幄，加之缺乏深厚企業(yè)文化底蘊(yùn)的建設(shè)，使得中基層管理者在風(fēng)險管理意識上沒有能夠得到培養(yǎng)。只是在風(fēng)險來臨之時挖東墻補(bǔ)西墻，缺乏全局觀念和戰(zhàn)略思想。

1.2風(fēng)險管理機(jī)制尚不完善在風(fēng)險管理機(jī)制上有些中小企業(yè)存在家族成員之間礙于情面，不建立風(fēng)險管理機(jī)制。或是建立了管理機(jī)制也是流于形式，無人監(jiān)督難以落到實處，造成有章不循，有制度不依，使得風(fēng)險管理機(jī)制明顯被弱化。

1.3對風(fēng)險管理各項技術(shù)方法運用能力差企業(yè)風(fēng)險管理除了管理意識和機(jī)制建立之外，更重要的是技術(shù)方法對風(fēng)險管理的支持是貫穿于企業(yè)整個風(fēng)險控制始終的。國內(nèi)外許多大企業(yè)通過引入先進(jìn)的風(fēng)險管理軟件、聘請專業(yè)的風(fēng)險管理專家、建立專業(yè)的風(fēng)險管理模型等來提高企業(yè)自身的風(fēng)險管理水平，取得了很大的成效。但絕大多數(shù)中小企業(yè)由于自身經(jīng)濟(jì)實力有限，員工普遍技術(shù)水平較低導(dǎo)致無法很好的從技術(shù)角度去做風(fēng)險管理。決策樹決策法是企業(yè)在遇到風(fēng)險型決策時常用的決策方法之一，能在很大程度上為中小企業(yè)的風(fēng)險管理提供科學(xué)的技術(shù)決策依據(jù)。

2決策樹法的原理

2.1決策樹法的內(nèi)涵決策樹分析法是常用的風(fēng)險分析方法，可作為企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險管理的重要工具。企業(yè)的管理者在對未來決策時往往會遇到好幾種情況，每種情況均有出現(xiàn)的可能，人們目前無法確知，但是可以根據(jù)以前的資料來推斷各種情況出現(xiàn)的概率。決策樹法就是利用了概率論的原理，用決策點代表決策問題，用方案分枝代表可供選擇的方案，用概率分枝代表方案可能出現(xiàn)的各種結(jié)果，經(jīng)過對各種方案在各種結(jié)果條件下?lián)p益值的計算比較，為決策者在存在風(fēng)險的情況下提供決策依據(jù)。用決策樹法決策時，決策問題應(yīng)具備四個條件：①目標(biāo)是明確的；②可供選擇方案有兩個或兩個以上；③每個方案都有決策者不能控制的兩種或兩種以上的自然狀態(tài)；④不同方案在不同自然狀態(tài)下的期望值可以通過計算得出。

2.2決策樹法的分析步驟①從左向右畫出決策樹圖形。首先從左端決策點（用“口”表示）出發(fā)，按備選方案引出相應(yīng)的方案枝（用“—”表示），每條方案枝上注明所代表的方案；然后，每條方案枝到達(dá)一個方案結(jié)點（用“O”表示），再由各方案結(jié)點引出各個狀態(tài)枝（也稱作概率枝，用“—”表示），并在每個狀態(tài)枝上注明狀態(tài)內(nèi)容及其概率；最后，在狀態(tài)枝末端（用“”表示）注明不同狀態(tài)下的損益值。決策樹完成后，再在下面注明時間長度。②計算各種方案的期望值。③選擇最佳方案。將各方案的期望值標(biāo)在各方案結(jié)點上；然后，比較各方案的期望值，從中選出期望值最大的作為最佳方案，并把最佳方案的期望值寫到?jīng)Q策點方框內(nèi)，同時剪去（用“//”表示）其他方案枝。

3決策樹法在風(fēng)險管理中的應(yīng)用

決策樹法能幫助中小企業(yè)管理者運用科學(xué)的管理方法對風(fēng)險實施控制，減少因錯誤的直覺判斷帶來的損失。該方法的優(yōu)點主要體現(xiàn)在：①它是一個簡單的決策過程，使決策者可以按順序有步驟的進(jìn)行，對中小企業(yè)管理者而言便于掌握。②決策樹法有直觀的圖形，便于中小企業(yè)決策者進(jìn)行科學(xué)的分析、周密的思考。③將決策樹圖形畫出后，便于企業(yè)管理者集體討論和共同分析，有利于進(jìn)行集體決策。④對比較復(fù)雜的問題，特別是對企業(yè)遇到的多級決策問題尤感方便，甚至在決策過程中，通過畫決策樹逐級思考可以走一步看一步，三思后行。但是決策樹法也存在一些不足。如在分析過程中有些參數(shù)沒有包括在樹中，顯得不全面；如果分級太多或出現(xiàn)分枝太多，畫起來就不方便。

4實施風(fēng)險管理應(yīng)注意的幾個問題

第2篇：風(fēng)險管理常用方法范文

    [論文摘要] 2005年7月21日我國開始實行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度以來,人民幣升值勢頭強(qiáng)勁。在此背景下,在華跨國公司面臨著巨大的交易風(fēng)險?？鐕緫?yīng)如何根據(jù)一些指標(biāo)、數(shù)據(jù)對人民幣匯率的波動程度進(jìn)行預(yù)測,并在此基礎(chǔ)上確定風(fēng)險管理的方針,成本控制型或利潤創(chuàng)造型,通過選用合理的風(fēng)險管理方式或其組合進(jìn)行風(fēng)險管理以降低交易風(fēng)險,本文提出了四點建議。 

    2005年7月21日我國開始實行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度以來,人民幣對美元升值勢頭強(qiáng)勁。人民幣升值給在華跨國公司的交易風(fēng)險管理帶來了巨大的壓力。 

    一、人民幣升值背景下交易風(fēng)險產(chǎn)生原因 

    交易風(fēng)險是一種外匯風(fēng)險,指跨國公司進(jìn)行跨國業(yè)務(wù)取得外幣債權(quán)債務(wù)后,由于業(yè)務(wù)發(fā)生日的匯率與結(jié)算日的不同,而使跨國公司在結(jié)算這些外幣債權(quán)債務(wù)時可能出現(xiàn)的損益。 

    在固定匯率制或單方面釘住匯率制(中國進(jìn)行匯率改革前的匯率制度)下,交易雙方之間,如中國和美國,并不會產(chǎn)生交易風(fēng)險。但在浮動匯率制下,結(jié)算貨幣和本國貨幣的匯兌關(guān)系產(chǎn)生波動,而匯率波動必定造成一方受益一方受損。在人民幣升值背景下,以美元為結(jié)算貨幣、人民幣為本國貨幣的在華跨國公司在出口業(yè)務(wù)上將面對交易風(fēng)險,即人民幣的升值將使公司直接受損,而在進(jìn)口業(yè)務(wù)上則會直接受益。 

    交易風(fēng)險的出現(xiàn)源于匯率的變化和業(yè)務(wù)發(fā)生日與結(jié)算日的匯率不同,因此匯率是影響交易風(fēng)險的關(guān)鍵因素。圍繞匯率展開的交易風(fēng)險管理屬于金融風(fēng)險管理的分支,金融風(fēng)險管理的理論發(fā)展影響著風(fēng)險管理水平。 

    二、金融風(fēng)險管理相關(guān)理論回顧與綜述 

    金融風(fēng)險管理的產(chǎn)生與發(fā)展主要得益于以下原因:首先,在過去的幾十年時間里,世界經(jīng)濟(jì)與金融市場的環(huán)境和規(guī)則都發(fā)生了巨大的變化。金融市場大幅波動的頻繁發(fā)生,催生了對金融風(fēng)險管理理論和工具的需求;其次,經(jīng)濟(jì)學(xué)特別是金融學(xué)理論的發(fā)展為金融風(fēng)險管理奠定了堅實的理論基礎(chǔ);最后,計算機(jī)技術(shù)為風(fēng)險管理提供了強(qiáng)大的技術(shù)支持。 

    20世紀(jì)60年代后,金融學(xué)作為一門獨立學(xué)科的地位得以確立。期間產(chǎn)生了金融學(xué)理論界和實務(wù)界被廣泛接受和運用的經(jīng)典理論和模型。在風(fēng)險管理領(lǐng)域,sharp和lintner等人創(chuàng)立“資本資產(chǎn)定價模型”(capm),認(rèn)為風(fēng)險資產(chǎn)的定價要和其所承受的風(fēng)險成正相關(guān)關(guān)系,并通過無風(fēng)險資產(chǎn)收益率和風(fēng)險資產(chǎn)收益率的關(guān)系作為定價模型。rose的“套利定價模型”(apt),把影響風(fēng)險資產(chǎn)收益率的因素加入模型,成功地提出了風(fēng)險模型在套利技術(shù)下的定價原理。black和scholes的“期權(quán)定價理論”將影響期權(quán)價格的因素定量化,提出了決定期權(quán)價格的數(shù)學(xué)模型,從而使得期權(quán)成為可以交易的具有市場價格的金融產(chǎn)品,進(jìn)而成為風(fēng)險管理的重要工具。 

    交易風(fēng)險管理也依賴于管理學(xué)的發(fā)展。hunter 與timme(1992)指出, 企業(yè)管理人發(fā)現(xiàn)公司常常暴露在外匯風(fēng)險中, 不管是進(jìn)口企業(yè)或出口商, 常常面臨換算風(fēng)險和交易風(fēng)險, 故經(jīng)理人必須設(shè)計外匯的避險策略。面對多種避險策略,管理人必須評估策略的優(yōu)劣。 

    三、交易風(fēng)險管理一般模型及方法 

    交易風(fēng)險管理一般模型主要包括三個方面:一是風(fēng)險識別和預(yù)測;二是對風(fēng)險控制進(jìn)行決策;三是選擇合適的風(fēng)險管理技術(shù)。 

    1.風(fēng)險預(yù)測 

    交易風(fēng)險管理是“必修課”,而這門“課程”最重要的基礎(chǔ)就是對匯率變動的預(yù)測。 

    理論上,在匯率波動的量化上,遠(yuǎn)期可以參考卡塞爾的購買力平價模型(盡管實證支持并不很有力),而作為短期匯率風(fēng)險的交易風(fēng)險來說,利率平價這個套利模型更受推崇,也更具實證價值。 

    2.風(fēng)險管理決策 

    這個環(huán)節(jié)將會決定采用哪些方法來進(jìn)行交易風(fēng)險的管理。一般來說,風(fēng)險管理的目標(biāo)分為兩類:一類是成本節(jié)約型;另一類是利潤創(chuàng)造型。前者指通過風(fēng)險管理,使交易風(fēng)險的損失盡可能小,以節(jié)約總成本,選擇這種目標(biāo)的公司所采用的風(fēng)險管理技術(shù)多為保守型,且管理相對靜態(tài)和被動;利潤創(chuàng)造型則是保留風(fēng)險帶來的收益,并將風(fēng)險控制在一定程度,以利潤創(chuàng)造為目標(biāo)的公司使用的風(fēng)險管理技術(shù)較先進(jìn),管理更積極,但是會產(chǎn)生新的風(fēng)險。因為以利潤創(chuàng)造型為目標(biāo)的公司多采用金融衍生工具進(jìn)行風(fēng)險管理,而這些工具本身就含有極大的風(fēng)險。 

    交易風(fēng)險管理和會計風(fēng)險管理,一般在進(jìn)行外匯風(fēng)險管理時不可兼得?？鐕拘枰幚砗脙烧叩年P(guān)系,明確公司更關(guān)注哪類風(fēng)險,并進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險管理。 

    3.交易風(fēng)險管理 

    正確選擇對外交易中的計價貨幣、外匯儲備、提前和延遲收付款、參加外匯保險等方法可以在成本節(jié)約型風(fēng)險管理中使用。成本節(jié)約型企業(yè)更多傾向于遠(yuǎn)期外匯交易,利潤創(chuàng)造型公司則偏好期貨、期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品進(jìn)行套期保值。 

    四、在華跨國公司交易風(fēng)險管理常用方法及對在華跨國公司交易風(fēng)險管理的建議 

    1.在華跨國公司交易風(fēng)險管理常用方法 

    人民幣目前正面臨單方面升值預(yù)期,中國采取的是小幅度漸進(jìn)升值的方式,在華跨國公司可以清楚預(yù)期人民幣匯率目前會小幅度持續(xù)升值。 

    目前,中國的金融市場并不完善,多種金融產(chǎn)品、金融衍生品缺失,金融服務(wù)滯后。因此,在華跨國公司的交易風(fēng)險管理只好采用傳統(tǒng)風(fēng)險管理方法進(jìn)行單一管理,即只能是成本節(jié)約型的風(fēng)險管理目標(biāo),較為被動。 

    在華跨國公司,目前普遍采用遠(yuǎn)期外匯交易進(jìn)行風(fēng)險管理。遠(yuǎn)期外匯交易保值是交易雙方通過簽訂外匯交易合同, 事先約定未來的交割幣種、數(shù)量和匯率,到期按預(yù)定條件進(jìn)行實際交割。一般是客戶與銀行簽訂合約,客戶通過這種交易,能保證在未來某一時刻,以確定的匯率獲得所需貨幣, 從而有效地避免匯率波動的風(fēng)險。 

    2.對在華跨國公司交易風(fēng)險管理的建議 

    根據(jù)一般模型,以及實證中的情況,對在華跨國公司交易風(fēng)險管理提出了一些建議: 

    (1)理論上,在匯率波動的量化上,可以考慮利率平價模型。但是,中國目前的利率并不是完全按照資本市場的供需關(guān)系來定的,所以用利率平價模型來進(jìn)行人民幣匯率變動的量化預(yù)測是肯定不準(zhǔn)確的。而且,在現(xiàn)階段,人民幣匯率制度還是有管理的浮動匯率制。

    根據(jù)現(xiàn)實(歷史)經(jīng)驗,有兩個指標(biāo)極其需要關(guān)注,一個是美元兌人民幣一年期海外無本金交割遠(yuǎn)期外匯(ndf)市場上對人民幣遠(yuǎn)期匯率的報價,另一個就是中國人民銀行的外匯掉期業(yè)務(wù)報價。 

    理論上,根據(jù)kaen和hachey,hartman和swanson的研究,他們考察了美國國內(nèi)利率引導(dǎo)離岸市場利率的情況,提出了著名的“境內(nèi)優(yōu)先說”。用在人民幣匯率上就應(yīng)該是國內(nèi)遠(yuǎn)期匯率引導(dǎo)ndf。但是,在人民幣匯率上,外匯管制弱化了本土信息優(yōu)勢的功能,ndf一直充當(dāng)了匯率波動引導(dǎo)者的角色。ndf比境內(nèi)遠(yuǎn)期要更準(zhǔn)確地從事“價格發(fā)現(xiàn)”。值得注意的是,在投機(jī)資本的驅(qū)動指標(biāo)上,ndf對熱錢的風(fēng)向標(biāo)作用明顯不斷增強(qiáng),同時,國內(nèi)匯率市場要越來越看重ndf在人民幣匯率問題上的位置和沖擊的力度。ndf目前的日均交易量已經(jīng)做到了6億美元左右,大約在亞洲外匯市場排名第三,其市場規(guī)模和地位進(jìn)步神速。新加坡作為目前最大的人民幣ndf離岸市場,其報價已經(jīng)顯著制約了國內(nèi)人民幣對美元遠(yuǎn)期匯率的報價。香港也具有很大的影響力。 

    另外,中國央行與十家商業(yè)銀行于2005年11月25日進(jìn)行了一筆金額達(dá)60億美元的人民幣與美元掉期業(yè)務(wù),當(dāng)時將一年期人民幣與美元的交易匯率定為7.85。2006年11月24日,外匯即期市場上,美元兌人民幣的中間價出現(xiàn)了“驚人的巧合”,報價正好是7.8526。由此可以看出,央行的掉期業(yè)務(wù)的匯率波動預(yù)測極具指導(dǎo)意義。 

    (2)跨國公司在考慮選擇成本節(jié)約型或利潤創(chuàng)造型時應(yīng)該結(jié)合自身情況,甚至針對不同的業(yè)務(wù)采用不同的目標(biāo)。一般地,對于金融機(jī)構(gòu)來說,通常采用的是利潤創(chuàng)造型風(fēng)險管理目標(biāo)。由于金融衍生工具的實質(zhì)是創(chuàng)造風(fēng)險的金融票據(jù),且金融機(jī)構(gòu)的核心業(yè)務(wù)就是與資產(chǎn)的增值緊密相關(guān),因此將風(fēng)險杠桿化,使用衍生工具管理風(fēng)險并創(chuàng)造利潤是首選。相反地,對于非金融機(jī)構(gòu)來講,由于這些公司的核心業(yè)務(wù)仍是商業(yè)交易,所以采取傳統(tǒng)、簡捷、實用的風(fēng)險管理方式,即對沖風(fēng)險更為合理。 

第3篇：風(fēng)險管理常用方法范文

企業(yè)經(jīng)營管理過程中會遇到各種各樣的事件，這些事件可能對企業(yè)產(chǎn)生不利影響或者有利影響。產(chǎn)生負(fù)面影響的事件代表了風(fēng)險，可能阻礙企業(yè)價值創(chuàng)造；產(chǎn)生正面影響的事件能夠抵銷不利影響或者為企業(yè)帶來機(jī)會。風(fēng)險管理就是對上述風(fēng)險和機(jī)會的管理，它是企業(yè)從戰(zhàn)略制定到日常經(jīng)營過程中對待風(fēng)險的一系列信念與態(tài)度，目的是確定可能影響企業(yè)的潛在事項，并進(jìn)行管理，為實現(xiàn)企業(yè)的目標(biāo)提供合理的保證。

二、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的關(guān)系

風(fēng)險管理與內(nèi)部控制作為企業(yè)管理的兩大工具，各自經(jīng)歷了理論體系的創(chuàng)新和實務(wù)操作的發(fā)展。內(nèi)部控制由傳統(tǒng)的內(nèi)部牽制制度逐步發(fā)展為以風(fēng)險為導(dǎo)向的內(nèi)部控制整合框架，風(fēng)險管理也由分散的財務(wù)、經(jīng)營和戰(zhàn)略風(fēng)險管理逐步發(fā)展為整合風(fēng)險管理。實踐證明，內(nèi)部控制的有效實施有賴于風(fēng)險管理的技術(shù)方法，而風(fēng)險管理離開了內(nèi)部控制作為手段支撐也將流于形式。我國的企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系將內(nèi)部控制與風(fēng)險管理融為一體。

三、企業(yè)風(fēng)險管理要結(jié)合內(nèi)部控制的內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督等要素進(jìn)行管理

企業(yè)風(fēng)險管理的首要工作是對企業(yè)經(jīng)營管理過程中遇到的各種各樣的事件進(jìn)行風(fēng)險評估。風(fēng)險評估是企業(yè)及時識別、科學(xué)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略，實施內(nèi)部控制的重要環(huán)節(jié)。風(fēng)險評估主要包括目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險應(yīng)對。

1.目標(biāo)設(shè)定

風(fēng)險是指一個潛在事項的發(fā)生對目標(biāo)實現(xiàn)產(chǎn)生影響的可能性。風(fēng)險與可能被影響的控制目標(biāo)相聯(lián)系。企業(yè)必須制定與企業(yè)投資、籌資、資金營運、利潤分配等業(yè)務(wù)相關(guān)的目標(biāo)，設(shè)立辨認(rèn)、分析和管理相關(guān)風(fēng)險的機(jī)制，以了解企業(yè)所面臨的來自內(nèi)部和外部的各種不同風(fēng)險。

2.風(fēng)險識別

企業(yè)要識別與控制目標(biāo)相關(guān)的各類內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險。企業(yè)識別內(nèi)部風(fēng)險，一般關(guān)注董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素；組織架構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素；研究開發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運用等自主創(chuàng)新因素；財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財務(wù)因素；營運安全、員工健康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)境因素；等等。企業(yè)識別外部風(fēng)險，一般關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場環(huán)境、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素；法律法規(guī)、監(jiān)督要求等法律因素；安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素；技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素；自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素；等等。

在明確企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和內(nèi)部控制目標(biāo)的前提下，識別企業(yè)各類潛在的風(fēng)險是履行具體控制程序的基礎(chǔ)和起點。常用的風(fēng)險識別技術(shù)和方法有行業(yè)風(fēng)險組合清單、職能部門風(fēng)險匯總、頭腦風(fēng)暴、SWOT分析、調(diào)查問卷、價值鏈分析、流程分析、情景分析等。企業(yè)可以根據(jù)實際情況選用其中一種或多種方法識別風(fēng)險。此外，企業(yè)還可以利用外部專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)的力量提高風(fēng)險識別的效率和效果。

3.風(fēng)險分析

風(fēng)險分析是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行描述、分析、判斷，并確定風(fēng)險重要性水平的過程。它是風(fēng)險應(yīng)對的直接依據(jù)。

風(fēng)險分析的程序：（1）分析風(fēng)險可能性。（2）分析風(fēng)險影響程度。（3）確定風(fēng)險的重要性水平。

風(fēng)險分析的方法包括定性方法、定量方法以及定性與定量相結(jié)合的方法。

定性分析法，比較常用的定性分析方法主要有：L談、集體討論、專家咨詢、問卷調(diào)查以及標(biāo)桿分析等。定性分析的質(zhì)量主要取決于管理層的風(fēng)險意識、判斷能力和對潛在事項的了解。

定量分析法，比較常用的定量分析方法主要有：概率技術(shù)、情景分析、壓力測試、敏感性分析、計算機(jī)模擬等。進(jìn)行風(fēng)險定量分析時，企業(yè)需要統(tǒng)一制定各風(fēng)險的度量單位和風(fēng)險度量模型，并通過測試等方法，確定評估系統(tǒng)的假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來源、定量評估程序的合理性和準(zhǔn)確性。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)環(huán)境的變化，定期對假設(shè)前提和參數(shù)進(jìn)行復(fù)核和修改，并將定量分析系統(tǒng)的估算結(jié)果與實際效果對比，據(jù)此對有關(guān)參數(shù)進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。

不論是定性方法還是定量方法都有其適用范圍，企業(yè)通常采用定性與定量相結(jié)合的方法對風(fēng)險進(jìn)行分析，確定各類風(fēng)險的重要性水平。具體的分析方法有敏感性分析、行業(yè)標(biāo)桿比較法、風(fēng)險價值、情景分析、壓力測試、風(fēng)險矩陣等。

在充分識別各種潛在風(fēng)險因素后，要對固有風(fēng)險，即不采取任何防范措施可能造成的損失程度進(jìn)行分析。同時，重點分析剩余風(fēng)險，即采取了相應(yīng)措施后仍可能造成的損失程度。企業(yè)應(yīng)當(dāng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度等，對識別的風(fēng)險進(jìn)行分析和排序，確定關(guān)注重點和優(yōu)先控制的風(fēng)險。

4.風(fēng)險應(yīng)對

企業(yè)根據(jù)風(fēng)險分析結(jié)果、合理選擇應(yīng)對策略。企業(yè)在選擇風(fēng)險應(yīng)對策略時需關(guān)注：（1）風(fēng)險應(yīng)對策略的選擇依據(jù)是企業(yè)風(fēng)險分析的結(jié)果，企業(yè)通過風(fēng)險分析了解風(fēng)險的重要性水平，針對不同的風(fēng)險級次分別選擇應(yīng)對策略。（2）風(fēng)險應(yīng)對策略的選擇必須能將企業(yè)的剩余風(fēng)險控制在風(fēng)險承受度以內(nèi)。（3）風(fēng)險應(yīng)對策略的選擇必須在技術(shù)和資源上具有可行性。（4）風(fēng)險應(yīng)對策略的選擇必須權(quán)衡成本與效益。（5）風(fēng)險應(yīng)對策略的選擇應(yīng)該考慮不同崗位人員的風(fēng)險偏好，避免出現(xiàn)因個人風(fēng)險偏好給企業(yè)整體戰(zhàn)略和經(jīng)營帶來損失。

企業(yè)在分析了相關(guān)風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度后，結(jié)合風(fēng)險承受度，權(quán)衡風(fēng)險與收益，確定風(fēng)險應(yīng)對策略。

常用的風(fēng)險應(yīng)對策略有風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔(dān)和風(fēng)險承受。

（1）風(fēng)險規(guī)避是控制風(fēng)險的一種最徹底的措施，是在風(fēng)險事故發(fā)生之前將所有風(fēng)險因素完全消除，從而徹底排除某一特定風(fēng)險發(fā)生的可能性。風(fēng)險規(guī)避策略是相對消極的風(fēng)險應(yīng)對策略，選擇這一策略意味著放棄可能從風(fēng)險中獲得的收益，同時企業(yè)在該業(yè)務(wù)或事項上的前期投入也將成為沉沒成本。因此，企業(yè)應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎選擇風(fēng)險規(guī)避的策略。企業(yè)在選擇風(fēng)險規(guī)避策略時必須考慮以下因素：①風(fēng)險規(guī)避是否影響企業(yè)的經(jīng)營績效；②風(fēng)險規(guī)避的成本效益；③風(fēng)險規(guī)避是否導(dǎo)致產(chǎn)生新的風(fēng)險。

（2）風(fēng)險降低策略是風(fēng)險應(yīng)對策略中最為積極和常見的方法，包括風(fēng)險預(yù)防和風(fēng)險抑制。

風(fēng)險預(yù)防是指在風(fēng)險事故發(fā)生之前，采取消除風(fēng)險因素的措施，達(dá)到降低風(fēng)險發(fā)生的概率、減輕潛在損失的目的。

風(fēng)險抑制是指企業(yè)針對不愿完全規(guī)避又無法順利轉(zhuǎn)移的風(fēng)險，采取各種控制技術(shù)和方法來減少風(fēng)險事故發(fā)生之后的不利影響和損失。風(fēng)險抑制策略主要有風(fēng)險分散和風(fēng)險復(fù)制兩種方法。

風(fēng)險分散是指通過增加風(fēng)險單元的數(shù)目，將特定風(fēng)險在較大范圍內(nèi)進(jìn)行分散，以此減少單個風(fēng)險單元的損失。風(fēng)險分散是金融證券投資領(lǐng)域常用的風(fēng)險應(yīng)對策略。例如，投資者在證券市場上選擇不同類型的證券，通過證券組合來分散證券投資的風(fēng)險，某一只或某幾只股票出現(xiàn)的損失可以通過其他股票的收益來彌補(bǔ)。對于企業(yè)而言，也可以選擇不同的投資項目來分散企業(yè)總體的投資風(fēng)險。

風(fēng)險抑制是指企業(yè)對某些資產(chǎn)或設(shè)備進(jìn)行備份，在原有資產(chǎn)或設(shè)備不能正常使用的情況下，動用這些復(fù)制品。例如，企業(yè)儲備一定數(shù)量的零部件以備設(shè)備出現(xiàn)故障時及時更換，從而不影響企業(yè)正常的生產(chǎn)活動。

（3）風(fēng)險分擔(dān)是指企業(yè)為避免承擔(dān)風(fēng)險損失，有意識地將可能產(chǎn)生損失的活動或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)移給其他方的一種風(fēng)險應(yīng)對策略。常見的方法有業(yè)務(wù)分包、購買保險、出售、開脫責(zé)任合同、轉(zhuǎn)移責(zé)任條款等。

（4）風(fēng)險承受是指企業(yè)不采取任何措施干預(yù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響。企業(yè)對風(fēng)險承受度之內(nèi)的風(fēng)險，在權(quán)衡成本效益之后無意采取進(jìn)一步控制措施的，可以采取風(fēng)險承受策略。

風(fēng)險應(yīng)對策略的選擇與企業(yè)風(fēng)險偏好密切相關(guān)，為此企業(yè)應(yīng)當(dāng)合理分析和掌握董事、經(jīng)理及其他高級管理人員、關(guān)鍵崗位員工的風(fēng)險偏好，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，避免因個人風(fēng)險偏好給企業(yè)經(jīng)營帶來重大p失。風(fēng)險應(yīng)對策略往往需結(jié)合運用。

四、風(fēng)險應(yīng)對策略的選擇和調(diào)整

風(fēng)險規(guī)避策略在采取其他任何風(fēng)險應(yīng)對策略都不能將風(fēng)險降到企業(yè)風(fēng)險承受度以內(nèi)的情況下適用；風(fēng)險降低和風(fēng)險分擔(dān)策略是通過相關(guān)控制措施，將企業(yè)的剩余風(fēng)險與風(fēng)險承受度保持一致；風(fēng)險承受則意味著風(fēng)險在企業(yè)可承受范圍之內(nèi)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身所處的發(fā)展階段、業(yè)務(wù)拓展情況、整體風(fēng)險承受度等實際情況，對風(fēng)險進(jìn)行識別、分析，在權(quán)衡成本效益的基礎(chǔ)上選擇合適的應(yīng)對策略，并根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況及時調(diào)險應(yīng)對策略。

企業(yè)在選擇或調(diào)險應(yīng)對策略時應(yīng)當(dāng)采用風(fēng)險組合觀。風(fēng)險組合觀要求企業(yè)在管理風(fēng)險時應(yīng)當(dāng)著眼于企業(yè)整體層面，致力于將風(fēng)險控制在總體風(fēng)險承受度之內(nèi)。例如，企業(yè)內(nèi)部各個職能部門和業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險可能處于各自的風(fēng)險承受度之內(nèi)，但匯總后可能超出了企業(yè)整體的風(fēng)險承受度，此時企業(yè)必須調(diào)險應(yīng)對策略或者增加風(fēng)險控制措施；相反，如果企業(yè)內(nèi)部某些職能部門或業(yè)務(wù)單元因風(fēng)險偏好較高而承受較大的風(fēng)險，而其他部門或業(yè)務(wù)單元則由于厭惡風(fēng)險而承擔(dān)較低的風(fēng)險，這樣只要整體風(fēng)險處于企業(yè)風(fēng)險承受度范圍之內(nèi)，企業(yè)管理層就不需要調(diào)險應(yīng)對策略。

第4篇：風(fēng)險管理常用方法范文

風(fēng)險投資風(fēng)險識別投資風(fēng)險衡量

1 投資風(fēng)險的識別

投資風(fēng)險識別是風(fēng)險管理人員運用有關(guān)的知識和方法，系統(tǒng)、全面和連續(xù)地發(fā)現(xiàn)投資活動所面臨的風(fēng)險的來源、確定風(fēng)險發(fā)生的條件、描述風(fēng)險的特征并評價風(fēng)險影響的過程。投資風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的首要步驟，只有全面、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)和識別投資風(fēng)險，才能衡量風(fēng)險和選擇應(yīng)對風(fēng)險的策略。

1.1 投資風(fēng)險的識別過程

投資風(fēng)險識別活動的基本任務(wù)是將投資過程中可能面臨的不確定性轉(zhuǎn)變?yōu)榭衫斫獾娘L(fēng)險描述，作為一項系統(tǒng)過程，風(fēng)險識別有其自身的活動過程。

（1）發(fā)現(xiàn)或者調(diào)查風(fēng)險源。風(fēng)險管理人員在識別投資活動所面臨的風(fēng)險時，最重要、最困難的工作是了解投資活動可能面臨的風(fēng)險的來源，如果不能識別投資活動所面臨的潛在風(fēng)險，風(fēng)險因素聚集或者增加，就會導(dǎo)致風(fēng)險事故的發(fā)生。在風(fēng)險事故發(fā)生以前，發(fā)現(xiàn)引起風(fēng)險事故的風(fēng)險源，是投資風(fēng)險識別的核心，因為只有發(fā)現(xiàn)風(fēng)險源，才能有的放矢地選擇風(fēng)險應(yīng)對策略，改變風(fēng)險因素存在的條件。引起風(fēng)險事故的風(fēng)險源既有可能是物質(zhì)方面的和經(jīng)濟(jì)方面的，也有可能是社會方面的和政治方面的，還有可能是法律方面的和操作方面的。

（2）認(rèn)知風(fēng)險源。在識別了投資風(fēng)險的風(fēng)險源之后，風(fēng)險管理人員需要對風(fēng)險源進(jìn)行認(rèn)識、了解和測定，這是風(fēng)險識別的關(guān)鍵。不同的風(fēng)險管理人員，其認(rèn)知風(fēng)險源的能力和水平也是不同的。如果風(fēng)險管理人員缺乏經(jīng)驗，對已經(jīng)暴露的風(fēng)險源視而不見，其結(jié)果就會導(dǎo)致本來可以避免的風(fēng)險事故的發(fā)生。加強(qiáng)風(fēng)險管理人員的教育和培訓(xùn)，提高風(fēng)險管理人員認(rèn)知風(fēng)險源的能力，可以提高投資風(fēng)險管理的水平，降低投資活動的損失。

（3）預(yù)見危害。危害是造成投資損失的原因，危害不能用來指那些可能帶來收益的原因，因為危害不僅具有損失的意義，而且也比損失的程度更大。盡管在不同的環(huán)境下，產(chǎn)生投資風(fēng)險事故的形式不同，但是風(fēng)險事故帶來的危害卻是大致相同的，即造成投資活動收益的減少。無論由什么風(fēng)險因素引發(fā)的風(fēng)險事故，都會產(chǎn)生比較大的損失，因此，投資風(fēng)險識別的重要步驟是能夠預(yù)見到危害，這樣，才能將產(chǎn)生危害的條件消滅在萌芽狀態(tài)。

（4）重視風(fēng)險暴露。重視風(fēng)險暴露是投資風(fēng)險識別的重要步驟。對于可能遭受損失的投資活動，都有風(fēng)險暴露的可能，必須重視投資活動的風(fēng)險暴露。重視風(fēng)險暴露，就是重視風(fēng)險因素與風(fēng)險事故的關(guān)系。投資活動的風(fēng)險暴露一般包括實物資產(chǎn)的風(fēng)險暴露、無形資產(chǎn)的風(fēng)險暴露、金融資產(chǎn)的風(fēng)險暴露和責(zé)任風(fēng)險暴露等。

1.2 投資風(fēng)險的識別方法

投資活動不同，其風(fēng)險識別的方法就不同；投資活動的階段不同，其風(fēng)險識別的方法也就不同。為了更好地識別投資風(fēng)險，風(fēng)險管理部門往往首先獲得具有普遍意義的風(fēng)險管理資料，然后，運用一系列具體的風(fēng)險識別方法去發(fā)現(xiàn)、識別投資風(fēng)險。

投資風(fēng)險識別的方法有很多種，主要有流程圖法、財務(wù)報表分析法、現(xiàn)場調(diào)查法、事故樹分析法和專家論證法等，這些識別投資風(fēng)險的方法各具特色，又都具有自身的優(yōu)勢和不足，因此，在具體的投資風(fēng)險識別中，需要靈活運用各種投資風(fēng)險識別方法，及時發(fā)現(xiàn)各種可能引發(fā)風(fēng)險事故的風(fēng)險因素。

（1）流程圖法。流程圖法是將風(fēng)險主體即投資活動按照其工作流程以及各個環(huán)節(jié)之間的內(nèi)在邏輯聯(lián)系繪成流程圖，并針對流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)調(diào)查風(fēng)險、識別風(fēng)險的方法。流程圖法是識別投資活動面臨潛在損失風(fēng)險的重要方法，流程圖可以幫助風(fēng)險識別人員了解投資風(fēng)險所處的具體環(huán)節(jié)、投資活動各個環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險以及投資風(fēng)險的起因和影響。

繪制投資活動的流程圖通常需要按照以下步驟進(jìn)行：①調(diào)查活動的先后順序，確定流程的起點和終點；②確定投資過程所經(jīng)歷的所有步驟，分清流程中的主要活動和次要活動，主要活動必須繪制在流程圖中，有些次要活動可以不繪制在流程圖中；③先繪制流程圖的主體部分，再加入分支和循環(huán)。在繪制流程圖時，應(yīng)先將主要活動繪制出來并連接，最后再繪制出次要活動；④按照投資活動的順序，將流程圖連接。

使用流程圖法識別投資風(fēng)險具有一定的優(yōu)勢：首先，流程圖法可以比較清晰地顯示投資活動流程的風(fēng)險，一般來說，投資活動的規(guī)模越大，流程圖法識別風(fēng)險就越具有優(yōu)勢；同時，流程圖法強(qiáng)調(diào)活動的流程，而不尋求引發(fā)風(fēng)險事故的原因，所以流程圖法識別風(fēng)險需要流程圖解釋的配合。但是，流程圖法也有缺點：一是流程圖法不能識別投資活動所面臨的一切風(fēng)險；二是流程圖是否準(zhǔn)確，決定著風(fēng)險管理部門識別投資風(fēng)險的準(zhǔn)確性；三是流程圖法識別投資風(fēng)險的成本比較高。

（2）財務(wù)報表分析法。財務(wù)報表分析法是通過一定的分析方法分析企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等相關(guān)的支持性文件，以分析企業(yè)的財務(wù)狀況，以此來識別投資活動的潛在風(fēng)險。

利用財務(wù)報表分析法識別投資風(fēng)險主要有三種方法：①趨勢分析法。趨勢分析法是根據(jù)風(fēng)險管理單位連續(xù)兩期或連續(xù)期的財務(wù)報表，將報表中的相同指標(biāo)進(jìn)行對比分析，確定指標(biāo)的增減變動方向、數(shù)額和幅度，以反映風(fēng)險管理單位的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的變動趨勢，并對發(fā)展前景作出判斷。②比率分析法。比率分析法是將財務(wù)報表中相關(guān)項目的金額進(jìn)行對比，計算出相應(yīng)的財務(wù)比率，通過比率之間的比較說明風(fēng)險管理單位的發(fā)展情況、計劃完成情況或者與同行業(yè)平均水平的差距。③因素分析法。因素分析法是依據(jù)分析指標(biāo)和影響因素之間的關(guān)系，從數(shù)量上確定各因素對指標(biāo)的影響程度，主要包括差額分析法、指標(biāo)分解法、連環(huán)替代法和定基替代法。

使用財務(wù)報表分析法識別投資風(fēng)險時，需要借助一些財務(wù)指標(biāo)，例如：投資報酬率、凈資產(chǎn)收益率、股票獲利率和長期償債能力等，這些財務(wù)指標(biāo)是識別投資風(fēng)險的重要依據(jù)。財務(wù)報表分析法的優(yōu)點包括：①財務(wù)報表分析法能夠識別投資活動的潛在風(fēng)險。財務(wù)報表綜合反映了一個單位的財務(wù)狀況，投資活動的一些隱含風(fēng)險，可以從財務(wù)報表中反映出來。②財務(wù)報表分析法識別的投資風(fēng)險具有真實性。財務(wù)報表是基于風(fēng)險管理單位容易得到的資料編制的，這些資料用于風(fēng)險識別，具有可靠性和客觀性的特點。③財務(wù)報表分析法可以為風(fēng)險融資提供依據(jù)。風(fēng)險單位的投資能力和投資水平會通過財務(wù)報表反映出來，這有助于風(fēng)險管理單位預(yù)測風(fēng)險管理投資后獲得的安全保障水平，可以為風(fēng)險投資和風(fēng)險融資提供依據(jù)。但是，財務(wù)報表分析法識別投資風(fēng)險也具有缺點：首先是專業(yè)性強(qiáng)，如果風(fēng)險管理人員缺乏財務(wù)管理的專業(yè)知識，就無法識別投資風(fēng)險；其次是財務(wù)報表分析法識別投資風(fēng)險的基礎(chǔ)是財務(wù)信息要具有真實性，如果財務(wù)報表不真實，就無法識別投資的潛在風(fēng)險；最后是財務(wù)報表分析法識別投資風(fēng)險需要財務(wù)信息具有全面性。

（3）現(xiàn)場調(diào)查法?，F(xiàn)場調(diào)查法也是一種常用的識別投資風(fēng)險的方法。現(xiàn)場調(diào)查法是風(fēng)險管理人員親臨現(xiàn)場，通過直接觀察風(fēng)險管理單位的設(shè)備、設(shè)施、操作和流程等，了解風(fēng)險管理單位的投資活動，調(diào)查其中存在的風(fēng)險隱患，并出具調(diào)查報告書。調(diào)查報告書是風(fēng)險管理單位識別投資風(fēng)險的重要參考依據(jù)。

現(xiàn)場調(diào)查法首先要做好調(diào)查前的準(zhǔn)備工作，包括確定調(diào)查時間、調(diào)查地點、調(diào)查對象并編制調(diào)查表，避免忽略、遺漏某些重要事項。做好調(diào)查前的準(zhǔn)備工作之后，進(jìn)入現(xiàn)場調(diào)查和訪問階段。在現(xiàn)場調(diào)查訪問階段，要保證不遺漏可能存在的風(fēng)險隱患，密切注意那些經(jīng)常引發(fā)風(fēng)險事故的工作環(huán)境和工作方式。最后，提供調(diào)查報告。

現(xiàn)場調(diào)查法作為識別投資風(fēng)險的重要方法，在現(xiàn)實中得到普遍廣泛的應(yīng)用。它的優(yōu)點主要包括：可以獲得投資活動的現(xiàn)場調(diào)查資料；可以了解風(fēng)險管理單位的資信狀況，避免道德風(fēng)險的發(fā)生；可以防止風(fēng)險事故的發(fā)生，經(jīng)過具有豐富經(jīng)驗的風(fēng)險調(diào)查員的調(diào)查、整修和改造，可以將可能發(fā)生的風(fēng)險消滅在萌芽狀態(tài)?，F(xiàn)場調(diào)查法的缺點主要體現(xiàn)在：消耗的時間比較多；成本比較高；調(diào)查結(jié)果更多的取決于調(diào)查人員的風(fēng)險識別能力和水平。

（4）事故樹分析法。事故樹分析法是識別投資風(fēng)險的另外一種比較有效的方法，常常能夠提供防止風(fēng)險事故發(fā)生的手段和方法。事故樹分析法就是從某一事故出發(fā)，以圖解的方式來表示，運用邏輯推理的方法，尋找引起事故的原因，即從結(jié)果推到引發(fā)風(fēng)險事故的原因。

運用事故樹分析法雖然可以識別投資風(fēng)險，并可以確定消除風(fēng)險事故的措施，但是，這種方法需要繪制事故樹的專門技術(shù)，對風(fēng)險管理人員的要求比較高，同時識別投資風(fēng)險的管理成本也比較高。

（5）專家論證法。專家論證法采用匿名發(fā)表意見的方式，即專家之間不得互相討論，不發(fā)生橫向聯(lián)系，只能與調(diào)查人員發(fā)生關(guān)系，通過多輪次調(diào)查專家對問卷所提問題的看法，經(jīng)過反復(fù)征詢、歸納、修改，最后匯總成專家基本一致的看法，作為投資風(fēng)險識別和預(yù)測的結(jié)果。這種方法具有廣泛的代表性，較為可靠。

專家論證法的具體實施需要經(jīng)過以下幾個步驟：①組成專家小組；②向所有專家提出所要預(yù)測的問題及有關(guān)要求，并附上這個問題的所有背景材料；③各個專家根據(jù)他們所收到的材料，提出自己的預(yù)測意見，并說明自己的預(yù)測依據(jù)；④將各位專家第一次判斷意見匯總，列成圖表，進(jìn)行對比，再分發(fā)給各位專家，讓專家比較自己同他人的不同意見，修改自己的意見和判斷；⑤將所有專家的修改意見收集匯總，再次分發(fā)給各位專家，以便做第二次修改；⑥對專家的意見進(jìn)行綜合處理。

專家論證法作為一種主觀、定性的方法，能充分發(fā)揮各位專家的作用，集思廣益，準(zhǔn)確性高。但是，這種方法主觀性比較強(qiáng)，過程較為復(fù)雜，花費時間較長。

除了上面所提到的方法，投資風(fēng)險的識別還可以用情景分析法、風(fēng)險因素法、風(fēng)險損失清單法等方法。

2 投資風(fēng)險的衡量

2.1 投資風(fēng)險衡量的概念

投資風(fēng)險衡量就是在投資風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上對投資風(fēng)險進(jìn)行定量分析和描述，運用概率和數(shù)理統(tǒng)計的方法估算出各投資風(fēng)險發(fā)生的概率及其可能導(dǎo)致的損失大小，從而找到該投資的關(guān)鍵風(fēng)險，為重點處置這些風(fēng)險提供科學(xué)依據(jù)，以保證投資的順利進(jìn)行。

2.2 投資風(fēng)險衡量的過程

投資風(fēng)險的衡量是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，一般需要經(jīng)過以下幾個過程：（1）系統(tǒng)研究投資風(fēng)險的背景信息；（2）詳細(xì)研究已識別的關(guān)鍵投資風(fēng)險；（3）確定要使用的投資風(fēng)險的衡量方法和工具；（4）衡量投資風(fēng)險的發(fā)生概率及其后果；（5）對投資風(fēng)險作出判斷。

2.3 投資風(fēng)險的衡量方法

投資風(fēng)險衡量的主要對象是風(fēng)險發(fā)生的概率以及風(fēng)險損失的不確定性，它也是概率統(tǒng)計研究的對象，因此，投資風(fēng)險衡量需要借助于概率和統(tǒng)計分析工具來完成。概率統(tǒng)計中的標(biāo)準(zhǔn)離差、標(biāo)準(zhǔn)離差率等離散指標(biāo)都是衡量投資風(fēng)險常用的指標(biāo)。

（1）概率。在投資活動中，某一事件在相同的條件下可能發(fā)生也可能不發(fā)生，這類事件稱為隨機(jī)事件。概率就是用來表示隨機(jī)事件發(fā)生可能性大小的數(shù)值，概率分布則是指一項活動可能出現(xiàn)的所有結(jié)果的概率的集合。假定用X表示隨機(jī)事件，Xi表示隨機(jī)事件的第i種結(jié)果，Pi為出現(xiàn)該種結(jié)果的相應(yīng)概率。若Xi出現(xiàn)，則Pi=1；若不出現(xiàn)，則Pi=0，同時所有可能結(jié)果出現(xiàn)的概率之和必定為1。

（2）期望值。隨機(jī)變量的各個取值，以其相應(yīng)概率為權(quán)數(shù)的加權(quán)平均數(shù)，叫隨機(jī)變量的期望值，它反映隨機(jī)變量取值的平均化，通常用符號表示，其計算公式如下：

期望收益值體現(xiàn)的是預(yù)計收益的平均化，代表著預(yù)計收益的集中程度，在各種不確定性因素的影響下，它代表著投資者的合理預(yù)期。

（3）標(biāo)準(zhǔn)離差。為了完整地描述收益率的分布，需對期望收益率的分散度或離散度進(jìn)行衡量，偏離度的一般衡量指標(biāo)是標(biāo)準(zhǔn)離差。標(biāo)準(zhǔn)離差是反映概率分布中各種可能結(jié)果對期望值的偏離程度，通常以符號σ表示，其計算公式如下：

標(biāo)準(zhǔn)離差以絕對數(shù)衡量決策方案的風(fēng)險大小，在期望值相同的情況下，標(biāo)準(zhǔn)離差越大，風(fēng)險則越大；反之，標(biāo)準(zhǔn)離差越小，則風(fēng)險越小。應(yīng)該注意的是，標(biāo)準(zhǔn)離差僅適用于比較期望值相同的兩個或兩個以上的決策方案的風(fēng)險，而不適用于期望值不同的決策方案之間的風(fēng)險比較。

（4）標(biāo)準(zhǔn)離差率。標(biāo)準(zhǔn)離差率是標(biāo)準(zhǔn)差與期望值之比，通常用符號q來表示，其計算公式為：

標(biāo)準(zhǔn)離差率是一個相對指標(biāo)，它以相對數(shù)反映決策方案的風(fēng)險程度。與標(biāo)準(zhǔn)離差相比，標(biāo)準(zhǔn)離差率的適用范圍更廣，它不僅適用于期望值不同也適用于期望值相同的兩方案或多方案風(fēng)險比較。標(biāo)準(zhǔn)離差率越大，風(fēng)險越大；反之，標(biāo)準(zhǔn)離差率越小，風(fēng)險越小。

參考文獻(xiàn)：

[1]朱博義.企業(yè)投資風(fēng)險的成因及控制[J].會計之友，2011，（7）.

[2] 蔡幸.企業(yè)管理診斷與風(fēng)險投資公司的風(fēng)險治理[J].改革與戰(zhàn)略，2006，（1）.

第5篇：風(fēng)險管理常用方法范文

[關(guān)鍵詞]全面風(fēng)險管理 風(fēng)險組織體系 風(fēng)險管理文化

風(fēng)險管理是企業(yè)安全管理工作的重要內(nèi)容，關(guān)系到企業(yè)發(fā)展。醫(yī)院是國民經(jīng)濟(jì)重要的基礎(chǔ)性行業(yè)，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中起著重要的作用。同時具有技術(shù)要求高、涉及范圍廣、系統(tǒng)復(fù)雜、維護(hù)費用高等特點，因此醫(yī)院是一個風(fēng)險性較高的行業(yè)。

全面風(fēng)險管理作為一種現(xiàn)代企業(yè)管理手段，是企業(yè)安全運行的重要保障，建立完善的全面風(fēng)險管理體系有利于促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。

一、全面風(fēng)險管理概述

全面風(fēng)險管理是企業(yè)全員參與，應(yīng)用于企業(yè)戰(zhàn)略制定和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動，用以確認(rèn)可能影響企業(yè)的潛在事項并在其風(fēng)險偏好范圍內(nèi)管理風(fēng)險，對企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理的保證。[1]

構(gòu)建醫(yī)院全面風(fēng)險管理體系，需要立足于醫(yī)院的實際，分析醫(yī)院風(fēng)險管理環(huán)境、管理目標(biāo)，對醫(yī)院風(fēng)險進(jìn)行識別、評估，建立風(fēng)險防控和監(jiān)督機(jī)制，完善風(fēng)險組織管理、強(qiáng)化文化管理等風(fēng)險管理保障體系。其中核心是風(fēng)險的防范和控制。

二、醫(yī)院全面風(fēng)險識別、評估與控制

（1）風(fēng)險控制環(huán)境

風(fēng)險環(huán)境分析是進(jìn)行全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)?？刂骗h(huán)境包括：員工誠信度和價值觀；員工的能力；醫(yī)院管理文化和管理理念；醫(yī)院組織構(gòu)架；權(quán)責(zé)分配、人力資源政策等。控制環(huán)境對醫(yī)院目標(biāo)設(shè)立、風(fēng)險評估和風(fēng)險控制有重要作用。它影響著員工的控制意識，是醫(yī)院發(fā)展的基礎(chǔ)。

（2）風(fēng)險識別

綜合性醫(yī)院的經(jīng)營活動復(fù)雜，各種風(fēng)險相互聯(lián)系、相互作用。醫(yī)院的經(jīng)營活動涉及到內(nèi)外兩方面的因素，因此風(fēng)險可分為醫(yī)院的內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險。

醫(yī)院內(nèi)部風(fēng)險主要有醫(yī)療服務(wù)風(fēng)險（醫(yī)療事故、醫(yī)患關(guān)系風(fēng)險等）、財務(wù)風(fēng)險、組織設(shè)置風(fēng)險（包括部門設(shè)置、部門間協(xié)調(diào)不順暢等風(fēng)險）、安全運行風(fēng)險（設(shè)備運行、日常管理風(fēng)險等）、人力資源風(fēng)險、信息系統(tǒng)風(fēng)險等。

醫(yī)院的外部風(fēng)險主要有自然環(huán)境風(fēng)險（自然災(zāi)害）、政策法規(guī)風(fēng)險（國家關(guān)于醫(yī)療機(jī)構(gòu)的法律和政策風(fēng)險）、行業(yè)風(fēng)險（行業(yè)競爭風(fēng)險）、技術(shù)風(fēng)險（技術(shù)更新風(fēng)險）等。

（3）風(fēng)險評估

醫(yī)院風(fēng)險評估是通過運用科學(xué)有效的方法，對系統(tǒng)中存在的風(fēng)險因素導(dǎo)致事故的可能性和風(fēng)險程度進(jìn)行定性和定量的描述，確定風(fēng)險級別，進(jìn)而實施風(fēng)險預(yù)警與控制。進(jìn)行評估首先要建立評估指標(biāo)體系，并需要對風(fēng)險進(jìn)行綜合性的評價，以彌補(bǔ)單一定性分析或定量分析的不足。

常用的風(fēng)險評價方法有安全檢查表分法、模糊綜合評估法、作業(yè)條件危險性評估法、預(yù)先危險性分析、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)評估法等[2]。

2.4 風(fēng)險控制

風(fēng)險控制是醫(yī)院根據(jù)自身條件和外部環(huán)境，為了實現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)，在風(fēng)險識別和風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，確定風(fēng)險管理有效標(biāo)準(zhǔn)，采用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險控制措施以使風(fēng)險損失最小化。常用的風(fēng)險控制方法主要包括避免、預(yù)防、分散、抑制等[3]。

2.5 風(fēng)險監(jiān)督與改進(jìn)

醫(yī)院的風(fēng)險會隨著時間變化而改變，實施控制的方式也不斷改變。曾經(jīng)有效的風(fēng)險應(yīng)對措施可能變得不太有效了。導(dǎo)致這些現(xiàn)象發(fā)生的原因可能是由于新員工的到來，醫(yī)院的培訓(xùn)和監(jiān)控效果的變化，或者醫(yī)院外部環(huán)境發(fā)生了變化等。面對這些變化，醫(yī)院的管理層需要判定原來風(fēng)險管理是否繼續(xù)有效，也就是需要對風(fēng)險管理體系進(jìn)行監(jiān)督和改進(jìn)。

監(jiān)督和改進(jìn)可通過持續(xù)性的活動或獨立的評估方式進(jìn)行。持續(xù)性的監(jiān)督和改進(jìn)是對醫(yī)院日常的、經(jīng)常性的經(jīng)營活動的監(jiān)督和改進(jìn)，是在不斷變化的環(huán)境基礎(chǔ)上動態(tài)地監(jiān)督和改進(jìn)。個別評價的頻率依賴于醫(yī)院管理者的主觀判斷。在作出判斷時，需要考慮醫(yī)院內(nèi)部和外部環(huán)境變化發(fā)生的性質(zhì)和程度以及相關(guān)的風(fēng)險，員工的能力和經(jīng)驗、持續(xù)性監(jiān)督和改進(jìn)的效果等問題。一般地，為保證醫(yī)院風(fēng)險防控體系長期的有效性，需要將持續(xù)性的活動與獨立的評估結(jié)合起來。

三、醫(yī)院風(fēng)險管理組織體系構(gòu)建

為保證醫(yī)院風(fēng)險管理順利實施，應(yīng)建立健全包括風(fēng)險管理委員會及風(fēng)險管理職能部門、審計委員會及內(nèi)部審計部門、法律事務(wù)部門及其他相關(guān)職能部門、業(yè)務(wù)單位的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)及其職責(zé)在內(nèi)的風(fēng)險管理組織體系。

四、醫(yī)院全面風(fēng)險管理文化構(gòu)建

在管理實踐中，對風(fēng)險的全面管理，還需要構(gòu)建風(fēng)險管理文化。通過構(gòu)建醫(yī)院風(fēng)險管理文化，使全面風(fēng)險管理的理念深深根植于醫(yī)院文化之中。開展全面風(fēng)險文化管理，將風(fēng)險意識和風(fēng)險管理理念與醫(yī)院文化相融合，在整個醫(yī)院中貫徹落實風(fēng)險管理精神，保障全面風(fēng)險管理成功實施。

五、結(jié)語

全面風(fēng)險管理作為一個現(xiàn)代企業(yè)管理手段，分析、開展全面風(fēng)險管理，建立完善的全面風(fēng)險管理體系有利于醫(yī)療行業(yè)健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉寧寧，蔣文崇.電力企業(yè)全面風(fēng)險管理體系構(gòu)建[J].魅力中國，2011， 4.

第6篇：風(fēng)險管理常用方法范文

關(guān)鍵詞：工程項目工程保險工程風(fēng)險

Abstract: the engineering project risk is that influence project realizing the goal of the all of the uncertainty set. The construction of infrastructure, project investment, more participation body, construction cycle is long, has a great risk. Based on the construction of infrastructure, the risk management process as the main line, introduces the risk management of each link, of which mainly introduces the role and importance of project insurance.

Keywords: engineering project engineering insurance project risk

中圖分類號：X820.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：

1概述

在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中，由于未來充滿著不確定性，因此風(fēng)險無處不在，無時不有。風(fēng)險如不被人所知，并未及時采取相應(yīng)的措施，往往會造成重大經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重人員傷亡。為了確?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程順利進(jìn)行，科學(xué)的進(jìn)行風(fēng)險管理是很必要的。

風(fēng)險管理，是指對風(fēng)險認(rèn)識、分析以及采取防范和處理措施等一系列過程。具體地說，就是指風(fēng)險管理的主體通過風(fēng)險識別、分析評估，并以此為

基礎(chǔ)，采取主動行動，合理的使用回避、減少、分散或轉(zhuǎn)移等方法和技術(shù)對活動或事件所涉及的風(fēng)險實行有效的控制．妥善地處理風(fēng)險事件造成的不利后果，以合理的成本保證安全、可靠地實現(xiàn)預(yù)定的同標(biāo)。基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的風(fēng)險管理流程如圖。

在工程建設(shè)之前，首先對整個項目有一個合理的認(rèn)識，進(jìn)行風(fēng)險識別，有無風(fēng)險、風(fēng)險的類型、可投保與否等；之后對風(fēng)險評估，評估各個風(fēng)險的破壞程度、影響系數(shù)，并制定出風(fēng)險應(yīng)對計劃；接著，針對各個風(fēng)險的特點進(jìn)行投保，以降低風(fēng)險；最后若風(fēng)險來臨，有效及時應(yīng)對。在整個風(fēng)險管理過程中，監(jiān)控各個環(huán)節(jié)，做到有問題及時糾正、解決。

2風(fēng)險識別

2.1風(fēng)險識別的程序

風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的首要工作。首先，要了解和識別可能產(chǎn)生的風(fēng)險因素，包括社會風(fēng)險、政治風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險以及工程風(fēng)險。

其次，結(jié)合將要投標(biāo)和實施的工程進(jìn)行具體、細(xì)致的研究和分析。識別可保風(fēng)險和不可保風(fēng)險，編制風(fēng)險管理計劃。進(jìn)行風(fēng)險識別得到一個工程風(fēng)險清單，對于其中可保風(fēng)險要進(jìn)行投保，例如意外損失風(fēng)險和職業(yè)責(zé)任風(fēng)險。對于剩余的不可保風(fēng)險即除外責(zé)任要進(jìn)一步實行風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對以及風(fēng)險監(jiān)控。

2.2風(fēng)險識別常用的方法

2.2.1德爾菲法

德爾菲法也稱專家調(diào)查法。首先由項目風(fēng)險管理人員選定和該項目有關(guān)領(lǐng)域的專家，并與之建立直接的函詢聯(lián)系，通過函詢進(jìn)行調(diào)查。收集意見后加以綜合整理，然后將整理后的意見通過匿名的方式返回專家再次征求意見，如此反復(fù)多次后，專家之間的意見將會逐漸趨干一致，可以作為預(yù)測和識別風(fēng)險的依據(jù)。

經(jīng)驗表明，采用該方法預(yù)測的時間不宜過長，時間越長準(zhǔn)確性越差，而且分析結(jié)果往往受組織者、參加者的主觀因素影響。

2.2.2頭腦風(fēng)暴法

頭腦風(fēng)暴法，有時又稱為智爆法，是最常用的風(fēng)險識別方法。它借助于專家的經(jīng)驗，通過會議，集思廣益來獲取信息的一種直觀的預(yù)測和識別方法。這種方法要求會議的領(lǐng)導(dǎo)者要善于發(fā)揮專家和分析人員的創(chuàng)造性思維．通過與專家的相互交流和啟發(fā)，達(dá)到相互補(bǔ)充的效應(yīng)，使預(yù)定的結(jié)果更加準(zhǔn)確。

2.3武廣客運專線工程建設(shè)風(fēng)險識別的實例

武廣客運專線工程建設(shè)運用德菲爾法和頭腦風(fēng)暴法，經(jīng)過多次的調(diào)查和專家的幾輪討論，按照風(fēng)險級別系數(shù)，武廣客運專線工程建設(shè)的風(fēng)險由重至輕排序為：與德方合作風(fēng)險、進(jìn)度風(fēng)險、安全風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險、環(huán)境保護(hù)風(fēng)險。由于篇幅所限，僅給出前三項的風(fēng)險級別差異，如圖所示。

3.風(fēng)險評估

3.1風(fēng)險評估程序

風(fēng)險評估是指風(fēng)險分析與風(fēng)險評價的全過程。

3.1.1風(fēng)險分析

風(fēng)險分析包括事件發(fā)生的概率和事件后果的估計兩方面。概率分析是指應(yīng)用相關(guān)理論和方法，結(jié)合直接、間接經(jīng)驗，對特定系統(tǒng)危害事件發(fā)生的概率進(jìn)行主觀和客觀的分析、判斷。

事件后果估計是指在特定情況下，分析可能導(dǎo)致的后果極其影響、危害程度，分別稱為情景分析和損失分析。

3.1.2風(fēng)險評價

風(fēng)險評價是指在風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上，確定相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，對各個因素進(jìn)行量化，得出更精確的結(jié)果，同時量化后可計算出系統(tǒng)的風(fēng)險概率、風(fēng)險后果和風(fēng)險值，科學(xué)判斷該系統(tǒng)風(fēng)險是否可以接受，需不需要進(jìn)一步加強(qiáng)安全措施和安全措施的具體強(qiáng)度。

3.2風(fēng)險評估的方法

風(fēng)險用層次分析法。

其應(yīng)用原理為先分解后綜合，整理和綜合人們的主觀判斷，使定性分析與定量分析有機(jī)結(jié)合，實現(xiàn)定量化決策。首先將所要分析的問題層次化，根據(jù)問題的性質(zhì)和要達(dá)到的總目標(biāo)，將問題分解成不同的組成因素，然后按照因素間的相互關(guān)系，將因素按不同層次聚集組合，形成一個多層分析結(jié)構(gòu)模型。最終歸結(jié)為最低層方案、措施、指標(biāo)等，相對于最高層總目標(biāo)重要程度的權(quán)值或相對優(yōu)劣次序的問題。

但層次分析法并沒有取得人們預(yù)期的效果，在工程風(fēng)險管理領(lǐng)域仍然存在一定的缺陷。由于工程項目一般都較復(fù)雜，風(fēng)險因素較多，首先在結(jié)構(gòu)分層上就具有一定的困難，一般層次分析法分析的風(fēng)險因素不易超過九個。而且由于判斷矩陣與每個專家的主觀評價有直接的關(guān)系，是一種基于個人的經(jīng)驗及認(rèn)識做出的，不同的專家給的判斷矩陣有很大的差別，因此可能導(dǎo)致結(jié)果的不同。加之工程項目本身的特點具有唯一性，所以每個人的經(jīng)驗都不可能是絕對豐富的，一些新的問題出現(xiàn)時，會由于完全缺少經(jīng)驗而無法做出準(zhǔn)確的判斷，失去可操作性。

4結(jié)語

在我國基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)非常多，全國很多城市都在修建地鐵、公路等，而建設(shè)者們對工程項目風(fēng)險管理的意識還不夠，因而非常有必要對風(fēng)險管理開展比較全面的、系統(tǒng)的定性與定量相結(jié)合的研究。要充分認(rèn)識工程保險的優(yōu)勢并且利用工程保險來保證自己的權(quán)益，做好工程風(fēng)險管理的每一步，來促進(jìn)工程項目和工程項目管理的實現(xiàn)。

參考文獻(xiàn)

[1]陳義志.武廣客運專線工程建設(shè)風(fēng)險管理方案

[2]建筑經(jīng)濟(jì).2008(9):106-107.

第7篇：風(fēng)險管理常用方法范文

關(guān)鍵詞：藥品生產(chǎn)；質(zhì)量；風(fēng)險管理

在醫(yī)藥生產(chǎn)領(lǐng)域，由于藥品生產(chǎn)管理的不當(dāng)所造成的藥害事件頻繁發(fā)生，它在給患者帶來極大健康危害的同時，也給藥品生產(chǎn)企業(yè)帶來了巨大的損失和影響．在藥品生產(chǎn)過程中，人員、設(shè)備、環(huán)境、物料、設(shè)施、工藝、管理等多項因素都對藥品質(zhì)量有著直接或間接的影響，這也是藥品生產(chǎn)過程中所面臨的主要風(fēng)險因素．對于這些風(fēng)險因素，制藥企業(yè)如何采取更好的措施，有效防范藥品質(zhì)量問題的出現(xiàn)就顯得尤為重要．而科學(xué)化、系統(tǒng)化的風(fēng)險管理體系對于藥品質(zhì)量的保證具有重要意義．現(xiàn)階段，風(fēng)險管理作為一項科學(xué)、高效的管理手段正逐步應(yīng)用于醫(yī)藥領(lǐng)域，且發(fā)揮了重要的作用，但同時也存在很多問題，如部分生產(chǎn)者和一線操作人員對于風(fēng)險管理的認(rèn)識較片面，風(fēng)險管理意識不足等，已經(jīng)嚴(yán)重影響了風(fēng)險管理的有效實施．基于此，本文對藥品生產(chǎn)過程中的風(fēng)險管理進(jìn)行全面的闡釋，以提高人們對生產(chǎn)過程中一些嚴(yán)重影響藥品質(zhì)量的關(guān)鍵工藝的風(fēng)險識別程度，期望能對相關(guān)工作提供一定的幫助．

1藥品生產(chǎn)風(fēng)險管理工作概述及意義

藥品生產(chǎn)風(fēng)險指在藥品生產(chǎn)過程中可能產(chǎn)生危害的所有因素以及其危害程度的組合．風(fēng)險管理則是通過對風(fēng)險進(jìn)行有針對性的識別和處理，以最低的成本將風(fēng)險所造成的危害程度降到最小，它屬于一種高效的、科學(xué)的管理辦法，其實施的最終目的是加強(qiáng)對風(fēng)險的評估和控制，最大限度地減少和避免損失．在現(xiàn)代藥品生產(chǎn)領(lǐng)域，有效應(yīng)用風(fēng)險管理，能夠?qū)赡馨l(fā)生的各種風(fēng)險進(jìn)行更好的預(yù)測，避免一系列突發(fā)事件的發(fā)生，并通過采取有效的措施將風(fēng)險危害降到最低．在藥品風(fēng)險管理工作中，藥品監(jiān)管部門要結(jié)合實際風(fēng)險因素的發(fā)生概率以及分布的基本情況，進(jìn)行所監(jiān)管資源的最優(yōu)化配置．需要指出的是，藥品監(jiān)管機(jī)構(gòu)對于整個藥品生產(chǎn)過程的熟知程度直接影響各項風(fēng)險因素的準(zhǔn)確確定，因此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要有一支高水平的技術(shù)專家監(jiān)督管理隊伍［1］．風(fēng)險管理是目前藥品制造企業(yè)質(zhì)量控制系統(tǒng)自我完善機(jī)制的一項重要內(nèi)容．在生產(chǎn)過程中加強(qiáng)風(fēng)險管理，能夠明確風(fēng)險因素，識別風(fēng)險級別，有效提高藥品生產(chǎn)的規(guī)范化程度和工作人員應(yīng)對風(fēng)險的能力，降低藥品生產(chǎn)過程中的人員、物料、設(shè)備、環(huán)境等風(fēng)險因素對于藥品質(zhì)量的影響．實施風(fēng)險管理工作能有效避免由風(fēng)險因素對企業(yè)造成的經(jīng)濟(jì)、名譽(yù)等方面的損失，促使整個藥品生產(chǎn)過程高效和穩(wěn)定運行，進(jìn)而對保證藥品的生產(chǎn)質(zhì)量提供幫助．

2藥品生產(chǎn)風(fēng)險管理的基本程序

2．1風(fēng)險識別

風(fēng)險識別就是系統(tǒng)地使用所有信息（包括歷史數(shù)據(jù)、理論分析、現(xiàn)有的判斷結(jié)論）來尋找和識別整個藥品生產(chǎn)過程中的所有風(fēng)險或問題的潛在根源．風(fēng)險識別就是要確定可能會出的差錯和其可能產(chǎn)生的后果．在藥品生產(chǎn)過程中，可能對產(chǎn)品質(zhì)量產(chǎn)生影響的風(fēng)險因子有很多，比如工作人員、物料、生產(chǎn)設(shè)備、設(shè)施和生產(chǎn)環(huán)境等．對于藥品監(jiān)管機(jī)構(gòu)而言，在風(fēng)險識別過程中可采取的比較常用的識別方法有頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、流程圖法等，但需要明確的是，雖然風(fēng)險識別的方法很多，但每一種方法都存在一定的局限性，并且任何一種方法都無法準(zhǔn)確地將藥品生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的所有風(fēng)險因素識別出來，所以，在進(jìn)行風(fēng)險識別的過程中，需要結(jié)合藥品生產(chǎn)企業(yè)的基本情況，綜合運用多種方法來進(jìn)行相應(yīng)的識別工作．另外，由于藥品質(zhì)量風(fēng)險識別本身就是一個不可間斷的重復(fù)過程，因此并非只通過幾次簡單的分析和調(diào)查就能夠完全解決問題，其存在的許多風(fēng)險因素均需要經(jīng)過反復(fù)的識別才能確定．

2．2風(fēng)險分析和評估

風(fēng)險識別工作結(jié)束后，生產(chǎn)環(huán)節(jié)中所存在的一系列風(fēng)險隱患就基本確定下來，此時就需要進(jìn)行風(fēng)險分析和評估工作．風(fēng)險分析與評估是對識別出的風(fēng)險隱患進(jìn)行分析判斷，并與給定的風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行比較的過程．風(fēng)險分析評估工作針對具體的風(fēng)險因素，綜合考慮其他因素，對危害發(fā)生的概率以及可能造成的損失程度進(jìn)行定量或定性分析，為藥品生產(chǎn)企業(yè)更好地制定風(fēng)險應(yīng)對方案提供依據(jù)．藥品生產(chǎn)風(fēng)險管理中的風(fēng)險分析和評估的目的是，以藥品GMP（goodmanufacturingpractice）為基礎(chǔ)，對存在風(fēng)險的各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行深入全面的分析，找到關(guān)鍵崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)．對于一個有效的風(fēng)險分析和評估而言，數(shù)據(jù)信息的完整性和可靠性十分重要，它決定了評估結(jié)果的質(zhì)量．風(fēng)險分析評估結(jié)果可以是風(fēng)險的定量評價，也可以是定性描述．進(jìn)行風(fēng)險定量評估時可以用概率表示，進(jìn)行定性評估時可以用“高”“中”“低”表示，也可以用“計分”的方式來進(jìn)一步限定風(fēng)險排列的順序．常用的風(fēng)險評估工具有統(tǒng)計（包括魚骨圖、檢查列表和流程圖）、事先危害分析、風(fēng)險排列計分過濾、失敗模式效果分析（FMEA）、危害分析、主要控制點（HACCP）及基礎(chǔ)危害分析．

2．3風(fēng)險應(yīng)對

［2］風(fēng)險管理的最終目標(biāo)是為了更好地防范和避免風(fēng)險事故的發(fā)生．風(fēng)險應(yīng)對就是在風(fēng)險識別、分析和評估的基礎(chǔ)上，進(jìn)行的一種降低風(fēng)險事件發(fā)生概率的手段．現(xiàn)階段，比較常用的風(fēng)險應(yīng)對處理手段主要有以下內(nèi)容：（1）風(fēng)險回避風(fēng)險回避是在對風(fēng)險因素進(jìn)行充分分析之后，得知這種風(fēng)險存在極為嚴(yán)重的影響，而又不存在一種能預(yù)防和降低其危害程度的有效方法或措施的情況下，采取的一種主動放棄的處理方式．它能從根本上解決風(fēng)險所造成的嚴(yán)重后果．（2）風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險轉(zhuǎn)移主要是當(dāng)自身不愿承受風(fēng)險因素所導(dǎo)致的損失和危害時，主動將風(fēng)險因素通過一定的方式轉(zhuǎn)交于第三方單位或個人的一種措施．風(fēng)險轉(zhuǎn)移的實現(xiàn)主要借助于保險或者合同，通過合法、合理的手段將風(fēng)險損失的法律責(zé)任或財務(wù)損失轉(zhuǎn)交于第三方機(jī)構(gòu)或個人．（3）風(fēng)險預(yù)防風(fēng)險預(yù)防主要是在風(fēng)險發(fā)生之前，通過一系列有效防范措施的應(yīng)用，而實現(xiàn)的一種降低風(fēng)險事件發(fā)生概率的重要舉措．風(fēng)險預(yù)防工作并不能夠?qū)L(fēng)險完全消除，只是從一定程度上有效降低風(fēng)險事件發(fā)生的概率．（4）風(fēng)險抑制風(fēng)險抑制是針對風(fēng)險事件正在發(fā)生或已經(jīng)發(fā)生的情況，通過采取相應(yīng)的措施來最大限度地降低風(fēng)險事件損害程度和危害范圍的一種重要手段．風(fēng)險抑制不會影響風(fēng)險事件的發(fā)生率，只是在一定程度上降低風(fēng)險事件的危害程度和范圍．（5）風(fēng)險自留針對一些風(fēng)險事件，短期內(nèi)還沒有找到一種行之有效的預(yù)防措施，或所采取的風(fēng)險應(yīng)對費用本身已經(jīng)嚴(yán)重超出風(fēng)險事件所帶來的經(jīng)濟(jì)損失時，企業(yè)一般自己承擔(dān)損失，這即風(fēng)險自留．

3藥品生產(chǎn)風(fēng)險管理工作中存在的問題

（1）管理者的風(fēng)險管理意識不足現(xiàn)階段，對風(fēng)險管理工作，部分藥品生產(chǎn)企業(yè)管理人員還沒有清醒的認(rèn)識，其自身也存在著風(fēng)險意識缺乏以及對風(fēng)險管理基本工作流程及重要性認(rèn)識不足的問題，在具體管理工作中也就難免出現(xiàn)管理片面化的現(xiàn)象．如，目前多數(shù)的制藥企業(yè)在生產(chǎn)環(huán)節(jié)，往往片面地注重對風(fēng)險的監(jiān)控和應(yīng)對，而欠缺對風(fēng)險因素的識別，而且針對風(fēng)險的應(yīng)對措施也存在單一化特點，不能很好地進(jìn)行風(fēng)險等級的評估工作．另外，藥品生產(chǎn)企業(yè)缺少科學(xué)的風(fēng)險管理培訓(xùn)體系，也在一定程度上弱化了風(fēng)險管理工作的可控性、系統(tǒng)性及前瞻性［3］．（2）對物料供應(yīng)商的風(fēng)險管理沒有足夠的重視對于風(fēng)險管理工作，更多的藥品生產(chǎn)企業(yè)重視的是包括人員操作的規(guī)范性、質(zhì)量保障能力的有效性、生產(chǎn)設(shè)備的完好性等在內(nèi)的內(nèi)部管理工作，而對一系列的外部工作，如物料采購、內(nèi)包材料等相關(guān)生產(chǎn)原輔料的風(fēng)險管控嚴(yán)重不足，具體表現(xiàn)在，生產(chǎn)企業(yè)對于物料供應(yīng)商資質(zhì)缺少嚴(yán)格的認(rèn)定和評估，對于各種材料也缺乏針對性的檢查、驗收體系等，這些因素都將對后期生產(chǎn)藥品的質(zhì)量產(chǎn)生直接影響．（3）風(fēng)險管理工作缺乏靈活性雖然一些藥品生產(chǎn)企業(yè)已經(jīng)完成了相應(yīng)風(fēng)險管理制度的制定工作，但更多地是根據(jù)現(xiàn)有的風(fēng)險管理規(guī)章制度來確定風(fēng)險的應(yīng)對措施，而缺乏對風(fēng)險因素的深入調(diào)研．與此同時，在風(fēng)險識別和風(fēng)險評估過程中所采取的方法過于單一，風(fēng)險指標(biāo)一成不變，這也直接導(dǎo)致風(fēng)險管理工作缺乏靈活性，進(jìn)而可能對風(fēng)險隱患的發(fā)現(xiàn)及識別工作的正常進(jìn)行產(chǎn)生不利的影響．

4強(qiáng)化藥品生產(chǎn)風(fēng)險管理的舉措

（1）強(qiáng)化生產(chǎn)管理人員的風(fēng)險意識風(fēng)險管理工作并非只是孤立的個體行為，而是需要全體員工參與的系統(tǒng)性工程．針對部分藥品生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)管理者和一線操作人員風(fēng)險意識不足的問題，需要加強(qiáng)風(fēng)險培訓(xùn)工作，具體培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)該涵蓋風(fēng)險管理概念、風(fēng)險管理的重要性、風(fēng)險管理工作的基本流程和實踐應(yīng)用等．企業(yè)高層管理者還應(yīng)適時出國考察，參與管理層交流等，以提高其風(fēng)險管理意識［4］．（2）建立和完善一套風(fēng)險管理體系在藥品生產(chǎn)過程中，要將風(fēng)險管理范圍擴(kuò)大到涵蓋物料采購、檢驗、成品貯存以及運輸?shù)拳h(huán)節(jié)，加強(qiáng)對物料供應(yīng)商供應(yīng)材料的檢查和評估；同時制定相應(yīng)的管理制度，不斷完善風(fēng)險管理體系，以保證風(fēng)險管理工作有序?qū)嵤?；另外，還需要針對風(fēng)險因子，進(jìn)行信息化管理，切實做到及時發(fā)現(xiàn)、及時處理［5］．（3）不斷推進(jìn)風(fēng)險管理制度的實時更新要對相應(yīng)的風(fēng)險管理要求和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行更新和調(diào)整，并有專門人員負(fù)責(zé)完成對風(fēng)險管理的評估工作，評估結(jié)果上交管理者，實現(xiàn)風(fēng)險管理工作的實用性和靈活性．（4）建立完善的信息反饋機(jī)制由于風(fēng)險具有可變性，藥品質(zhì)量監(jiān)管機(jī)構(gòu)也難以對其發(fā)展變化進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測，而且風(fēng)險的應(yīng)對措施也不可能一勞永逸，需要不斷地進(jìn)行摸索，因此，需要監(jiān)管機(jī)構(gòu)強(qiáng)化信息反饋機(jī)制建設(shè)，建立一套高效的信息反饋機(jī)制，同時設(shè)立相應(yīng)的風(fēng)險信息反饋表，深入到生產(chǎn)企業(yè)搜集影響藥品生產(chǎn)質(zhì)量的各類風(fēng)險信息，結(jié)合相關(guān)信息對風(fēng)險決策進(jìn)行反思，并及時對風(fēng)險決策方案進(jìn)行調(diào)整．另外，要加強(qiáng)對已發(fā)風(fēng)險事件情況的有效反饋，為下一階段的風(fēng)險預(yù)防工作提供必要的幫助和支持［6］．

5結(jié)語

在藥品生產(chǎn)領(lǐng)域，為更好地控制藥品質(zhì)量，風(fēng)險管理已廣泛應(yīng)用于生產(chǎn)企業(yè)中．其成功實施對于生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的風(fēng)險有良好的防范作用，對于藥品質(zhì)量的保證也發(fā)揮了重要的作用．

參考文獻(xiàn)：

［1］郭景瑞．風(fēng)險管理在藥品生產(chǎn)監(jiān)管中的應(yīng)用［J］．食品與藥品，2015（1）：75－76．

［2］林琳．藥品質(zhì)量風(fēng)險規(guī)制研究［D］．沈陽：沈陽藥科大學(xué)，2011．

［3］馬曉英，張嘉強(qiáng)．風(fēng)險管理在藥品生產(chǎn)過程中的應(yīng)用研究［J］．現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2014（12）：30－31．

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［5］張昊．制藥企業(yè)藥品上市后風(fēng)險管理政府規(guī)制研究［D］．沈陽：沈陽藥科大學(xué)，2014．

第8篇：風(fēng)險管理常用方法范文

關(guān)鍵詞:導(dǎo)管室;護(hù)理風(fēng)險管理;腫瘤患者

導(dǎo)管室是腫瘤患者進(jìn)行介入治療的場所，介入治療是迅速發(fā)展的一種新的治療方法，因其創(chuàng)傷小，療效好，適應(yīng)范圍廣，目前已成為治療腫瘤的常規(guī)技術(shù)［1］。但是由于介入治療是一種新興的技術(shù)，護(hù)理管理培訓(xùn)還不夠規(guī)范，以及腫瘤患者特有的高風(fēng)險性，因此極易出現(xiàn)護(hù)理風(fēng)險。隨著護(hù)理模式的改變，護(hù)理質(zhì)量的提升，強(qiáng)化科學(xué)管理已成為提高專業(yè)護(hù)理品質(zhì)的重要途徑。護(hù)理風(fēng)險存在于任何操作形式的護(hù)理過程中，掌握風(fēng)險發(fā)生規(guī)律，明確護(hù)理風(fēng)險所在，提高風(fēng)險防范能力，有效回避護(hù)理風(fēng)險，是護(hù)理風(fēng)險管理的目標(biāo)?；谀壳白o(hù)理風(fēng)險事件存在的普遍性與嚴(yán)重性，因此如何增強(qiáng)護(hù)士的安全防范意識，進(jìn)而保障患者安全，引起了國內(nèi)護(hù)理管理者的高度重視［2-3］?；诖宋覀儼炎o(hù)理風(fēng)險管理應(yīng)用于經(jīng)介入治療的腫瘤患者，以期達(dá)到能夠減少護(hù)理風(fēng)險的目的。

1對象與方法

1.1研究對象

選取入住我科室進(jìn)行介入治療的腫瘤患者100名，按照隨機(jī)對照原則分為實驗組和對照組，每組均50名患者。研究對照的納入標(biāo)準(zhǔn):①經(jīng)病理科確診為腫瘤患者，需進(jìn)行介入治療;②年齡≥18歲;③精神無疾患，溝通無障礙，知情同意的患者。排除標(biāo)準(zhǔn):①嚴(yán)重的心肝肺腎疾患，不能耐受手術(shù)者;②惡性腫瘤晚期。

1.2方法

對照組患者采用傳統(tǒng)常規(guī)護(hù)理，實驗組在采用常規(guī)護(hù)理的基礎(chǔ)上，采用嚴(yán)格的護(hù)理風(fēng)險管理操作步驟，具體操作方法如下。(1)規(guī)范術(shù)前護(hù)理:包括患者自身的準(zhǔn)備、介入材料的準(zhǔn)備、儀器的培訓(xùn)以及搶救儀器的使用四個方面。術(shù)前導(dǎo)管室護(hù)理人員應(yīng)了解準(zhǔn)備手術(shù)患者。術(shù)前準(zhǔn)備情況如何，以避免手術(shù)風(fēng)險和提高手術(shù)安全性;患者自身準(zhǔn)備主要包括在術(shù)前要檢查項目是否齊全，有無換開衫衣、備皮，訓(xùn)練床上大小便、術(shù)前排空大小便、攜帶病歷、沙袋等，防止術(shù)中的誤傷;根據(jù)通知單準(zhǔn)備所需的導(dǎo)管，嚴(yán)格執(zhí)行查對制度，檢查器材型號、有效期、性能、有無脹氣等;介入治療過程中最常采用心電監(jiān)護(hù)，應(yīng)時刻檢查電極的位置是否妥當(dāng)，是否脫落，出現(xiàn)各種故障后，要會及時處理分析;醫(yī)護(hù)人員除了參加院內(nèi)培訓(xùn)外，針對考核情況再強(qiáng)化個體化培訓(xùn)，必須掌握除顫要領(lǐng)、規(guī)范吸引器負(fù)壓調(diào)節(jié)等常規(guī)搶救儀器的使用。(2)規(guī)范術(shù)中護(hù)理:包括常用藥物規(guī)范配制以及術(shù)中并發(fā)癥重點觀察項目。常用藥物主要包括維持導(dǎo)管通暢的肝素、術(shù)后鎮(zhèn)痛鎮(zhèn)靜藥、多巴胺和阿托品的配置，嚴(yán)格遵醫(yī)囑配置藥物的濃度、劑量;在介入治療過程中患者易出現(xiàn)尿潴留、失眠、肢體疼痛、血腫、迷走反射以及心律失常，在治療中，要注意提高警惕，及時觀察患者出現(xiàn)的各種臨床癥狀，并配合醫(yī)生采取各種搶救措施。(3)做好預(yù)見性風(fēng)險管理，規(guī)范醫(yī)護(hù)人員的職業(yè)風(fēng)險意識:包括物理因素、化學(xué)因素和醫(yī)源因素三個方面。通過責(zé)任細(xì)化到個人，并將其日常工作納入制度考核范圍，同時加強(qiáng)崗前模擬培訓(xùn)力度。在物理因素方面，最常見的造成醫(yī)護(hù)人員損傷的因素以X線電離輻射損傷和噪聲污染為主，在日常工作中，醫(yī)護(hù)人員一定要注意個人的防護(hù)設(shè)備和防護(hù)用品配備齊全;科室設(shè)備和儀器的擺放要合理化和科學(xué)化，要嚴(yán)格按照其操作規(guī)程，正確地設(shè)定報警參數(shù)，最大限度地減少噪聲和持續(xù)時間。在化學(xué)因素方面，導(dǎo)管室的醫(yī)務(wù)人員在工作中應(yīng)戴手套和口罩，防止吸入式和接觸式傷害，并做好身體的防護(hù)措施，操作完成后要及時清洗手臂等有可能接觸試劑部位。醫(yī)源性感染方面，通過技術(shù)教育培訓(xùn)，提高導(dǎo)管室護(hù)士的護(hù)理水平和操作手法，增強(qiáng)防護(hù)意識，盡量的杜絕護(hù)理工作中針刺事故。

1.3調(diào)查工具

采用一般資料問卷，調(diào)查研究對象的年齡、性別、居住地、等一般情況;在患者治療過程中，記錄患者的臨床癥狀及并發(fā)癥，并調(diào)查患者對整個治療結(jié)果的滿意度。

1．4統(tǒng)計學(xué)方法

所有數(shù)據(jù)采用SPSS17.0軟件包進(jìn)行統(tǒng)計學(xué)處理和分析。計數(shù)資料采用χ2檢驗;等級資料采用秩和檢驗。

2結(jié)果

2.1患者的一般資料

由表1可看出，實驗組患者的年齡為(60.5±6.5)歲，對照組為(59.7±7.4)歲;實驗組患者男性有32例，女性有18例，對照組患者人數(shù)男29例，女21例，都是以男性患者為主;兩組患者在文化程度中比較，都是以中學(xué)為主，人數(shù)分別為22例和19例;在疾病種類中都是以肝癌為主。兩組患者在年齡、性別、文化程度以及疾病名稱方面比較，差異無統(tǒng)計學(xué)意義，基線具有可比性。

2.2兩組患者在并發(fā)癥方面的比較

腫瘤患者在導(dǎo)管室接受介入治療時，最常見的并發(fā)癥就是尿潴留、失眠、肢體疼痛、血腫、迷走反射以及心率失常。實驗組患者在經(jīng)過護(hù)理風(fēng)險模式管理之后，尿潴留的患者有2例，對照組仍然有9例，在失眠方面比較實驗組有21例，對照組有11例，經(jīng)χ2檢驗得出，P＜0.05，兩組患者差異具有統(tǒng)計學(xué)意義。但是在血腫以及心律失常方面比較，實驗組患者分別為5例、11例，對照組患者分別為1例、9例，經(jīng)χ2檢驗得出，P＞0.05，兩組患者差異無統(tǒng)計學(xué)意義。

2.3兩組患者在滿意度方面的比較

兩組患者在滿意度方面比較，術(shù)前健康教育情況，兩組患者均以較滿意為主，經(jīng)秩和檢驗得出，Z=－14.16，P＜0.0001;在護(hù)士溝通能力方面比較，實驗組患者滿意數(shù)有32例，對照組為16例，經(jīng)秩和檢驗得出說明Z=－26.23，P＜0.0001;在病情進(jìn)展了解情況、術(shù)后健康教育方面兩組患者經(jīng)秩和檢驗得出P值均＜0.0001;但是在護(hù)士服務(wù)態(tài)度評價方面比較，得出Z=0.33，P＞0.05，差異無統(tǒng)計學(xué)意義。

3討論

目前介入治療已成為惡性腫瘤臨床治療有效方法與常規(guī)方法，然而因其屬于新興治療技術(shù)，導(dǎo)管室的人員流動性較大，相應(yīng)的護(hù)理管理工作還不完善，同時腫瘤患者本身具有較高風(fēng)險，故而在介入治療過程中很容易發(fā)生護(hù)理風(fēng)險，無論出現(xiàn)何種疏忽都可能導(dǎo)致嚴(yán)重的問題。因此，有效提升介入導(dǎo)管室管理的安全性十分必要，并且也是衡量醫(yī)院管理水平高低的一個重要方面［4-5］。護(hù)理風(fēng)險管理是指對現(xiàn)有和潛在的護(hù)理風(fēng)險的識別、評估、評價和處理，有組織、系統(tǒng)的消除或減少護(hù)理風(fēng)險事件的發(fā)生及風(fēng)險對患者和醫(yī)院的危害及經(jīng)濟(jì)損失，以最低成本實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法［6］。護(hù)理風(fēng)險管理程序包括護(hù)理風(fēng)險識別、護(hù)理風(fēng)險評估、護(hù)理風(fēng)險應(yīng)對、護(hù)理風(fēng)險監(jiān)控四個階段［7］。有效實施風(fēng)險管理是保障護(hù)理質(zhì)量的重要措施，通過實施護(hù)理風(fēng)險管理，可以有效地提升護(hù)士的風(fēng)險意識和風(fēng)險管理能力，進(jìn)而保障護(hù)理安全，提升護(hù)理質(zhì)量，從而全方位提高患者滿意度。在對入住我科室的100名腫瘤患者進(jìn)行調(diào)查分析發(fā)現(xiàn)，采用護(hù)理風(fēng)險模式管理后，實驗組患者在尿潴留、失眠、肢體疼痛、迷走反射方面的發(fā)生率明顯低于對照組，但是在血腫、心律失常方面并無明顯差異。實驗組患者有護(hù)理人員進(jìn)行護(hù)理風(fēng)險管理模式進(jìn)行護(hù)理，而對導(dǎo)管室護(hù)理人員工作情況，由護(hù)士長每天晨會時進(jìn)行點評，同時加強(qiáng)導(dǎo)管室工作人員風(fēng)險意識，要求每位護(hù)理人員都要做好預(yù)見性風(fēng)險管理，應(yīng)對患者臨床癥狀預(yù)兆能提早發(fā)現(xiàn)，并具有能熟練操作搶救器械，對導(dǎo)管室內(nèi)常用器械和搶救藥物不良反應(yīng)，以及配伍禁忌確保準(zhǔn)確無誤。在日常工作中進(jìn)一步全面完善護(hù)理風(fēng)險管理流程，明確目前風(fēng)險管理環(huán)節(jié)的優(yōu)勢與不足，從而為患者提供更優(yōu)質(zhì)的護(hù)理服務(wù)，對護(hù)理工作中存在或潛在的風(fēng)險事件及預(yù)防方法的識別［8］。通過對兩組患者在滿意度方面比較，實驗組患者在術(shù)前健康教育、護(hù)士溝通能力評價、病情進(jìn)展了解情況以及術(shù)后健康教育四個方面比較，與對照組患者相比，滿意度均有所提高，但是對護(hù)士服務(wù)態(tài)度方面，兩者之間并無明顯區(qū)別。綜上所述，在導(dǎo)管室實行風(fēng)險管理之后，患者術(shù)后并發(fā)癥的發(fā)生率明顯降低，對醫(yī)務(wù)人員的滿意度有所提高，因此值得在臨床進(jìn)一步推廣應(yīng)用。

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第9篇：風(fēng)險管理常用方法范文

關(guān)鍵詞科技評估風(fēng)險投資風(fēng)險管理

1科技評估

1.1科技評估的概念

2000年12月28日科技部頒發(fā)的《科技評估管理暫行辦法》將科技評估定義為“是指由科技評估機(jī)構(gòu)根據(jù)委托方明確的目的，遵循一定的原則、程序和標(biāo)準(zhǔn)，運用科學(xué)、可行的方法對科技政策、科技計劃、科技項目、科技成果、科技發(fā)展領(lǐng)域、科技機(jī)構(gòu)、科技人員以及與科技活動有關(guān)的行為所進(jìn)行的專業(yè)化咨詢和評判活動”。從更廣泛的意義上來講，科技評估是對與科學(xué)技術(shù)活動有關(guān)的行為，根據(jù)委托者的明確目的，由專門的機(jī)構(gòu)和人員依據(jù)大量的客觀事實和數(shù)據(jù)，按照專門的規(guī)范、程序，遵循適用的原則和標(biāo)準(zhǔn)，運用科學(xué)的方法所進(jìn)行的專業(yè)化判斷活動。其結(jié)果要歸結(jié)為能夠回答委托者特定目的評估結(jié)論和評估分析。

1.2科技評估的范疇

科技評估的范疇主要是職能性評估和經(jīng)營性評估兩大方面，職能性評估是指對政府科技活動有關(guān)行為進(jìn)行的客觀的、科學(xué)的評價和判斷，為政府有關(guān)部門發(fā)揮決策、監(jiān)督職能提供服務(wù)。經(jīng)營性評估是指對企業(yè)或其他社會組織與科技活動有關(guān)行為進(jìn)行的客觀的、科學(xué)的評價和判斷，為他們對被評事物的決策、判斷提供參考依據(jù)。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，科技評估作為一種咨詢活動，不應(yīng)僅僅只為政府決策服務(wù)，還應(yīng)深入到市場中的各類科技活動之中，接受非政府機(jī)構(gòu)委托的評估任務(wù)，如企業(yè)投資項目的科技評估、風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)投資的科技評估、企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易中的科技評估等。

1.3科技評估的分類

科技評估可從不同角度分類。從評估時間上，可分為事先評估、事中評估、事后評估和跟蹤評估四類。事先評估是在某項科技活動實施前所進(jìn)行的評估，主要包括實施該項活動必要性和可行性兩方面內(nèi)容。它常常帶有預(yù)測的性質(zhì)，但不同于一般的預(yù)測分析；事中評估是在科技活動實施過程中進(jìn)行的監(jiān)督性評估，著重檢驗是否按照預(yù)定的目標(biāo)、計劃執(zhí)行，對前面工作的進(jìn)展與預(yù)期效果進(jìn)行比較，并對未來進(jìn)行預(yù)估，以發(fā)現(xiàn)問題，調(diào)整或修正目標(biāo)與策略；事后評估是科技活動完成后進(jìn)行的評估。另外，從評估空間上，可分為國家評估和地方評估；從評估規(guī)模上，可分為宏觀評估、中觀評估和微觀評估；從評估方法上分，可分為定性評估、定量評估及定性與定量相結(jié)合的評估；從評估形式上，可分為通信評估、會議評估、調(diào)查評估、專訪評估和組合評估等。

1.4科技評估的方法

評估方法有廣義和狹義兩種概念，廣義概念包括評估準(zhǔn)備、評估設(shè)計、信息獲取、評估分析與綜合、撰寫評估報告等評估活動全過程的方法，狹義概念特指評估分析與綜合的方法。

科技評估可選用的方法多種多樣，關(guān)鍵是要依據(jù)不同對象，有針對性地選擇評估方法。常用的分析評價方法有定性和定量結(jié)合的方法、多指標(biāo)綜合評價方法、指數(shù)法及經(jīng)濟(jì)分析法和基于計算機(jī)技術(shù)的評估方法等。

2風(fēng)險投資的風(fēng)險管理

風(fēng)險管理是通過對風(fēng)險的識別、衡量和控制，以最少的成本將風(fēng)險導(dǎo)致的各種不利后果減少到最低限度的科學(xué)管理方法。風(fēng)險投資的風(fēng)險管理的出發(fā)點和歸宿，都是企圖運用系統(tǒng)的、綜合的現(xiàn)代科學(xué)管理方法，有效地擴(kuò)大投資活動的有利因素，控制和抑制不利因素，達(dá)到以最小的成本，安全、可靠地實現(xiàn)風(fēng)險投資利益的最大化。

2.1風(fēng)險識別

風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，是指對企業(yè)面臨的，以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險性質(zhì)的過程。存在于企業(yè)自身周圍的風(fēng)險多種多樣、錯綜復(fù)雜，無論是潛在的，還是實際存在的，是靜態(tài)的，還是動態(tài)的，是企業(yè)內(nèi)部的，還是與企業(yè)相關(guān)聯(lián)的外部的，所有這些風(fēng)險在一定時期和某一特定條件下是否客觀存在，存在的條件是什么，以及損害發(fā)生的可能性等，都是在風(fēng)險識別階段應(yīng)予以回答的問題。在風(fēng)險投資中，風(fēng)險一般可以分為兩類：系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。系統(tǒng)風(fēng)險是由公司之外的各種因素引起的，如戰(zhàn)爭、經(jīng)濟(jì)衰退、通貨膨脹、高利率等與政治、經(jīng)濟(jì)和社會相聯(lián)系的風(fēng)險，是不能通過多角化投資而分散的，因此又稱作不可分散風(fēng)險或市場風(fēng)險。重要的系統(tǒng)風(fēng)險有政治風(fēng)險、法律法規(guī)風(fēng)險和政策風(fēng)險等。非系統(tǒng)風(fēng)險也被稱作可分散風(fēng)險，它是由公司本身的商業(yè)活動和財務(wù)活動帶來的，如企業(yè)的管理水平、研究與開發(fā)、消費者需求的改變、市場營銷風(fēng)險以及法律訴訟等，其可以通過多角化投資組合而分散，是公司特有的風(fēng)險。重要的非系統(tǒng)風(fēng)險有決策風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、信用風(fēng)險、完工風(fēng)險和市場風(fēng)險。作為風(fēng)險投資者，其關(guān)心的往往只是項目的系統(tǒng)風(fēng)險，因非系統(tǒng)風(fēng)險完全可以通過合理的投資組合而得到分散。

2.2風(fēng)險衡量

風(fēng)險衡量對已經(jīng)識別的風(fēng)險進(jìn)行分析評估，以確定其損害程度的過程。風(fēng)險衡量的方法分為定性風(fēng)險評價方法和定量風(fēng)險評價方法兩大類，定性風(fēng)險評價方法又可分為主觀評價法和客觀評價法，傳統(tǒng)的主觀評價法主要有觀察法、資產(chǎn)負(fù)債表透視法和事件推測法等?，F(xiàn)代的主觀風(fēng)險評價方法致力于將傳統(tǒng)主觀方法涉及到的因素綜合在一起，并且設(shè)法將傳統(tǒng)上的主觀方法的定性分析特征轉(zhuǎn)向定量分析上，由此而將主觀分析擴(kuò)展到能夠同時完成綜合評價風(fēng)險因素與測量風(fēng)險臨界值的雙重任務(wù)。現(xiàn)代客觀風(fēng)險評價法中，最具代表性的是“Z記分”方法。作為一種綜合評價風(fēng)險企業(yè)風(fēng)險的方法，“Z記分”方法首先挑選出一組決定企業(yè)風(fēng)險大小的最重要的財務(wù)和非財務(wù)的數(shù)據(jù)比率，然后根據(jù)這些比率在預(yù)先顯示或預(yù)測風(fēng)險企業(yè)經(jīng)營失敗方面的能力大小給予不同的加權(quán)，最后將這些加權(quán)數(shù)值進(jìn)行加總，就得到一個風(fēng)險企業(yè)的綜合風(fēng)險分?jǐn)?shù)值，將其對比臨界值就可知企業(yè)風(fēng)險的危急程度。定量風(fēng)險評價方法主要有風(fēng)險圖法、決策樹法等。

2.3風(fēng)險控制

風(fēng)險控制是指在對風(fēng)險進(jìn)行全面的分析之后，實施各種風(fēng)險控制工具，力圖在風(fēng)險發(fā)生之前消除各種隱患，減少損失產(chǎn)生的原因及實質(zhì)性因素，將損失的后果減少到最低限度。實施風(fēng)險控制的步驟是風(fēng)險預(yù)測——風(fēng)險決策——實施決策方案——方案的成果評價。風(fēng)險控制的主要方法有風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險預(yù)防、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁、風(fēng)險補(bǔ)償、風(fēng)險抑制等。

3科技評估與風(fēng)險投資的風(fēng)險管理

科技評估與風(fēng)險管理既有聯(lián)系也有區(qū)別，科技評估作為一種專業(yè)化判斷活動，在介入風(fēng)險投資的風(fēng)險管理后，其任務(wù)便是對風(fēng)險進(jìn)行識別和衡量，其結(jié)果作為風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)投資決策和制定風(fēng)險控制實施方案的依據(jù)。可見，在風(fēng)險投資的風(fēng)險管理中，科技評估實質(zhì)是風(fēng)險的識別和衡量的過程，而風(fēng)險管理還包括了風(fēng)險控制的實施過程，這樣科技評估就可以作為風(fēng)險管理一個組成部分，實現(xiàn)兩者的有機(jī)結(jié)合，促進(jìn)共同發(fā)展?？萍荚u估與風(fēng)險投資的風(fēng)險管理的關(guān)系如附圖所示：

3.1科技評估是提高風(fēng)險投資管理效率的重要手段

科技評估經(jīng)過近十年的發(fā)展，已有一整套較為完備的評估規(guī)范和技術(shù)方法，在評估設(shè)計、評估信息采集、綜合分析、評估質(zhì)量控制等方面的研究已較為成熟，同時，由于科技評估機(jī)構(gòu)長期致力于國家和地方各類科技計劃、科技項目、科研機(jī)構(gòu)等方面的評估，對于科技產(chǎn)業(yè)、科技政策等方面的研究也是其他咨詢機(jī)構(gòu)無法比擬的。而我國風(fēng)險投資業(yè)尚處于起步階段，國家還未出臺較為完備的有關(guān)風(fēng)險投資事業(yè)的行政法規(guī)，風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理機(jī)制還很不健全，對風(fēng)險管理人才培訓(xùn)的投入和重視程度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，因此，將科技評估運用到風(fēng)險投資的風(fēng)險管理中將能充分發(fā)揮其作用，提高管理效率。

3.2科技評估方法是衡量風(fēng)險投資風(fēng)險的有效工具

定量和定性方法相結(jié)合是科技評估方法應(yīng)用的基本思路，這與現(xiàn)代風(fēng)險評價所采取的方法既有相近又有其獨到之處，科技評估中最常用的方法是多指標(biāo)綜合評估方法，它是在對多個影響因素進(jìn)行分析研究之后，設(shè)計一套相應(yīng)的評估指標(biāo)體系，并對每一個評估指標(biāo)都制定具體的標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)一的計算方法，使其能對金額、人數(shù)等可計量的指標(biāo)進(jìn)行定量評估，同時對社會影響等因素亦可做定性評估的描述。這與上面介紹的“Z記分”方法僅依靠可計量的數(shù)據(jù)作為評價基礎(chǔ)相比較更為有效。采取科技評估方法衡量投資風(fēng)險也更為準(zhǔn)確、可信。

3.3科技評估是推動風(fēng)險投資管理創(chuàng)新的動力

引入評估機(jī)制，使風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)的投資選擇與投資決策相分離，使得風(fēng)險投資管理更為透明化，也遏止了內(nèi)部人員的“暗箱操作”等種種不良現(xiàn)象。通過獨立的、專業(yè)化的評估中介組織的運作，將能使風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)的管理層能更客觀地認(rèn)識到投資風(fēng)險，從而可集中精力于投資決策，通過管理體制的創(chuàng)新，保證投資的科學(xué)性和安全性，也提高了投資成功率。

3.4科技評估參與風(fēng)險投資管理是其自身發(fā)展的需要

科技評估工作現(xiàn)階段主要是為各級科技行政管理部門，主要是國家和省、市科技管理部門服務(wù)，而且大部分科技評估機(jī)構(gòu)是由科技管理部門所屬的有關(guān)單位，如軟科學(xué)研究機(jī)構(gòu)、科技咨詢機(jī)構(gòu)、科技情報機(jī)構(gòu)等部門產(chǎn)生，但由科技管理部門所屬的單位評估科技管理部門的科技項目、科技計劃等等，在一定程度和一定范圍內(nèi)不可避免的受到科技管理部門的影響。因而，評估水平難以提高。因此，科技評估機(jī)構(gòu)作為一種社會中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，和各類資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)一樣，應(yīng)逐步社會化和多元化，如參與到風(fēng)險投資管理的咨詢工作中，只有社會化、多元化，才能充分引進(jìn)競爭機(jī)制，優(yōu)勝劣汰，提高評估水平，促進(jìn)科技評估事業(yè)的發(fā)展。

3.5科技評估促進(jìn)風(fēng)險投資實現(xiàn)動態(tài)管理

風(fēng)險投資從進(jìn)入到退出的全過程中，無時無處不存在著風(fēng)險，實施某項投資決策前需要進(jìn)行深入分析以確定各種存在風(fēng)險的影響程度；進(jìn)行投資后，還應(yīng)深入到所投資的企業(yè)進(jìn)行跟蹤調(diào)查分析，對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況，市場競爭狀況，企業(yè)的發(fā)展趨勢與步驟等，經(jīng)常進(jìn)行科學(xué)的、系統(tǒng)的分析與判斷，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險，及時采取有效措施，杜絕它的發(fā)生或降低它的危害；風(fēng)險投資退出后，還要對風(fēng)險投資的效果進(jìn)行測評，總結(jié)經(jīng)驗與教訓(xùn)，作為今后投資決策的參考?？梢姡L(fēng)險投資的風(fēng)險管理是一個動態(tài)的過程，實現(xiàn)管理目標(biāo)需要實施一系列的評估，科技評估的事前、事中和事后評估能夠滿足這一要求，促進(jìn)風(fēng)險管理動態(tài)管理。

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