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第1篇：投資管理論文范文

在水利工程招投標(biāo)階段積極推行清單計(jì)價(jià)模式，這一階段不僅要求控制價(jià)的編制者要全面熟悉設(shè)計(jì)內(nèi)容，還要求其全面了解各專業(yè)定額的子目設(shè)置及其工作內(nèi)容，在清單設(shè)置上力求不漏項(xiàng)，在清單組價(jià)上確保不重復(fù)，在取費(fèi)上嚴(yán)格按要求執(zhí)行。盡量減少以“項(xiàng)”為清單單位的清單子目，減少或控制“暫列金額”的額度。該階段還要注意避免不合理的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移———把本應(yīng)屬于發(fā)包人的建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)全部轉(zhuǎn)嫁給潛在投標(biāo)人，因?yàn)檫@既不符合風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的基本原則，又不利于項(xiàng)目投資控制。在現(xiàn)實(shí)中有個(gè)別中小型水利工程的招標(biāo)文件可以說(shuō)是“毫無(wú)保留”地把所有風(fēng)險(xiǎn)都讓潛在投標(biāo)人承擔(dān)，這種不合理的極端情況造成的后果是流標(biāo)或工程質(zhì)量低劣或承包人中途放棄履行“合同義務(wù)”等現(xiàn)象的發(fā)生，這讓項(xiàng)目投資管理適得其反，做好項(xiàng)目招投標(biāo)工作對(duì)順利實(shí)施項(xiàng)目的后續(xù)工作很是關(guān)鍵。施工合同的選擇應(yīng)積極推行《建設(shè)工程施工合同示范文本》（各行業(yè)的“示范文本”有所不同），格式及通用條款應(yīng)全文引用，專用條款應(yīng)結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況專門(mén)定制。對(duì)容易引起爭(zhēng)議的“工程變更與索賠、工程計(jì)量與支付、價(jià)款調(diào)整與結(jié)算等”專用條款的說(shuō)明應(yīng)盡可能詳盡，杜絕使用模糊語(yǔ)言或模糊語(yǔ)句，在語(yǔ)句的內(nèi)涵與外延上要界定明晰，不留缺口。

二、施工階段

雖然在項(xiàng)目的整個(gè)建設(shè)周期中決定項(xiàng)目投資的階段主要在設(shè)計(jì)階段，但項(xiàng)目施工階段是形成實(shí)物投資的最主要階段，這一階段的造價(jià)管理將直接影響項(xiàng)目投資的效果，因此，加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施階段尤其是施工階段的造價(jià)管理工作就顯得十分必要。主要措施如下：

（1）嚴(yán)格合同履行。是指發(fā)承包施工合同，施工合同是發(fā)承包雙方就項(xiàng)目施工及其相關(guān)方面的實(shí)施達(dá)成的合意，嚴(yán)格履行是法律的要求，誠(chéng)實(shí)信用是基本原則。誠(chéng)實(shí)信用地嚴(yán)格履行合同是減少或杜絕合同爭(zhēng)議以及減少或預(yù)防項(xiàng)目投資增加的最根本的途徑。

（2）及時(shí)正確處理各種索賠。索賠其實(shí)是雙向的，承包人可以向發(fā)包人提出索賠，發(fā)包人也可以向承包人提出索賠（也稱反索賠），本文所說(shuō)索賠是指前者。合同條款一般都有關(guān)于索賠的處理程序和時(shí)限要求，對(duì)此應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。對(duì)超越合同規(guī)定時(shí)限提出的索賠要求應(yīng)給以拒絕，但應(yīng)給以記錄并輔以說(shuō)明（包括必要的文字、影音資料）；對(duì)提出的合理索賠要及時(shí)處理，在現(xiàn)階段，尤其是地方性的中小工程，這種意識(shí)很淡薄，對(duì)合理的索賠沒(méi)有及時(shí)處理容易導(dǎo)致新的索賠，這不僅會(huì)造成最終處理的難度增加，也會(huì)造成投資的額外增加；加強(qiáng)索賠相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，積極預(yù)防和處理索賠事件的發(fā)生，堅(jiān)決反對(duì)惡意索賠。

（3）嚴(yán)格控制水利工程變更。一旦有不可避免的水利工程變更，應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)合同執(zhí)行變更程序。引起水利工程投資管理變更的原因如下：①是由于前期工作做的不夠細(xì)致導(dǎo)致的變更，如勘察設(shè)計(jì)不夠細(xì)致導(dǎo)致的工程形式、性質(zhì)的變更，由于工程量清單編制不嚴(yán)謹(jǐn)導(dǎo)致的工作內(nèi)容及數(shù)量的變更等；②是由不可預(yù)見(jiàn)的事件引起的變更，如不明的地質(zhì)或地下障礙物導(dǎo)致的基礎(chǔ)形式或基礎(chǔ)尺寸變更，由于異常惡劣的氣候條件導(dǎo)致的工作計(jì)劃的變更等。對(duì)于前一類變更應(yīng)通過(guò)細(xì)化前期工作和加強(qiáng)工作的檢查與審查來(lái)減少或避免，對(duì)于后一類變更應(yīng)采取積極合理的應(yīng)對(duì)措施，減少不必要的費(fèi)用增加。從變更的提出者來(lái)看，變更可分為3類，即由發(fā)包人、承包人或監(jiān)理人提出的工程變更。不論何種形式的變更都必須遵循先變更后施工的程序進(jìn)行，避免或杜絕先施工后變更以及邊施工邊變更的情況發(fā)生，減少因變更控制不嚴(yán)格造成的投資浪費(fèi)。

（4）聯(lián)合經(jīng)濟(jì)簽證。對(duì)需要現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)簽證的，一律實(shí)施聯(lián)合經(jīng)理簽證，聯(lián)合簽證的主體應(yīng)在合同條款中予以明確。一般包括發(fā)包人、承包人、監(jiān)理人和過(guò)程審計(jì)人員，必要的還要有勘察設(shè)計(jì)單位、地方代表等單位參加。經(jīng)濟(jì)簽證必須堅(jiān)持現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量，現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量，現(xiàn)場(chǎng)簽字確認(rèn)，并輔以必要的影音資料，堅(jiān)決杜絕舞弊現(xiàn)象的發(fā)生，為投資控制把好簽證關(guān)。

（5）聯(lián)合計(jì)量。水利工程計(jì)量應(yīng)嚴(yán)格按合同及清單計(jì)價(jià)規(guī)范的要求進(jìn)行。由于采用了清單招標(biāo)與計(jì)價(jià)，有人就認(rèn)為只要承包人提交的工程量不超招標(biāo)工程量就行了，這種認(rèn)為是不正確的。采用清單招標(biāo)與清單計(jì)價(jià)模式是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然要求，清單計(jì)價(jià)模式使工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)更合理，同時(shí)也是減少工程變更及合同爭(zhēng)議需要，是使項(xiàng)目順利進(jìn)行和有效控制投資的需要。招標(biāo)文件所附的清單工程量是為潛在投標(biāo)人提供一個(gè)平等的報(bào)價(jià)基礎(chǔ)，招標(biāo)清單工程量不等同于計(jì)量結(jié)算工程量。因此，對(duì)已完工且符合合同及規(guī)范要求的工程量應(yīng)根據(jù)合同及計(jì)價(jià)規(guī)范的要求及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)聯(lián)合計(jì)量，聯(lián)合計(jì)量要有記錄，為工程進(jìn)度款支付和投資控制做好基礎(chǔ)工作。

（6）及時(shí)支付水利工程投資管理進(jìn)度款。及時(shí)支付承包人應(yīng)得的工程進(jìn)度款是保證建設(shè)項(xiàng)目順利實(shí)施的必要條件。對(duì)符合合同要求的且經(jīng)聯(lián)合計(jì)量并經(jīng)總監(jiān)理工程師簽發(fā)支付證書(shū)的工程款應(yīng)及時(shí)按合同要求支付，避免由于支付不及時(shí)導(dǎo)致的索賠情況發(fā)生。

三、結(jié)束語(yǔ)

第2篇：投資管理論文范文

1.1現(xiàn)行投資控制以靜態(tài)控制為主

我國(guó)當(dāng)前的建筑工程投資確定方法多種多樣，但是最為常見(jiàn)的是靜態(tài)控制的方法。以此為基礎(chǔ)進(jìn)行的投資管理，通常要以定額為根據(jù)。雖說(shuō)在我國(guó)的一些地區(qū)已經(jīng)實(shí)行了工程量清單報(bào)價(jià)模式，但是在信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)與運(yùn)用方面還難以及時(shí)提供造價(jià)管理人員所需的各種數(shù)據(jù)和相關(guān)信息，無(wú)法完全做到和國(guó)際社會(huì)的慣例接軌。所以，這種靜態(tài)的價(jià)格取定方法，在當(dāng)前時(shí)期還難以全面滿足日益變化的市場(chǎng)需求。尤其是不同水平的承包商要依照同一定額編制不同的工程價(jià)格，這樣一來(lái)，就難以區(qū)別承包單位在地點(diǎn)、工程存在差異的情況下的價(jià)格差異。

1.2造價(jià)管理人員素質(zhì)較差

在建筑工程項(xiàng)目投資管理過(guò)程中，造價(jià)管理人員的素質(zhì)對(duì)工作績(jī)效將會(huì)產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。具體表現(xiàn)在以下方面：①難以較好的組織協(xié)調(diào)建筑工程項(xiàng)目中不同主體之間的關(guān)系。②相關(guān)人員缺乏經(jīng)濟(jì)與法律知識(shí)，在處理索賠問(wèn)題時(shí)，往往表現(xiàn)出較差的能力，這與今天競(jìng)爭(zhēng)激烈的建筑市場(chǎng)是不相匹配的。③相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員的技術(shù)水平難以滿足現(xiàn)代化工程造價(jià)管理的訴求，倘若不盡快改變這一現(xiàn)狀，提高其業(yè)務(wù)管理能力，將會(huì)使我國(guó)建筑企業(yè)失去更多的市場(chǎng)份額。④專業(yè)技術(shù)人員的素質(zhì)缺位，難以獨(dú)立果斷的處理復(fù)雜問(wèn)題，尤其是工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。⑤在投資預(yù)控方面能力較差，經(jīng)常性的導(dǎo)致大量工作停留在事后處理階段，對(duì)整個(gè)工程的進(jìn)行產(chǎn)生了消極影響。

2建筑工程項(xiàng)目投資管理的特征解析

2.1投資控制應(yīng)具有全面性

因?yàn)榻ㄖこ添?xiàng)目投資屬于工程項(xiàng)目投資的范疇，因此在進(jìn)行投資控制時(shí)，需要針對(duì)項(xiàng)目成本對(duì)其進(jìn)行綜合控制，實(shí)現(xiàn)對(duì)建筑工程費(fèi)的嚴(yán)格控制，不至于忽視控制設(shè)備與工器具購(gòu)置費(fèi)以及其他費(fèi)用的發(fā)生；此外，還要針對(duì)建筑工程項(xiàng)目的結(jié)構(gòu)，對(duì)所有子項(xiàng)目的費(fèi)用加以嚴(yán)格控制，最大限度的防止出現(xiàn)只重視主體工程或者紅線內(nèi)工程投資控制的情況，保證其他子項(xiàng)目投資也能處在合理的控制范圍之內(nèi)。

2.2投資控制不是單一目標(biāo)的控制

建筑工程建設(shè)的投資控制指的是在整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程中，開(kāi)展的一系列管理活動(dòng)，其目的在于通過(guò)管理活動(dòng)，使項(xiàng)目能夠達(dá)到較高的質(zhì)量，在既定的進(jìn)度下滿足各方的需求，保證建筑工程項(xiàng)目的實(shí)際投資與計(jì)劃投資基本相符。當(dāng)然，為了更好的完成項(xiàng)目投資管理，還需要將投資控制在合理的范圍內(nèi)，重點(diǎn)關(guān)注工程項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生的投資額度；同時(shí)，還應(yīng)該認(rèn)識(shí)到，投資控制是和質(zhì)量控制以及進(jìn)度控制保持同步的，它應(yīng)該被看做是整個(gè)建筑工程項(xiàng)目目標(biāo)系統(tǒng)的重要組成部分，因此，在實(shí)施投資控制的過(guò)程中，需要兼顧量與進(jìn)度這兩個(gè)重要的控制目標(biāo)。

3建筑工程項(xiàng)目投資的控制機(jī)制構(gòu)建

3.1建筑工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的投資控制

①深化招標(biāo)工作。為了使得建筑工程設(shè)計(jì)能夠按照設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，在引入第三方對(duì)設(shè)計(jì)方進(jìn)行監(jiān)督與審核的同時(shí)，要對(duì)影響投資的各種因素進(jìn)行必要的分析和研究。尤其在工程設(shè)計(jì)圖紙確定之后，要在工程招標(biāo)的同時(shí)，保持公開(kāi)、公正、公平的原則，借助競(jìng)爭(zhēng)的方式通過(guò)最合理的工期和造價(jià)確定施工單位，以此實(shí)現(xiàn)對(duì)工程投資的有效控制。②實(shí)行限額設(shè)計(jì)。在建筑工程投資過(guò)程中實(shí)行限額設(shè)計(jì)的目的在于能夠?yàn)樵O(shè)計(jì)單位和設(shè)計(jì)人員施加必要的壓力，在一定程度上增強(qiáng)其責(zé)任感。同時(shí)，這樣一來(lái)，還能夠引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，使原有的設(shè)計(jì)人員在做出設(shè)計(jì)決策時(shí)，能夠進(jìn)行多種技術(shù)的比較，為了實(shí)現(xiàn)最優(yōu)的效果，往往會(huì)選擇性價(jià)比較高的方案，而這恰好與建筑工程的目標(biāo)保持一致。

3.2建筑工程項(xiàng)目施工階段的投資控制

①對(duì)建筑工程項(xiàng)目而言，為了做好投資的管理工作，需要對(duì)相關(guān)工作加以嚴(yán)格有效的控制。比如，在施工過(guò)程中要制定與設(shè)計(jì)變更相關(guān)的管理措施，借助對(duì)圖紙和現(xiàn)場(chǎng)情況的深入分析和研究，最終選定最優(yōu)的變更方案。實(shí)際上，隨著科學(xué)技術(shù)的不斷進(jìn)步，在建筑工程領(lǐng)域已經(jīng)出現(xiàn)了一些新的工藝、設(shè)備和材料，因此，在確定了質(zhì)量目標(biāo)之后，應(yīng)該對(duì)施工階段的質(zhì)量目標(biāo)形成理性認(rèn)識(shí)，切記盲目求新，因?yàn)檫@將產(chǎn)生不必要的投資。②加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理。在對(duì)建筑工程投資進(jìn)行管理的過(guò)程中，工程監(jiān)理企業(yè)需要與建筑單位結(jié)合在一起，共同做好工程投資的管理和控制工作，其目的在于能夠取得顯著的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益。而對(duì)建設(shè)單位而言，在招標(biāo)工作開(kāi)始之前，需要事先確定和選擇信譽(yù)較高和資質(zhì)較強(qiáng)的監(jiān)理單位，此外，還要依照實(shí)際情況對(duì)監(jiān)理單位的利潤(rùn)空間加以合理的設(shè)計(jì)和處理，以便能夠最大限度的避免監(jiān)理中出現(xiàn)的監(jiān)理缺位與效果減弱等情況的發(fā)生。

3.3建筑項(xiàng)目工程驗(yàn)收階段的投資控制

竣工結(jié)算是工程造價(jià)控制的最后一個(gè)環(huán)節(jié)，在這一環(huán)節(jié)中，要對(duì)工程進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格之后，要對(duì)結(jié)算報(bào)告和結(jié)算資料進(jìn)行完整的整理，并以此為基礎(chǔ)，確定最終結(jié)算的工程價(jià)款。因此，在審核工作中，要對(duì)工程施工圖、竣工圖和施工合同等資料加以認(rèn)真的核對(duì)，比如，要注意手續(xù)的齊全性，各種費(fèi)用文件的完備性和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的合理性等。此外，建筑單位還要嚴(yán)格的對(duì)竣工決算加以審核。充分了解合同背景，對(duì)建筑工程投資的變更和相關(guān)價(jià)格做更為詳細(xì)的了解等。

4結(jié)語(yǔ)

第3篇：投資管理論文范文

關(guān)鍵詞：對(duì)外直接投資模式分析風(fēng)險(xiǎn)防范

一、中國(guó)企業(yè)對(duì)外直接投資的現(xiàn)行模式

1.擴(kuò)大市場(chǎng)，在國(guó)外建廠或收購(gòu)相關(guān)廠的模式。這種模式的投資追求的是其產(chǎn)品在國(guó)外相關(guān)市場(chǎng)份額的擴(kuò)大。在國(guó)外，特別是在發(fā)達(dá)國(guó)家，建立自己產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和營(yíng)銷三位一體化網(wǎng)絡(luò)，從而回避因國(guó)際市場(chǎng)波動(dòng)造成的影響和風(fēng)險(xiǎn)。將工廠設(shè)在東道國(guó)，這種投資可以繞過(guò)關(guān)稅，增加當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)機(jī)會(huì)，產(chǎn)品可享受國(guó)民待遇，避免非關(guān)稅壁壘。如海爾、TCL等企業(yè)基本上都屬于這種模式。海爾集團(tuán)在全球已建立13個(gè)生產(chǎn)基地，在美國(guó)、巴基斯坦兩國(guó)分別設(shè)立了工業(yè)園。TCL除在越南投資過(guò)億，2002年，又以820萬(wàn)歐元的價(jià)格收購(gòu)了德國(guó)的施耐得公司。

2.追求低成本，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)、國(guó)外銷售模式?？鐕?guó)企業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)主要靠提高勞動(dòng)生產(chǎn)率和降低成本兩種因素來(lái)實(shí)現(xiàn)。技術(shù)更新可以提高生產(chǎn)率，降低成本，追求利潤(rùn)最大化是企業(yè)的宗旨，因此，跨國(guó)公司在發(fā)展中國(guó)家的投資多是尋求低成本型的。而中國(guó)的優(yōu)勢(shì)在于豐富而廉價(jià)的勞動(dòng)力資源，中國(guó)企業(yè)逐步出現(xiàn)一些來(lái)料加工或招商引資的合作形式。原材料來(lái)自國(guó)外，產(chǎn)品市場(chǎng)也在國(guó)外，如福耀玻璃其生產(chǎn)汽車玻璃的主要原料90%以上從印尼、泰國(guó)等國(guó)進(jìn)口，產(chǎn)品60%以上銷售國(guó)際市場(chǎng)。它的制造、研發(fā)等基地均在國(guó)內(nèi)，海外直接投資均為貿(mào)易型公司；而格蘭仕的戰(zhàn)略是通過(guò)受讓國(guó)際知名品牌生產(chǎn)線的方式實(shí)現(xiàn)擴(kuò)張。即將國(guó)際知名品牌的生產(chǎn)線搬到中國(guó)交由格蘭仕組織生產(chǎn)，所生產(chǎn)的產(chǎn)品再按照比這些名牌企業(yè)自己在本國(guó)生產(chǎn)的成本價(jià)更低的售價(jià)賣(mài)給對(duì)方，由對(duì)方利用自己的品牌、銷售網(wǎng)絡(luò)在國(guó)外銷售。目前，格蘭仕不但與200多家跨國(guó)公司建立了合作關(guān)系，而且自有品牌的產(chǎn)品外銷的比例占總產(chǎn)量的70%以上。

3.戰(zhàn)略資源型投資，以資本換資源的模式。這種海外投資的目的是在某種程度上控制被投資國(guó)的戰(zhàn)略資源，以供應(yīng)本國(guó)所缺乏的稀缺資源的需要。典型的是跨國(guó)公司在海灣國(guó)家投資以控制石油的供應(yīng)。我國(guó)如中信集團(tuán)80年代對(duì)北美森林紙漿的投資，中化在90年代對(duì)美國(guó)佛羅里達(dá)磷礦的投資，中國(guó)石油公司2002年在印尼油田和天然氣的收購(gòu)。由于中國(guó)目前的礦產(chǎn)資源多處于供應(yīng)緊張狀態(tài)，到2020年，中國(guó)需要進(jìn)口自身消費(fèi)量70%的原油和50%的天然氣以及其他的資源鐵、銅、鋁等嚴(yán)重短缺，只有對(duì)海外能源投資，才能順利完成我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)。

4.戰(zhàn)略聯(lián)盟型投資，以控股的方式獲得利益的模式。這種對(duì)外直接投資的方式不是完全與企業(yè)的效率直接關(guān)聯(lián)，可能放棄短期的利益，以獲取長(zhǎng)期或其他方面的利益。對(duì)企業(yè)而言，由于目標(biāo)和背景及戰(zhàn)略的不同，可分為收購(gòu)國(guó)外上市公司或控股國(guó)外大型企業(yè)兩種方式。如新疆德隆集團(tuán)控股若干個(gè)擁有龐大推銷網(wǎng)絡(luò)的大型企業(yè)與美國(guó)毛瑞公司合作開(kāi)發(fā)歐美電動(dòng)工具及戶外機(jī)械工具市場(chǎng)。萬(wàn)向集團(tuán)以280萬(wàn)美元收購(gòu)UAI公司（汽車零部件制造商）21%的股權(quán)并強(qiáng)制UAI每年必須向萬(wàn)向集團(tuán)采購(gòu)2500萬(wàn)美元的產(chǎn)品，此舉不但降低UAI的生產(chǎn)成本，還可進(jìn)一步擴(kuò)大UAI的銷量，為萬(wàn)向集團(tuán)創(chuàng)造更大的利潤(rùn)空間。

二、中國(guó)企業(yè)對(duì)外直接投資的四種模式分析

截止2002年9月，中國(guó)對(duì)外投資企業(yè)已達(dá)到6800多家，投資范圍擴(kuò)大到160個(gè)國(guó)家和地區(qū)，協(xié)議投資總額165億美元。其中，中方企業(yè)投資91億美元，主要是對(duì)我國(guó)港澳地區(qū)和美國(guó)。其次是東南亞地區(qū)，據(jù)聯(lián)合國(guó)貿(mào)易和發(fā)展組織的預(yù)測(cè)，到2005年中國(guó)企業(yè)對(duì)外投資將達(dá)到一年40億美元。主要是在確保能源及家電行業(yè)的對(duì)外投資。就世界對(duì)外直接投資的流向而言，1999年全球FDI流出流量8000億美元，其中6360億美元流入發(fā)達(dá)國(guó)家，約占世界FDI總流量的75%，2080億美元流入發(fā)展中國(guó)家，只占FDI總流量24%.國(guó)際直接投資趨向于流向經(jīng)濟(jì)規(guī)模大、增長(zhǎng)速度快、產(chǎn)權(quán)明晰、金融管制松、企業(yè)運(yùn)行狀況良好、市場(chǎng)準(zhǔn)入限制小的國(guó)家和地區(qū)。

由于中國(guó)主要的優(yōu)勢(shì)是勞動(dòng)力資源，且政治穩(wěn)定，工業(yè)基礎(chǔ)較好，國(guó)家外匯儲(chǔ)備充足，政策性限制逐漸減少。格蘭仕、德隆等企業(yè)堅(jiān)持國(guó)內(nèi)生產(chǎn)、國(guó)外銷售，充分發(fā)揮中國(guó)豐富而廉價(jià)的勞動(dòng)力的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)國(guó)際間的商業(yè)運(yùn)作，將過(guò)剩的勞動(dòng)力轉(zhuǎn)化為具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品，進(jìn)而轉(zhuǎn)化產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，提升國(guó)家的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。福耀和萬(wàn)向的選擇除了利用勞動(dòng)力優(yōu)勢(shì)外，更重要的原因就是部分國(guó)家的“反傾銷”，及一些國(guó)家設(shè)置了較高的貿(mào)易壁壘，這種模式不但加大了國(guó)外市場(chǎng)開(kāi)發(fā)力度，而且可以避免壁壘，不受反傾銷法的限制，減少征稅風(fēng)險(xiǎn)。而海爾的自建營(yíng)銷體系模式就是堅(jiān)持“世界品牌戰(zhàn)略”，從某種意義上說(shuō)，現(xiàn)代市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的焦點(diǎn)就是以品牌為核心的企業(yè)形象的競(jìng)爭(zhēng)，含品牌知名度、品牌美譽(yù)度、國(guó)際化的形象及包裝等，在經(jīng)營(yíng)自有國(guó)際品牌的同時(shí)，利潤(rùn)也隨之而來(lái)。

中國(guó)的企業(yè)除了要了解自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，充分利用優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品，如勞動(dòng)密集型的產(chǎn)業(yè)，加大對(duì)外直接投資的力度，建立國(guó)際化生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)，還要規(guī)避各種風(fēng)險(xiǎn)，選擇適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)，積極參與到全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程中。

三、我國(guó)企業(yè)對(duì)外直接投資的選擇方向及原則

從目前中國(guó)對(duì)外直接投資的方向來(lái)看，企業(yè)投資的金額不大，范圍卻過(guò)于廣泛，平均每個(gè)國(guó)家只有幾千萬(wàn)美元的投資。與中國(guó)的總體經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模不相稱。特性是不同發(fā)展階段的并存性、技術(shù)結(jié)構(gòu)的多層次性、投資主體的多元性以及投資空間的全方位性，這就使得投資的區(qū)位選擇獲得了廣闊的空間。隨著海外投資規(guī)模的加大，投資主體將逐步由國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)樗接衅髽I(yè)主導(dǎo)的對(duì)外直接投資。（戰(zhàn)略資源性和政策性投資除外）投資的風(fēng)險(xiǎn)控制及如何采取有效措施降低風(fēng)險(xiǎn)概率和風(fēng)險(xiǎn)損失，成為對(duì)外投資企業(yè)的首要課題。中國(guó)企業(yè)在對(duì)外直接投資過(guò)程中應(yīng)遵循下列原則：避免盲目投資，選擇投資有比較優(yōu)勢(shì)的國(guó)家和地區(qū)；選擇產(chǎn)品導(dǎo)入型，市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿Υ蟮膰?guó)家和地區(qū)；依據(jù)不同行業(yè)的性質(zhì)和進(jìn)入國(guó)家的政策導(dǎo)向，確定是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家；在其他條件相同時(shí)，采取由近及遠(yuǎn)的策略，優(yōu)先考慮周邊國(guó)家；充分考慮企業(yè)自身的優(yōu)勢(shì)要素和核心競(jìng)爭(zhēng)力及發(fā)展階段，堅(jiān)持一元化發(fā)展和橫向發(fā)展，對(duì)多元化發(fā)展要慎重；出資方式盡量靈活，多籌集國(guó)際金融貨幣市場(chǎng)資金，選擇理想的投資伙伴，采用合資企業(yè)的方式；注意知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，專利及商標(biāo)的使用，維持自有的技術(shù)優(yōu)勢(shì)；實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理當(dāng)?shù)鼗?，真正融入被投資國(guó)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體系中。

鑒于中國(guó)企業(yè)對(duì)外直接投資資產(chǎn)規(guī)模小，技術(shù)含量低，國(guó)際投資經(jīng)驗(yàn)少，我國(guó)政府雖然制定了一系列優(yōu)惠和保護(hù)政策，為企業(yè)開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境，但是，還是存在諸如多頭審批管理問(wèn)題，管理政策導(dǎo)向不明，對(duì)外投資項(xiàng)目審批繁瑣，缺乏有效的對(duì)外投資監(jiān)管、制約體系，導(dǎo)致在一些熱點(diǎn)市場(chǎng)上出現(xiàn)某些國(guó)內(nèi)企業(yè)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，信息咨詢服務(wù)欠缺，境外逃資增多等問(wèn)題，到目前為至，中國(guó)還未明確跨國(guó)投資經(jīng)營(yíng)的整體戰(zhàn)略、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)傾斜政策、投資行業(yè)導(dǎo)向。直接投資的流入量和流出量呈現(xiàn)極不對(duì)稱性，比例為1∶0.03，而發(fā)達(dá)國(guó)家的外國(guó)直接投資和對(duì)外直接投資的國(guó)際比較狀況為：1∶1.33，發(fā)展中國(guó)家平均是1∶0.19，導(dǎo)致我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)內(nèi)外不均衡發(fā)展，使經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)失去強(qiáng)大的拉動(dòng)力。因此，中國(guó)對(duì)外直接投資管理體制應(yīng)以項(xiàng)目審批為主要手段的微觀管理方式改為以管理對(duì)外直接投資活動(dòng)為主；由直接的管理逐步過(guò)渡到間接的監(jiān)控、監(jiān)測(cè)，最終形成以企業(yè)為投資主體，中介結(jié)構(gòu)為服務(wù)導(dǎo)向，政府宏觀監(jiān)控的管理體系。

四、企業(yè)對(duì)外直接投資的風(fēng)險(xiǎn)防范

大力提升中國(guó)跨國(guó)直接投資主體的壟斷優(yōu)勢(shì)。如技術(shù)壟斷優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)品差異優(yōu)勢(shì)、品牌及營(yíng)銷優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)品成本和價(jià)格優(yōu)勢(shì)、管理優(yōu)勢(shì)、規(guī)模優(yōu)勢(shì)等。提高跨國(guó)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平尤其是人力資源管理水平。提升跨國(guó)企業(yè)人力資源的素質(zhì)。調(diào)整優(yōu)化對(duì)外投資的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、企業(yè)組織方式。拓展中國(guó)對(duì)外直接投資的融資渠道。（國(guó)內(nèi)、東道國(guó)、國(guó)際三種籌資渠道）。中國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，既要吸引大量的外國(guó)直接投資，又要擴(kuò)大對(duì)外直接投資，這是經(jīng)濟(jì)國(guó)際化發(fā)展的需要，也是提升中國(guó)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力必要的戰(zhàn)略舉措。

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第4篇：投資管理論文范文

關(guān)鍵詞:工程造價(jià);控制;審核

隨著時(shí)代的進(jìn)步,各個(gè)城市都發(fā)生著翻天覆地的變化,國(guó)家為了提高城市功能,改善投資環(huán)境,對(duì)市政工程設(shè)施建設(shè)做了大規(guī)模規(guī)化。因此,市政工程造價(jià),在市政建設(shè)項(xiàng)目中是一個(gè)重要的因素,是控制的主要目標(biāo)之一。市政工程建設(shè)規(guī)模小、零亂分散、施工期短、質(zhì)量要求高、資金不到位等因素,并且還受到政府的指令要求,諸多因素制約著市政工程的投資,因此,必須嚴(yán)格控制工程造價(jià)。

1加強(qiáng)技術(shù)與管理,嚴(yán)格控制投資

工程造價(jià)管理不僅是個(gè)工程經(jīng)濟(jì)問(wèn)題,它還綜合了技術(shù)與管理方面為一體。市政工程中造價(jià)控制人員除要有市政工程和工程造價(jià)方面的專業(yè)知識(shí)外,還要有一定的測(cè)量方面和計(jì)算機(jī)制圖的知識(shí)。下面著重談?wù)勍潦焦こ痰挠?jì)量問(wèn)題。

工程量清單中土石方工程量由設(shè)計(jì)院根據(jù)地形圖計(jì)算,由于地形變化和采用地形圖的比例等問(wèn)題,清單的土石方與實(shí)際有出入工程單位進(jìn)場(chǎng)后,由建設(shè)、監(jiān)理、施工、造價(jià)咨詢4家單位共同進(jìn)行實(shí)地測(cè)量的實(shí)際工程量作為結(jié)算依據(jù)。土石方工程的計(jì)量同工程測(cè)量緊密相關(guān),測(cè)量?jī)x器有全站儀、電子測(cè)距儀、電子經(jīng)緯儀,如果造價(jià)人員不懂測(cè)量知識(shí)、測(cè)量?jī)x器的使用,以及測(cè)量數(shù)據(jù)的計(jì)算、繪圖,就起不到現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量控制作用。在現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量應(yīng)注意以下幾個(gè)方面:①應(yīng)熟悉測(cè)量?jī)x器的使用;②了解現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)控制點(diǎn)的坐標(biāo)和高程;③在橫斷面上應(yīng)選擇地面變化較顯著的點(diǎn)作為斷面點(diǎn),特別是挖方區(qū)標(biāo)高低的斷面點(diǎn)、填方區(qū)標(biāo)高和換填區(qū)標(biāo)高低的斷面點(diǎn),現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量中充分利用已復(fù)核的控制點(diǎn)進(jìn)行校核糾正測(cè)量的錯(cuò)誤;④根據(jù)水平距離、水平角、豎直角數(shù)據(jù)計(jì)算各測(cè)量斷面點(diǎn)的X、Y、Z坐標(biāo),校核平面坐標(biāo)是否在相應(yīng)斷面上;⑤掌握用計(jì)算機(jī)進(jìn)行繪圖并計(jì)算工程量的方法。

應(yīng)用一些工程專業(yè)軟件會(huì)事半功倍,本人選擇《工程測(cè)量數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)》作為工程測(cè)繪數(shù)據(jù)處理軟件;現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量數(shù)據(jù)整理編輯采用MicrosoftExcel表格方式;繪圖軟件采用基于AUTOCAD平臺(tái)上的《天正市政軟件》、自動(dòng)繪圖和計(jì)算匯總。項(xiàng)目中填埋庫(kù)區(qū)根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量面積大、高差起伏大、水平寬度大的實(shí)際情況,按設(shè)計(jì)圖每20m一個(gè)斷面無(wú)法較準(zhǔn)確地反應(yīng)實(shí)際地形情況,因此在測(cè)量時(shí)在20m范圍內(nèi)視實(shí)際情況增加斷面,以保證測(cè)量及計(jì)算的準(zhǔn)確性。

審查及優(yōu)化施工方案也是控制投資有效的手段之一。優(yōu)化就是從若干個(gè)施工方案中選擇一個(gè)技術(shù)上切實(shí)可行、施工期限能滿足要求、施工質(zhì)量能夠保證、施工費(fèi)用較低的方案。我們對(duì)施工單位提交的施工組織設(shè)計(jì)、施工方案、技術(shù)措施,組織各專業(yè)造價(jià)人員對(duì)其中有關(guān)涉及工程造價(jià)方面的內(nèi)容進(jìn)行審查,結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際,對(duì)其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析,為業(yè)主提出合理化的建議,以達(dá)到控制工程造價(jià)的目的。

2認(rèn)真做好招投標(biāo)工作

工程項(xiàng)目招投標(biāo)是項(xiàng)目實(shí)施階段的第一道工序,是確定工程合同造價(jià)、擇優(yōu)選取施工單位的關(guān)鍵階段,因此非常重要。招投標(biāo)階段對(duì)工程造價(jià)的控制重點(diǎn)應(yīng)放在規(guī)范招投標(biāo)活動(dòng)和招標(biāo)方式的確定上,招標(biāo)評(píng)標(biāo)應(yīng)實(shí)行合理低價(jià)中標(biāo)。隨著工程造價(jià)體制和管理模式改革,工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范在全國(guó)得到了較好的推廣和實(shí)施。工程量清單招投標(biāo)由招標(biāo)人按統(tǒng)一的工程量計(jì)算規(guī)則,計(jì)算并提供工程量清單,投標(biāo)人視自身的技術(shù)、管理水平和勞動(dòng)生產(chǎn)率以及市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行自主報(bào)價(jià)。配合工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范的有關(guān)規(guī)定,制定相應(yīng)的工程量清單指引,首先在幾個(gè)較大型建設(shè)項(xiàng)目的招投標(biāo)活動(dòng)中推行工程量清單計(jì)價(jià)。工程量清單計(jì)價(jià)對(duì)透明招投標(biāo)活動(dòng)、減少施工合同糾紛、推行競(jìng)爭(zhēng)和以市場(chǎng)定價(jià)、控制工程造價(jià)有著非常積極的作用。

(1)工程招標(biāo)包括設(shè)備、材料采購(gòu)招標(biāo)和施工招標(biāo)兩個(gè)方面。招標(biāo)文件的編制應(yīng)當(dāng)非常嚴(yán)密而準(zhǔn)確,以免引起不必要的糾紛及爭(zhēng)議,也可有效地避免過(guò)多索賠事件的發(fā)生。對(duì)于市政工程,由于工程材料所占投資比例較大,不可預(yù)見(jiàn)因素較多,所以編制招標(biāo)文件及簽訂施工合同尤為重要。

(2)施工合同是工程決算、撥付工程款及處理索賠的直接依據(jù),也是工程建設(shè)質(zhì)量控制、進(jìn)度控制、費(fèi)用控制的主要依據(jù)。因此,在簽訂合同時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎,凡是采用費(fèi)率招標(biāo)時(shí),更應(yīng)弄清業(yè)主與施工單位各方的責(zé)、權(quán)、利。對(duì)于其中的包干風(fēng)險(xiǎn)費(fèi),必須把握其費(fèi)用的內(nèi)涵,這對(duì)于市政工程來(lái)說(shuō)是非常重要的。

3嚴(yán)格控制工程變更

設(shè)計(jì)變更是實(shí)施階段影響工程造價(jià)的又一個(gè)重要因素。設(shè)計(jì)變更應(yīng)盡量提前,變更發(fā)生得越早則損失越小。因此施工前,要組織施工人員到現(xiàn)場(chǎng)踏勘,并對(duì)圖紙進(jìn)行會(huì)審和技術(shù)交底,避免施工中出現(xiàn)不應(yīng)有的返工;對(duì)于通過(guò)設(shè)計(jì)變更擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模和提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的情況,看是否有原審批部門(mén)的批準(zhǔn);盡量減少合同外費(fèi)用。對(duì)不符合程序的口頭變更的工程量應(yīng)不予認(rèn)可。

4嚴(yán)格現(xiàn)場(chǎng)簽證管理

現(xiàn)行的市政工程項(xiàng)目一般都實(shí)行監(jiān)理負(fù)責(zé)制。作為進(jìn)駐施工現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)理人員在熟練掌握現(xiàn)場(chǎng)施工和管理的同時(shí),應(yīng)熟悉工程造價(jià)知識(shí),對(duì)由施工單位填寫(xiě)的簽證,一定要認(rèn)真核實(shí)后方能簽字蓋章,對(duì)不應(yīng)該簽證的項(xiàng)目不應(yīng)盲目簽證,對(duì)施工單位在簽證上巧立名目,弄虛作假,以少報(bào)多,蒙哄欺騙,遇到問(wèn)題不及時(shí)辦理簽證,結(jié)算時(shí)搞突擊,互相扯皮的現(xiàn)象應(yīng)嚴(yán)格審查。市政工程項(xiàng)目的建設(shè),地下隱蔽工程較多,一個(gè)不符合現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際的簽證往往對(duì)工程造價(jià)造成重大的損失。比如,市政道路工程中的石碴基層填筑,石碴方量的計(jì)算一般采用現(xiàn)場(chǎng)丈量體積,按實(shí)結(jié)算。但如果在丈量時(shí)施工單位弄虛作假,或監(jiān)理人員不負(fù)責(zé)任,簽證時(shí)填筑厚度比實(shí)際厚度多出10cm,則對(duì)于一個(gè)面積在10萬(wàn)m2的道路工程,石碴方量則增加1萬(wàn)m3,按石碴填筑綜合單價(jià)40元/m3計(jì)算,則只此項(xiàng)造價(jià)就增加40萬(wàn)元。又如,某市政管道開(kāi)槽鋪設(shè)工程,在預(yù)算編制時(shí),溝槽開(kāi)挖工作面按每側(cè)1∶0.75放坡系數(shù)考慮,溝槽底寬按定額規(guī)定進(jìn)行計(jì)算,但實(shí)際施工時(shí),由于地質(zhì)、施工方案等因素,溝槽開(kāi)挖工作面每側(cè)僅按1∶0.3放坡系數(shù)考慮,溝槽底寬也比原來(lái)減少了近1/3,這樣以來(lái),土方開(kāi)挖量及回填量都比原預(yù)算方量少了很多,如果監(jiān)理人員不及時(shí)做好現(xiàn)場(chǎng)丈量簽證工作,項(xiàng)目完工后實(shí)際結(jié)算時(shí)工程量則難以復(fù)查,只能按定額規(guī)定進(jìn)行結(jié)算,從而造成造價(jià)費(fèi)用的大大增加。因此,現(xiàn)場(chǎng)簽證的準(zhǔn)確性和及時(shí)性就顯得十分必要。

5做好結(jié)算工作

第5篇：投資管理論文范文

1.市場(chǎng)應(yīng)變能力不足。由于肩負(fù)的特殊使命，國(guó)有企業(yè)以往的投資行為一般都是自主性投資占多，受市場(chǎng)變化的影響并不會(huì)太大。即使是在經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展的今天，國(guó)有企業(yè)依然在資源配置上擁有著得天獨(dú)厚的先天優(yōu)勢(shì)條件，對(duì)當(dāng)前的市場(chǎng)發(fā)展和技術(shù)革新方向、愈演愈烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)認(rèn)識(shí)不夠，尤其是對(duì)自身技術(shù)水平與國(guó)際一流水平之間的差距認(rèn)識(shí)不足，往往使得對(duì)投資的判斷與實(shí)際情況相比容易出現(xiàn)較大偏差，具有明顯的主觀意識(shí)。

2.投資審批效率不高。效率問(wèn)題是國(guó)有企業(yè)飽受爭(zhēng)議的話題之一。從項(xiàng)目發(fā)起到項(xiàng)目真正得以批復(fù)實(shí)施，層層上報(bào)，層層審批，行政管理思維仍是影響國(guó)有企業(yè)管理效率提升的羈絆。尤其是隨著國(guó)有企業(yè)改革重組的推進(jìn)，形成了諸多的多主業(yè)跨行業(yè)跨地區(qū)發(fā)展的大企業(yè)集團(tuán)。若仍延續(xù)過(guò)去主業(yè)單一、公司結(jié)構(gòu)相對(duì)簡(jiǎn)單時(shí)期的管控模式，勢(shì)必造成管理效率和管理水平的降低，增加管理內(nèi)耗。

3.投資實(shí)現(xiàn)方式仍較單一，主要還是采取國(guó)有資本直接投資、銀行貸款等方式融資。

二、國(guó)有企業(yè)投資管理深化改革的有關(guān)建議

國(guó)有企業(yè)投資管理深化改革的目標(biāo)是要使得國(guó)有企業(yè)投資管理更加適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，充分體現(xiàn)和發(fā)揮企業(yè)的市場(chǎng)主體作用，提高投資審批和管理效率，增加有效投資，減少無(wú)效投資，進(jìn)一步發(fā)揮國(guó)有資本的帶動(dòng)和放大作用，進(jìn)而推動(dòng)國(guó)有企業(yè)整體改革。

1.堅(jiān)持戰(zhàn)略引領(lǐng)，加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)。發(fā)展戰(zhàn)略是企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的全局性謀劃，投資規(guī)劃是實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略的重要支撐。國(guó)有企業(yè)的投資管理應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持戰(zhàn)略引領(lǐng)作用，圍繞自身發(fā)展的優(yōu)勢(shì)條件，正確把握企業(yè)發(fā)展與國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的關(guān)系，準(zhǔn)確定位未來(lái)一段時(shí)期內(nèi)投資的重點(diǎn)，科學(xué)合理地建立投資項(xiàng)目庫(kù)和投資規(guī)劃，做好投資管理工作的頂層設(shè)計(jì)。

2.強(qiáng)化市場(chǎng)研究，提升應(yīng)變能力。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)經(jīng)常遇到的重要風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目目標(biāo)產(chǎn)品的市場(chǎng)容量、競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、價(jià)格趨勢(shì)等市場(chǎng)因素對(duì)投資項(xiàng)目的目標(biāo)定位有直接影響，是決定投資成功與否的基礎(chǔ)。遵循企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中經(jīng)營(yíng)發(fā)展的普遍規(guī)律，要求國(guó)有企業(yè)投資管理必須要突破原有思維定式和傳統(tǒng)觀念的束縛，不斷強(qiáng)化市場(chǎng)研究，準(zhǔn)確把握產(chǎn)業(yè)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)和技術(shù)革新方向，客觀公正地做出投資決策，適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求，從源頭上抓起，提升市場(chǎng)應(yīng)變能力。

3.優(yōu)化投資管理流程，提高管理效率。在大企業(yè)集團(tuán)模式下，國(guó)有企業(yè)投資管理一是需要重新梳理和優(yōu)化現(xiàn)行的管理流程，可按照投資分類和投資額度給予子公司一定的決策授權(quán)，適當(dāng)?shù)摹昂?jiǎn)政放權(quán)”，提高審批效率；二是要把握投資管理過(guò)程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，突出強(qiáng)化項(xiàng)目論證與評(píng)估；三是逐漸轉(zhuǎn)變與投資相關(guān)的職能部門(mén)的工作職能，向服務(wù)型、高效能職能部門(mén)轉(zhuǎn)變。

第6篇：投資管理論文范文

1管理與控制的概況

水利水電工程投資量較大，所以需要合理安排全過(guò)程管理與控制方法，在保證工程質(zhì)量不受影響的前提下，合理分配人力、物力、財(cái)力等資源。通過(guò)工程控制對(duì)施工項(xiàng)目進(jìn)行組織、規(guī)劃、協(xié)調(diào)等管理工作，使建設(shè)項(xiàng)目投資發(fā)揮出最大的功效。項(xiàng)目投資控制在施工全過(guò)程都有涉及，投資的控制效果直接影響施工項(xiàng)目是否有效實(shí)施。合理控制水利水電項(xiàng)目投資，可以提高社會(huì)效益與投資效益，并且從工程建設(shè)的不同階段入手。在制定工程概算時(shí)，通過(guò)實(shí)施預(yù)算對(duì)合同價(jià)格進(jìn)行控制；在決策階段預(yù)測(cè)投資風(fēng)險(xiǎn)，合理運(yùn)用人力、物力、財(cái)力，明確投資控制目標(biāo)，設(shè)計(jì)每個(gè)階段的質(zhì)量控制重點(diǎn)；工程實(shí)施過(guò)程提高對(duì)投資控制的力度；在設(shè)計(jì)階段必須明確建筑重點(diǎn)，并且分析出該階段的工程投資風(fēng)險(xiǎn)。在發(fā)達(dá)國(guó)家，資本經(jīng)濟(jì)學(xué)已經(jīng)提出了“周期造價(jià)管理”理論，通過(guò)此類方法可以提高投資評(píng)估與造價(jià)控制的效果?，F(xiàn)資控制體系創(chuàng)造于資本主義擴(kuò)大社會(huì)生產(chǎn)力時(shí)期，政府通過(guò)不同的工程投資管理方法，提高投資效益的分析、評(píng)估水平，對(duì)政府與私人的投資項(xiàng)目采取不同的管理深度，其控制重點(diǎn)是為了明確政府投資項(xiàng)目。在美國(guó)實(shí)施的工程投資管理制度，可以有效發(fā)揮市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的作用，起到降低投資、縮短工期的效果。投資管理體系由政府、工程業(yè)主、建筑師、建設(shè)經(jīng)理、工程師組成，通過(guò)歷史資料計(jì)算投資價(jià)格，并且通過(guò)市場(chǎng)價(jià)格調(diào)節(jié)最終定價(jià)，根據(jù)不同的估價(jià)方法，主要分為成本法、設(shè)備法、規(guī)模法、參數(shù)法等。

2管理與控制存在的問(wèn)題

2.1前期工作容易變更

前期工作容易產(chǎn)生設(shè)計(jì)變更，這種問(wèn)題主要受到經(jīng)費(fèi)不足、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不全、設(shè)計(jì)周期短的影響。而選擇的方法并不合理，導(dǎo)致后期施工會(huì)發(fā)生多次設(shè)計(jì)變更，在一些地質(zhì)環(huán)境多變區(qū)，往往工程投資會(huì)有大幅提升。設(shè)計(jì)質(zhì)量低、技術(shù)力量弱等問(wèn)題導(dǎo)致投資存在先天不足，設(shè)計(jì)人員并沒(méi)有重視經(jīng)濟(jì)效益，使設(shè)計(jì)過(guò)于保守，投資浪費(fèi)現(xiàn)象較為嚴(yán)重。

2.2不遵守基建程序

一些水利水電項(xiàng)目為了爭(zhēng)取國(guó)家投資，人為地抬高或壓低造價(jià)，進(jìn)行不符合施工標(biāo)準(zhǔn)的操作與設(shè)計(jì)。這種情況導(dǎo)致許多“釣魚(yú)”工程出現(xiàn)，一旦項(xiàng)目通過(guò)國(guó)家審批，立刻擴(kuò)大工程規(guī)模，提高施工標(biāo)準(zhǔn)，隨意增加工程項(xiàng)目，導(dǎo)致工程造價(jià)不斷增長(zhǎng)。

2.3國(guó)家調(diào)整政策

我國(guó)屬于初級(jí)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，物價(jià)、造價(jià)等政策在發(fā)展中不斷進(jìn)行調(diào)整。而水利水電施工周期長(zhǎng)，在計(jì)算投資總量時(shí)，往往按照當(dāng)時(shí)的指數(shù)與利潤(rùn)進(jìn)行計(jì)算，這就導(dǎo)致物價(jià)一旦發(fā)生變化，價(jià)差、預(yù)備費(fèi)、貸款利息將與工程實(shí)際投資出現(xiàn)偏離，實(shí)施階段也會(huì)出現(xiàn)較大差異。

2.4資金審核不到位

一些資金來(lái)源沒(méi)有進(jìn)行審核，在來(lái)源還未確定的時(shí)候，就立刻開(kāi)始施工，一旦資金發(fā)生問(wèn)題，就會(huì)延誤工期。長(zhǎng)時(shí)間停止施工，不僅會(huì)提高管理費(fèi)用，也會(huì)為項(xiàng)目投資過(guò)高埋下隱患。上級(jí)審查部門(mén)設(shè)置了工程投資限額，而一些審查人員并沒(méi)有仔細(xì)審查，盲目壓低投資總量，導(dǎo)致投資出現(xiàn)缺口。2.5工程管理混亂一些工程監(jiān)督機(jī)制并不完善，工程管理中沒(méi)有推行“三制”方法，即法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制[1]。工程建筑機(jī)制不明確，導(dǎo)致管理十分混亂，挪用盜用現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生。建管不一會(huì)導(dǎo)致浪費(fèi)嚴(yán)重，而沒(méi)有完善的承包合同，就無(wú)法確定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，增值的資產(chǎn)無(wú)法負(fù)責(zé)，建設(shè)投資完全失控。

3工程投資管理控制措施

3.1提高前期勘測(cè)水平、優(yōu)化設(shè)計(jì)方案

項(xiàng)目投資主要通過(guò)工程設(shè)計(jì)進(jìn)行控制，一旦確定投資設(shè)計(jì)方案，就必須將工程自由交給設(shè)計(jì)者。在設(shè)計(jì)者進(jìn)行設(shè)計(jì)時(shí)，不可以隨意干預(yù)，并且提供設(shè)計(jì)經(jīng)費(fèi)與時(shí)間，充分發(fā)揮設(shè)計(jì)者的能力，有效提高工程設(shè)計(jì)效果，并且確定工程投資總量。設(shè)計(jì)單位需要遵守設(shè)計(jì)師職業(yè)道德，通過(guò)自身能力提高工程設(shè)計(jì)質(zhì)量，并且對(duì)設(shè)計(jì)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，在了解規(guī)劃、水工等專業(yè)的同時(shí)，需要學(xué)習(xí)地勘、施工、機(jī)電、概預(yù)算等專業(yè)知識(shí)，并且了解組織設(shè)計(jì)與概預(yù)算的設(shè)計(jì)水平，明確工程地質(zhì)數(shù)據(jù)與工程規(guī)模后，計(jì)算較為精準(zhǔn)的工程投資總價(jià)[2]。水利水電工程施工方法較多，而且組織設(shè)計(jì)存在較大的伸縮性，不同的進(jìn)度與施工方法計(jì)算結(jié)果也有很大差異，必須將專業(yè)設(shè)計(jì)人員有機(jī)結(jié)合起來(lái)，通過(guò)各專業(yè)提供的數(shù)據(jù)，由專業(yè)概算人員編制工程概算，這樣才能計(jì)算出合理的工程投資總價(jià)。優(yōu)化設(shè)計(jì)方法可以從源頭控制工程投資量，有效避免工程設(shè)計(jì)變化造成的投資失控。

3.2嚴(yán)格遵守基建程序、加強(qiáng)投資管理

實(shí)施限額設(shè)計(jì)，對(duì)投資進(jìn)行靜態(tài)、動(dòng)態(tài)兩種控制方案，并且嚴(yán)格審批項(xiàng)目制度，進(jìn)行層層把關(guān)，消除上馬概算與釣魚(yú)工程。限額設(shè)計(jì)并不是壓制設(shè)計(jì)者的思想，而是在設(shè)計(jì)中合理規(guī)劃質(zhì)量、設(shè)計(jì)規(guī)模、經(jīng)濟(jì)效益，從多方面分析工程設(shè)計(jì)要求，使施工設(shè)計(jì)更加科學(xué)合理。設(shè)計(jì)者必須堅(jiān)持設(shè)計(jì)原則，對(duì)設(shè)計(jì)實(shí)事求是，不能為了迎合一小部分人的利益惡意改變概算。在實(shí)施靜態(tài)與動(dòng)態(tài)管理過(guò)程中，確定工程規(guī)模后，需要充足的靜態(tài)投資，不允許在工程建設(shè)過(guò)程中隨意更改設(shè)計(jì)或者增加項(xiàng)目，避免大規(guī)模工程擴(kuò)大事件發(fā)生。在更改工程施工投資時(shí)，必須提供物價(jià)或國(guó)家政策改變的證據(jù)，工程投資只能調(diào)整動(dòng)態(tài)部分，通過(guò)這種方法，可以消除釣魚(yú)工程的問(wèn)題[3]。各級(jí)審批部門(mén)與投資評(píng)估單位必須遵守職業(yè)道德，做到公平、公正、公開(kāi)，以實(shí)事求是為基準(zhǔn)，為國(guó)家與人民負(fù)責(zé)，通過(guò)嚴(yán)肅科學(xué)的技術(shù)手段，對(duì)水利水電工程施工進(jìn)行審批與咨詢，層層把關(guān)，從源頭改變?nèi)藶樘砑禹?xiàng)目的問(wèn)題。

3.3認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家政策、完善投資管理辦法

社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，國(guó)家也出臺(tái)了新的管理控制政策，水利水電投資管理人員必須明確新出臺(tái)的政策，并且嚴(yán)格遵守國(guó)家政策[4]。在執(zhí)行國(guó)家政策時(shí)，明確政策的標(biāo)準(zhǔn)與界限，不能渾水摸魚(yú)，要積極探索物價(jià)變化引起的價(jià)差調(diào)整問(wèn)題，使管理控制制度更加系統(tǒng)化、規(guī)范化。

3.4完善項(xiàng)目管理體系、建立監(jiān)督制約機(jī)制

實(shí)施項(xiàng)目“三制”方法，可以有效提高造價(jià)控制效果，積極完善相應(yīng)的配套制度，提高管理水平。實(shí)施法人制可以將管理單位負(fù)責(zé)竣工工程的傳統(tǒng)模式，改變?yōu)轫?xiàng)目法人負(fù)責(zé)的新型管理控制模式，不僅增強(qiáng)了法人的自覺(jué)管理性，還可以使控制制度更加規(guī)范化。將項(xiàng)目法人的權(quán)利、責(zé)任與利益掛鉤，他們不僅需要考慮工程質(zhì)量、進(jìn)度、投資，還需要考慮未來(lái)發(fā)展與收益，有效解決項(xiàng)目法人過(guò)于重視短期發(fā)展的問(wèn)題[5]。實(shí)行招投標(biāo)與監(jiān)理制，嚴(yán)格遵循相關(guān)程序處理事情，從合同的簽訂、發(fā)包開(kāi)始，杜絕任何個(gè)人行為，保證承包商具有施工實(shí)力。在合同執(zhí)行的過(guò)程中，需要強(qiáng)化合同管理，從工程量結(jié)算、支付索賠、設(shè)計(jì)變更等工作進(jìn)行強(qiáng)化，明確項(xiàng)目法人、工程師、承包商的責(zé)任與義務(wù)，使工程質(zhì)量、進(jìn)度、投資得到有效控制。制定合理的獎(jiǎng)罰制度，充分調(diào)動(dòng)項(xiàng)目法人工作積極性，在進(jìn)行管理控制工作時(shí)更加主動(dòng)。

4結(jié)語(yǔ)

第7篇：投資管理論文范文

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)控制

經(jīng)過(guò)多年的探索，中國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資事業(yè)在不斷發(fā)展壯大，逐漸顯示出其對(duì)中國(guó)科技成果轉(zhuǎn)化及高科技產(chǎn)業(yè)化的重要作用。風(fēng)險(xiǎn)投資是專指萌芽狀態(tài)中的高新技術(shù)領(lǐng)域的投資，這種投資的高風(fēng)險(xiǎn)性和高回報(bào)率要大于傳統(tǒng)意義上的投資。風(fēng)險(xiǎn)投資的資金最終都要落實(shí)到具體項(xiàng)目中，由于風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目大多數(shù)是由技術(shù)創(chuàng)新而產(chǎn)生的高科技項(xiàng)目，過(guò)去同行業(yè)的歷史資料很少或幾乎沒(méi)有，因此在項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中除了具有一般項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)以外，還具有本身的特殊性。風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)在整個(gè)項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中因管理不善而導(dǎo)致投資失敗的風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)稱為風(fēng)險(xiǎn)投資的管理風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：組織風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)行科學(xué)的管理風(fēng)險(xiǎn)控制，對(duì)于有效運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)投資這一手段促進(jìn)科技成果的轉(zhuǎn)化，使風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)最好的綜合經(jīng)濟(jì)效益，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、團(tuán)隊(duì)建設(shè)———組織風(fēng)險(xiǎn)控制的核心工作

風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目主要以技術(shù)創(chuàng)新為主，項(xiàng)目的增長(zhǎng)速度比較快，如果不及時(shí)加強(qiáng)企業(yè)的組織管理，就會(huì)造成項(xiàng)目規(guī)模高速膨脹與組織結(jié)構(gòu)落后的矛盾，成為風(fēng)險(xiǎn)的根源。

風(fēng)險(xiǎn)投資作為知識(shí)經(jīng)濟(jì)社會(huì)中技術(shù)創(chuàng)新與金融創(chuàng)新相結(jié)合而生成的一種新型事物，其能否成功在很大程度上取決于對(duì)組織的管理。與傳統(tǒng)項(xiàng)目相比，風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目不但要求項(xiàng)目組織內(nèi)的人員有較高的素質(zhì)，有一定的項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性有較高的認(rèn)識(shí)，并且這種知識(shí)和技能在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中能夠充分地協(xié)調(diào)運(yùn)用。而只有高性能項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)才能實(shí)現(xiàn)這種充分協(xié)調(diào)，所以在項(xiàng)目組織風(fēng)險(xiǎn)控制中，團(tuán)隊(duì)建設(shè)顯得尤為重要。團(tuán)隊(duì)在現(xiàn)有傳統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)中的引進(jìn)，改變了組織過(guò)程實(shí)施的方式。即組織過(guò)程變成了企業(yè)的主要組成部分而不是職能部門(mén)，項(xiàng)目經(jīng)理變成了“過(guò)程所有者”。為了從事項(xiàng)目的人員能夠生產(chǎn)出高質(zhì)量的產(chǎn)品或服務(wù)，團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)圍繞著用于獲得過(guò)程流的焦點(diǎn)進(jìn)行建設(shè)。如果項(xiàng)目人員和工作要求不相匹配，有沖突，士氣低，將會(huì)影響項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)性能的發(fā)揮，更會(huì)使整個(gè)項(xiàng)目的順利實(shí)施受阻，造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。作為項(xiàng)目經(jīng)理，如果能營(yíng)造一個(gè)讓參與者發(fā)揮自己才干的適當(dāng)環(huán)境，會(huì)使項(xiàng)目成員的忠誠(chéng)度高度提升，增強(qiáng)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)性能的發(fā)揮。為建立一個(gè)高效率的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，我們需要了解其主要推動(dòng)力和障礙。

推動(dòng)力是同項(xiàng)目環(huán)境相聯(lián)系的正面因素，可以加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)的有效性，它們和團(tuán)隊(duì)性能是正相關(guān)的。障礙是同項(xiàng)目環(huán)境相聯(lián)系的負(fù)面因素，它們被認(rèn)為妨礙了團(tuán)隊(duì)性能，在統(tǒng)計(jì)上同性能是負(fù)相關(guān)的。在置信度為95%或更高時(shí)，這些團(tuán)隊(duì)特性和團(tuán)隊(duì)性能之間存在高度相關(guān)性。通過(guò)推動(dòng)力的把握和障礙的排除來(lái)創(chuàng)建高性能的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，是組織風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵內(nèi)容，是項(xiàng)目成功非常必要的條件。

二、項(xiàng)目評(píng)價(jià)———決策風(fēng)險(xiǎn)控制的首要工作

我國(guó)許多風(fēng)險(xiǎn)投資出現(xiàn)嚴(yán)重虧損，很大程度上在于投資項(xiàng)目本身先天不足，是投資決策失誤造成的。決策風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目因決策失誤而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。由于風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目具有投資大、科技含量高、產(chǎn)品更新快的特點(diǎn)，使得對(duì)于項(xiàng)目的決策尤為重要，決策一旦失誤將會(huì)直接導(dǎo)致項(xiàng)目的失敗。

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)行價(jià)值評(píng)估是投資決策的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，如果在進(jìn)行價(jià)值評(píng)估過(guò)程中，僅靠風(fēng)險(xiǎn)投資家、市場(chǎng)的經(jīng)驗(yàn)和直覺(jué)進(jìn)行決策，會(huì)使評(píng)估結(jié)果存在一定的片面性。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目所包含的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于傳統(tǒng)的投資項(xiàng)目，所以如何從模擬風(fēng)險(xiǎn)的角度以及能夠反映這種風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值范圍方面預(yù)測(cè)價(jià)值，是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目決策的關(guān)鍵。全面的價(jià)值評(píng)估工作主要取決于對(duì)企業(yè)及其所在行業(yè)普遍的經(jīng)濟(jì)環(huán)境的了解，選擇正確的價(jià)值評(píng)估方法，擁有較多的財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，采用科學(xué)的態(tài)度去認(rèn)真分析和預(yù)測(cè)，才能得到真實(shí)可靠的結(jié)論。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相對(duì)較少，或者沒(méi)有可比項(xiàng)目數(shù)據(jù)，評(píng)估時(shí)應(yīng)采用類似項(xiàng)目和自身的歷史數(shù)據(jù)相互替代的方法來(lái)進(jìn)行。在取用同類項(xiàng)目數(shù)據(jù)時(shí)，還要考慮項(xiàng)目之間的相似程度，以及信息的豐富程度、穩(wěn)定程度。選取了合適的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)后，接下來(lái)的工作就是預(yù)測(cè)項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流量及選定項(xiàng)目的必要收益率或資本成本（折現(xiàn)率）。為了計(jì)算由該項(xiàng)目引起的不同時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)金流量，需要采用折現(xiàn)現(xiàn)金流量法，將不同時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)金流量調(diào)整到統(tǒng)一時(shí)點(diǎn)進(jìn)行比較。估測(cè)項(xiàng)目預(yù)期現(xiàn)金流量具體工作包括：分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，計(jì)算扣除調(diào)整項(xiàng)目后的營(yíng)業(yè)凈利潤(rùn)與投資成本，將企業(yè)經(jīng)過(guò)審計(jì)的現(xiàn)金流量表進(jìn)行分別細(xì)化分析；了解企業(yè)的戰(zhàn)略地位及產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率；制定績(jī)效前景；預(yù)測(cè)個(gè)別詳列科目；檢驗(yàn)總體預(yù)測(cè)的合理性和真實(shí)性；結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)的歷史、現(xiàn)狀和未來(lái)，分析預(yù)測(cè)得出和風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的企業(yè)預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表，以此為基礎(chǔ)計(jì)算出的項(xiàng)目的凈現(xiàn)值。估測(cè)并調(diào)整項(xiàng)目必要收益率工作包括：權(quán)益資本成本估算；債務(wù)資本成本估算；確定目標(biāo)市場(chǎng)價(jià)值權(quán)數(shù)；估計(jì)不同的企業(yè)的報(bào)酬率隨整個(gè)市場(chǎng)平均報(bào)酬率變動(dòng)的情況；估計(jì)根據(jù)機(jī)會(huì)成本要求的最低資金利潤(rùn)率；將與特定投資項(xiàng)目有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬加入到企業(yè)要求達(dá)到的報(bào)酬率當(dāng)中，形成按風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的貼現(xiàn)率，從而合理選定折現(xiàn)率。

企業(yè)在識(shí)別與估量投資風(fēng)險(xiǎn)后，對(duì)選定的投資方案，還要針對(duì)其可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用杠桿原理，協(xié)調(diào)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。由于營(yíng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)項(xiàng)目資本成本的主要決定因素，而且由于技術(shù)、效率及其生產(chǎn)上的因素，企業(yè)通常無(wú)法控制項(xiàng)目的營(yíng)業(yè)杠桿，這就需要我們利用總杠桿、經(jīng)營(yíng)杠桿和財(cái)務(wù)杠桿三者之間的相互關(guān)系，采用杠桿程度有限的組合，來(lái)控制企業(yè)的總風(fēng)險(xiǎn)。

三、借助信息技術(shù)———實(shí)施過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)控制

項(xiàng)目是一個(gè)連續(xù)的過(guò)程，風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目往往起源于一種想法，并采取一種概念化的形式，要求有足夠的物質(zhì)要素，使組織中關(guān)鍵的決策制定者選擇該項(xiàng)目。在整個(gè)項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中，不同的階段會(huì)遇到各種不同的問(wèn)題，并以一種連續(xù)的生命周期的模式，強(qiáng)調(diào)了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目過(guò)程管理的必要性。

風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目由于其預(yù)期的市場(chǎng)容量往往事先不能確定，致使對(duì)項(xiàng)目的過(guò)程管理難度進(jìn)一步加大，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)貫穿了風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的整個(gè)生命周期。針對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的特點(diǎn)，項(xiàng)目各階段不應(yīng)僅滿足應(yīng)完成的任務(wù)，必須隨著項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程環(huán)境的變化進(jìn)行資源的再分配以及項(xiàng)目參數(shù)的調(diào)整。根據(jù)這種變化表現(xiàn)的強(qiáng)烈程度，要求項(xiàng)目經(jīng)理通過(guò)改變分派到整個(gè)項(xiàng)目和各項(xiàng)工作的混合資源，來(lái)相應(yīng)地做出動(dòng)態(tài)反映。這項(xiàng)工作我們可以通過(guò)建立有效的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)來(lái)進(jìn)行。建立有效的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（EnterpriseRiskManagementInformationSystems）是管理信息系統(tǒng)的一個(gè)新領(lǐng)域。任何企業(yè)的運(yùn)營(yíng)都需要信息，源于項(xiàng)目的計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制的決策必須基于及時(shí)的和適當(dāng)?shù)男畔ⅰＰ畔⒘髟谫|(zhì)量和速度上都是一個(gè)關(guān)鍵的因素，有了這些，才能有效地和高效地使用資源，滿足項(xiàng)目的要求。風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生來(lái)源于信息的不完全，因此為了優(yōu)化企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)就要優(yōu)化整個(gè)信息流程。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)信息整理伴隨著風(fēng)險(xiǎn)及管理信息的產(chǎn)生、收集、處理及發(fā)送過(guò)程展開(kāi)。這種信息既包括風(fēng)險(xiǎn)管理理論與方法的管理支持信息，還包括項(xiàng)目自身風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理政策的信息以及企業(yè)外部可以給企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提供支持等信息，是一種全方位立體性的信息網(wǎng)絡(luò)。借助風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)管理組織者可以準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)并協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制效用報(bào)告組織未來(lái)計(jì)劃等活動(dòng)。對(duì)于每一階段的工作，信息使用者可在在界面上得出該項(xiàng)工作的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，明確這一風(fēng)險(xiǎn)正面與反面的后果，還可以發(fā)現(xiàn)其他企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工具。例如在項(xiàng)目計(jì)劃階段，輸入該項(xiàng)目信息內(nèi)容，查詢系統(tǒng)會(huì)提供一個(gè)邏輯的樹(shù)狀結(jié)構(gòu)，一方面指出項(xiàng)目中必須的工作要素，另一方面提供該項(xiàng)目可以借鑒的網(wǎng)絡(luò)信息以及計(jì)劃實(shí)施的模擬流程等。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)的強(qiáng)烈程度，項(xiàng)目經(jīng)理通過(guò)改變分派到整個(gè)項(xiàng)目和各項(xiàng)工作的混合資源，來(lái)相應(yīng)地做出動(dòng)態(tài)反映。根據(jù)新的資源的配比情況，項(xiàng)目成本、時(shí)間和性能參數(shù)也要隨之調(diào)整，即以已完成方面的新數(shù)據(jù)重新安排未完成階段的工作。通過(guò)對(duì)項(xiàng)目過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)、適時(shí)地控制，可以保證項(xiàng)目階段目標(biāo)最大程度的實(shí)現(xiàn)。

風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的管理風(fēng)險(xiǎn)起始于項(xiàng)目的考察論證階段，結(jié)束于項(xiàng)目退出以后，貫穿了風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的整個(gè)運(yùn)作過(guò)程。根據(jù)情況的變化，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的管理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的分析，把握引起風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素，及時(shí)進(jìn)行有效的控制，可以避免和減少風(fēng)險(xiǎn)，保證預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益的實(shí)現(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

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第8篇：投資管理論文范文

關(guān)鍵詞投資效益投資決策投資風(fēng)險(xiǎn)防范投資項(xiàng)目評(píng)估

根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局2005年10月20日的數(shù)據(jù)，2005年前三季度，我國(guó)經(jīng)濟(jì)繼續(xù)平穩(wěn)較快增長(zhǎng)，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值同比增長(zhǎng)9.4％，全社會(huì)固定資產(chǎn)投資為57061億元，同比增長(zhǎng)26.1％，增幅比去年同期回落1.6個(gè)百分點(diǎn)。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的主要問(wèn)題之一，仍然是固定資產(chǎn)投資規(guī)模依然偏大，投資結(jié)構(gòu)不盡合理。企業(yè)作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主體和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基本單位，必須是以贏利為目的的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。企業(yè)的投資活動(dòng)，作為企業(yè)使用資金的主要途徑之一，是企業(yè)在日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中贏得優(yōu)勢(shì)的核心環(huán)節(jié)之一。在未來(lái)五年轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式的關(guān)鍵時(shí)期，為實(shí)現(xiàn)建設(shè)節(jié)約型社會(huì)、和諧社會(huì)和環(huán)境友好型社會(huì)的宏偉目標(biāo)，關(guān)鍵之一是不斷提高投資效益，將經(jīng)濟(jì)發(fā)展全面轉(zhuǎn)入科學(xué)發(fā)展觀的軌道。

1投資效益好壞是決定能否實(shí)現(xiàn)投資目的的中心內(nèi)容

投資作為中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主引擎，在需求和供給兩個(gè)方面發(fā)揮重要作用。一方面，投資活動(dòng)具有當(dāng)期的投資需求效應(yīng)，即通過(guò)對(duì)各種投資品和資源的需求（包括人力資源），構(gòu)成社會(huì)總需求的一部分，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；另一方面，投資活動(dòng)的成果，將成為社會(huì)總供給的一部分，滿足將來(lái)社會(huì)可能的消費(fèi)需要，這就是投資活動(dòng)的供給效應(yīng)。

就企業(yè)投資而言，投資（直接投資）就是把資金直接投入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，比如購(gòu)買(mǎi)設(shè)備、建造廠房、購(gòu)買(mǎi)生產(chǎn)原材料等，以便獲得投資利潤(rùn)。它是企業(yè)運(yùn)用資金的主要領(lǐng)域之一，也是企業(yè)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)更新?lián)Q代、增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的主要途徑。

從投資活動(dòng)全過(guò)程看，每個(gè)投資項(xiàng)目都有一個(gè)整體目標(biāo)，即在一定時(shí)間內(nèi)，按投資預(yù)算的要求，用最少的資金投入，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化組合，搞好項(xiàng)目建設(shè)，使其達(dá)到設(shè)計(jì)質(zhì)量的要求，從而取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。因此，在選擇分析投資項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)按照系統(tǒng)論的觀點(diǎn)，圍繞投資效益這個(gè)核心，把項(xiàng)目的內(nèi)部條件與外部環(huán)境結(jié)合起來(lái)，把局部利益和全局利益結(jié)合起來(lái)，把當(dāng)前利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益結(jié)合起來(lái)，把定量分析和定性分析結(jié)合起來(lái)，綜合評(píng)價(jià)分析項(xiàng)目系統(tǒng)各要素之間、系統(tǒng)與要素之間以及系統(tǒng)和環(huán)境之間的相互作用和相互聯(lián)系，以實(shí)現(xiàn)既定的投資目標(biāo)。

2投資項(xiàng)目決策依據(jù)和若干標(biāo)準(zhǔn)

投資項(xiàng)目的決策，是指為實(shí)現(xiàn)一定的投資目標(biāo)，在充分占有信息和經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)現(xiàn)實(shí)條件，借助于科學(xué)的理論和方法，從若干備選投資方案中，選擇一個(gè)滿意合理的方案而進(jìn)行的分析判斷工作。對(duì)一個(gè)投資項(xiàng)目的科學(xué)決策，除進(jìn)行宏觀投資環(huán)境分析和微觀項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析外，還要專門(mén)分析投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用系統(tǒng)分析原理，綜合考慮每個(gè)方案的優(yōu)劣，最后做出取舍。而且，投資項(xiàng)目決策，是服務(wù)服從于總體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的要求，和企業(yè)的技術(shù)開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略、市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略以及人力資源戰(zhàn)略密切相關(guān)。投資決策的質(zhì)量影響因素較多，主要取決于決策信息、正確的決策原則、科學(xué)的決策程序和優(yōu)秀的決策者素質(zhì)。

選擇投資項(xiàng)目的主要依據(jù)是項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告。投資項(xiàng)目的可行性研究不僅是投資項(xiàng)目本身的一個(gè)工作環(huán)節(jié)，也是做出正確投資決策、進(jìn)行項(xiàng)目設(shè)計(jì)和籌措資金的重要依據(jù)。可行性研究工作，就是對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行研究、分析、論證和評(píng)價(jià)，以確定項(xiàng)目是否符合技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理、實(shí)施可行要求的一系列活動(dòng)，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目收益和風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)算分析，判斷投資和資金回收的安全性。投資項(xiàng)目的可行性研究工作，作為一種科學(xué)分析論證項(xiàng)目的方法，已普遍被世界各國(guó)采用?？尚行匝芯康慕Y(jié)論，是投資決策的重要依據(jù)。在分析評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目的可行性時(shí)，要做到宏觀與微觀相結(jié)合、靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合以及專業(yè)分析與綜合分析相結(jié)合。

投資項(xiàng)目可行性分析中的宏觀分析，主要是分析投資環(huán)境，即分析研究投資項(xiàng)目所在的政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律環(huán)境、社會(huì)文化環(huán)境和自然條件環(huán)境。具體內(nèi)容有：①在選擇投資項(xiàng)目時(shí)，首先是了解項(xiàng)目所在地（國(guó)）的政治環(huán)境，包括項(xiàng)目的審批程序、審批手續(xù)、政府機(jī)構(gòu)的辦公效率、物資流通體制等與政府的管理體制相關(guān)；②經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)投資項(xiàng)目的影響；③法律環(huán)境。一個(gè)良好的法律環(huán)境，能有效的保護(hù)投資者的既得利益，穩(wěn)定投資者的投資方向，并不斷擴(kuò)大投資規(guī)模；④社會(huì)文化環(huán)境。社會(huì)文化環(huán)境的主要內(nèi)容是指當(dāng)?shù)鼐用竦娜丝跀?shù)量和結(jié)構(gòu)、生活習(xí)慣、教育水平、和價(jià)值觀念等；⑤自然地理環(huán)境。主要分析項(xiàng)目所在地的地理位置和自然資源。對(duì)于地理位置，應(yīng)分析交通便利程度、地質(zhì)情況和氣候條件等；對(duì)于自然資源，應(yīng)分析各種滿足投資需要的物資資源的情況等。

因此，利用工程經(jīng)濟(jì)和系統(tǒng)分析原理，對(duì)企業(yè)的投資決策進(jìn)行分析，是降低投資風(fēng)險(xiǎn)，取得合理的投資組合，選擇滿意的投資決策方案，保證企業(yè)取得預(yù)期投資收益的必要前提。企業(yè)的一切經(jīng)濟(jì)行為，都要圍繞取得經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。通常，在評(píng)價(jià)分析投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益時(shí)，一般有兩大類方法：靜態(tài)評(píng)價(jià)方法和動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)方法。靜態(tài)評(píng)價(jià)方法即不考慮資金時(shí)間價(jià)值的方法，主要用于項(xiàng)目方案的初選階段。靜態(tài)評(píng)價(jià)方法具有簡(jiǎn)潔、直觀的優(yōu)點(diǎn)，但有未考慮各方案經(jīng)濟(jì)壽命的差異以及資金時(shí)間價(jià)值的缺點(diǎn)。常用的有投資回收期、投資收益率和差額投資回收期法。動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)方法即考慮資金時(shí)間價(jià)值的方法。該方法比較符合資金的運(yùn)動(dòng)規(guī)律，使評(píng)價(jià)結(jié)果更符合資金的運(yùn)動(dòng)規(guī)律，評(píng)價(jià)結(jié)果更符合實(shí)際情況。常用的具體方法有凈現(xiàn)值（NPV）和內(nèi)部收益率（IRR）。

在確定投資項(xiàng)目的投資方案時(shí)，應(yīng)用系統(tǒng)分析原理，從企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的要求出發(fā)，全面分析企業(yè)所處的環(huán)境和自身的綜合能力，確定投資目標(biāo)。然后，從分析投資項(xiàng)目所在地的投資環(huán)境入手，為實(shí)現(xiàn)投資既定目標(biāo)，對(duì)工程項(xiàng)目的各個(gè)方面進(jìn)行分析比較、論證，選擇靜態(tài)分析指標(biāo)（投資回收期和投資收益率），以及動(dòng)態(tài)分析指標(biāo)（凈現(xiàn)值和內(nèi)部收益率）作為項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，以減少投資風(fēng)險(xiǎn)，為投資決策提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，從而全面提高企業(yè)的投資決策效果，達(dá)到其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。在對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)時(shí)，需要對(duì)產(chǎn)品的成本情況和市場(chǎng)銷量以及銷售價(jià)格進(jìn)行預(yù)測(cè)與分析。消費(fèi)者的購(gòu)買(mǎi)行為總的來(lái)說(shuō)是由其購(gòu)買(mǎi)動(dòng)機(jī)的推動(dòng)而發(fā)生的，受很多因素的影響，這些因素可以分為兩大類，一是外部影響因素，包括社會(huì)因素、經(jīng)濟(jì)因素、企業(yè)因素等，另一類是內(nèi)在因素，即個(gè)性心理因素。因此，對(duì)消費(fèi)者的購(gòu)買(mǎi)決策過(guò)程進(jìn)行研究能夠影響投資的實(shí)現(xiàn)程度。

3投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范

當(dāng)投資者做出投資決策時(shí)，不僅要考慮預(yù)期回報(bào)，還必須分析比較投資風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)的大小主要取決于投資回報(bào)的波動(dòng)幅度的大小。通過(guò)恰當(dāng)?shù)耐顿Y組合，利用投資資產(chǎn)的多樣化，能夠分散非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。投資組合的結(jié)構(gòu)包括資產(chǎn)配置和投資組合的最優(yōu)化，以此來(lái)實(shí)現(xiàn)既定投資目標(biāo)下的最佳回報(bào)。

由于項(xiàng)目投資特有的時(shí)間長(zhǎng)、金額大、決策復(fù)雜、影響投資效果的因素多等特點(diǎn)，決定了投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較大。投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為政治法律風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)等方面。按投資項(xiàng)目的進(jìn)度劃分，項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：首先，在項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)階段可能導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險(xiǎn)因素有：情況不明，倉(cāng)促?zèng)Q策；方法不對(duì)，估算有誤；考慮不周，缺項(xiàng)漏項(xiàng)；弄虛作假，不負(fù)責(zé)任；審查不細(xì)，把關(guān)不嚴(yán)等。其次，在項(xiàng)目實(shí)施階段導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險(xiǎn)有：建設(shè)施工工期拖延；工程與設(shè)備存在質(zhì)量問(wèn)題；項(xiàng)目建設(shè)組織管理不嚴(yán)。最后，項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)初期階段導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險(xiǎn)有：經(jīng)營(yíng)環(huán)境的不利變化；忽視人員素質(zhì)的提高與培訓(xùn)；經(jīng)營(yíng)管理體制不健全。

目前，許多投資項(xiàng)目的可行性研究不重視項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，僅局限于不確定性分析中簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)分析，甚至只憑借經(jīng)驗(yàn)和直覺(jué)主觀臆斷，對(duì)項(xiàng)目建成后可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)測(cè)不夠，為項(xiàng)目的實(shí)施留下安全隱患。因此，強(qiáng)化投資風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，做好投資項(xiàng)目前期工作中可行性研究的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，制定防范和化解措施，是避免決策失誤，不斷提高投資效益，以及實(shí)現(xiàn)投資項(xiàng)目科學(xué)化的根本保證。投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)主要包括以下幾方面：

（1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。如果不了解市場(chǎng)和變化趨勢(shì)，項(xiàng)目建設(shè)就成了無(wú)源之水。在國(guó)家宏觀調(diào)控政策的引導(dǎo)下，只有梳理清楚投資的產(chǎn)業(yè)政策和產(chǎn)業(yè)環(huán)境后，才有可能避免重復(fù)建設(shè)，才有可能合理地利用有限資源，做出最佳決策，獲得最好的投資效益。巨大的市場(chǎng)空間并不代表投資項(xiàng)目所占的市場(chǎng)份額，只有通過(guò)市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略研究和組織實(shí)施，同時(shí)對(duì)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況及潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)行深入研究，才能準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)適合于項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)機(jī)會(huì)。

（2）資源及原燃料、動(dòng)力供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。在科學(xué)發(fā)展觀的引導(dǎo)下，企業(yè)的投資活動(dòng)需要統(tǒng)籌資源和投資的關(guān)系。首先，要從項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的客觀要求出發(fā)，研究資源的約束和產(chǎn)業(yè)鏈上下游的制約；其次，也要從履行企業(yè)的社會(huì)責(zé)任角度，投資有利于建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)的投資項(xiàng)目，并減少各種浪費(fèi)，走內(nèi)涵式的發(fā)展道路。因此，在項(xiàng)目可行性研究階段，需對(duì)原材料，尤其是資源性原材料的儲(chǔ)藏量、開(kāi)采量或生產(chǎn)量、消耗量及供應(yīng)量予以高度重視。對(duì)項(xiàng)目所需原燃料、動(dòng)力的供應(yīng)條件、供應(yīng)方式能否既滿足項(xiàng)目生產(chǎn)需要同時(shí)經(jīng)濟(jì)合理地加以利用，認(rèn)真加以落實(shí)。

（3）技術(shù)工藝風(fēng)險(xiǎn)。投資活動(dòng)作為企業(yè)不斷提高自主創(chuàng)新能力的重要途徑之一，應(yīng)該在投資項(xiàng)目可行性研究中，既要處理好技術(shù)的先進(jìn)性、適用性問(wèn)題。又要充分考慮技術(shù)可行性基礎(chǔ)上的自主創(chuàng)新空間。通過(guò)投資項(xiàng)目采用國(guó)內(nèi)外的先進(jìn)技術(shù)，通過(guò)在實(shí)際生產(chǎn)過(guò)程中消化吸收，有可能產(chǎn)生自主和創(chuàng)新的跨越式發(fā)展機(jī)會(huì)，并在市場(chǎng)需求的推動(dòng)下，集合一定時(shí)間內(nèi)的人力資源和資金，切實(shí)提高自主創(chuàng)新能力，會(huì)較快產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益。

（4）資金風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)投資項(xiàng)目而言，資金籌措是先落實(shí)投資項(xiàng)目資本金后，根據(jù)投資項(xiàng)目的具體情況，籌集銀行信貸資金、非銀行金融機(jī)構(gòu)資金、外商資金等。加強(qiáng)投資項(xiàng)目籌資風(fēng)險(xiǎn)防范，需重點(diǎn)分析籌資渠道的穩(wěn)定性，并嚴(yán)格遵循合理性、效益性、科學(xué)性的原則。盡量選擇資金成本低的籌資途徑，減少籌資風(fēng)險(xiǎn)。

（5）投資建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)。投資項(xiàng)目廠址選擇必須符合工業(yè)布局及城市規(guī)劃要求，并靠近原料、燃料或產(chǎn)品主要銷售地，靠近水源、電源,交通運(yùn)輸條件及協(xié)作配套條件要方便經(jīng)濟(jì)。工程地質(zhì)和水文條件要滿足項(xiàng)目廠址選擇需要,總體布置要緊湊合理,盡量提高土地利用效率。投資設(shè)施布置應(yīng)符合國(guó)家的現(xiàn)行防火、安全、衛(wèi)生、交通運(yùn)輸及環(huán)保生態(tài)等有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的規(guī)定，通過(guò)客觀、公正、科學(xué)地進(jìn)行多廠址比選，以取得較好的投資效益。

投資項(xiàng)目還包括：項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力等。實(shí)質(zhì)上，風(fēng)險(xiǎn)貫穿于整個(gè)投資項(xiàng)目的始終。通過(guò)提升投資決策水平，減少因投資決策失誤帶來(lái)的低水平重復(fù)建設(shè)，杜絕在狹小領(lǐng)域的同業(yè)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)，則完全有可能從投資源頭上控制投資方向和金額，減少各種投資浪費(fèi)，不斷提高投資效益。同時(shí)，也只有加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)防范，避開(kāi)形形的隱性或顯形的投資陷阱,才有可能減少損失，實(shí)現(xiàn)投資效益最大化的投資目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)

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第9篇：投資管理論文范文

1.強(qiáng)化項(xiàng)目運(yùn)行考核，確保項(xiàng)目按時(shí)及時(shí)實(shí)施針對(duì)我廠近年來(lái)產(chǎn)能建設(shè)時(shí)間緊、任務(wù)重的情況，廠建立了產(chǎn)量運(yùn)行項(xiàng)目小組，組織地質(zhì)、工技、設(shè)計(jì)、基建、物資等部門(mén)每周定期召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)議，積極協(xié)調(diào)產(chǎn)能建設(shè)工作上遇到的問(wèn)題，確保產(chǎn)能運(yùn)行進(jìn)度。編制投資項(xiàng)目運(yùn)行計(jì)劃表，對(duì)產(chǎn)能、老區(qū)改造、安全環(huán)保、節(jié)能等項(xiàng)目確定方案、設(shè)計(jì)、施工等各節(jié)點(diǎn)完成時(shí)間，每月按計(jì)劃進(jìn)行進(jìn)度考核，并向廠里匯報(bào)，督促各單位的項(xiàng)目實(shí)施。2.采用“三步”管理法，提高土地征管工作水平第一步提前介入，強(qiáng)化現(xiàn)場(chǎng)踏查。在地面方案編制階段積極與設(shè)計(jì)部門(mén)、地方政府相結(jié)合，避免占用高價(jià)作物和零星死角地的形成，減少費(fèi)用支出。第二步強(qiáng)化協(xié)調(diào)，排除施工阻礙。面對(duì)征用農(nóng)田難度大的問(wèn)題，一方面，與地方政府和設(shè)計(jì)部門(mén)結(jié)合，做好政策法規(guī)宣講和設(shè)計(jì)調(diào)整，緩解和解決征地矛盾；另一方面，對(duì)協(xié)調(diào)無(wú)效的“釘子戶”，及時(shí)與地方政府制定措施確保工程順利開(kāi)工，如在2011年產(chǎn)能杜66區(qū)塊和大142區(qū)塊工程開(kāi)工時(shí)都得到了公安、國(guó)土等執(zhí)法部門(mén)的現(xiàn)場(chǎng)支持。第三步加強(qiáng)監(jiān)管，查處隨意超占。針對(duì)以往施工單位超占現(xiàn)象較多的問(wèn)題，加大施工用地監(jiān)管力度，在工程開(kāi)工前與施工方簽訂《施工用地協(xié)議》明確雙方責(zé)任，并隨時(shí)對(duì)協(xié)議履行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)違法超占現(xiàn)象進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2011年共簽訂施工用地協(xié)議43份，累計(jì)罰款35萬(wàn)元。通過(guò)加大用地監(jiān)管力度，隨意超占現(xiàn)象已經(jīng)基本杜絕。

二、加強(qiáng)結(jié)算管理，提高項(xiàng)目投資結(jié)算進(jìn)度

1.成立組織結(jié)構(gòu)，保證結(jié)算工作高效運(yùn)作成立了工程項(xiàng)目結(jié)算協(xié)調(diào)小組，加強(qiáng)結(jié)算工作的組織協(xié)調(diào)；制訂了相關(guān)結(jié)算流程、理順各部門(mén)關(guān)系和職責(zé)；建立項(xiàng)目結(jié)算運(yùn)行表，嚴(yán)格考核，推進(jìn)各部門(mén)工作；在廠領(lǐng)導(dǎo)的支持下，采取有效措施，加快了疑難問(wèn)題的解決。通過(guò)努力，項(xiàng)目結(jié)算工作理順了思路，抓住了重點(diǎn)，步入了良性循環(huán)的軌道，各部門(mén)主動(dòng)溝通協(xié)調(diào)意識(shí)和工作責(zé)任心顯著提高，重點(diǎn)項(xiàng)目和前期遺留問(wèn)題全部解決。2.將結(jié)算資料納入項(xiàng)目竣工驗(yàn)收內(nèi)容，破解結(jié)算進(jìn)度的難題基建部門(mén)制定統(tǒng)一的項(xiàng)目竣工驗(yàn)收單，組織項(xiàng)目驗(yàn)收預(yù)備會(huì)，工程施工圖紙、設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)(變更)、經(jīng)濟(jì)簽證、物資價(jià)格等施工方應(yīng)辦理的資料(票據(jù))完整齊全后，方可組織驗(yàn)收，避免工程驗(yàn)收后因資料缺項(xiàng)等問(wèn)題耽誤項(xiàng)目預(yù)算審查和財(cái)務(wù)決算，破解竣工結(jié)算資料和手續(xù)不全制約結(jié)算進(jìn)度的難題。3.簡(jiǎn)化結(jié)算流程，提高辦事效率為提高我廠基建類項(xiàng)目結(jié)算效率，簡(jiǎn)化結(jié)算流程，計(jì)劃規(guī)劃部制定了《采油九廠項(xiàng)目會(huì)簽程序》，財(cái)務(wù)部門(mén)接受結(jié)算辦理時(shí)，將會(huì)簽單內(nèi)容以電子文檔形式發(fā)給相關(guān)結(jié)算部門(mén)，提前進(jìn)行審核，每周四下午定期舉行項(xiàng)目會(huì)簽，由主管廠領(lǐng)導(dǎo)主持，結(jié)算相關(guān)部門(mén)參與，對(duì)工程結(jié)算款、進(jìn)度款及質(zhì)保金撥付統(tǒng)一辦理，避免了施工單位多次往返辦理結(jié)算的不便，提高結(jié)算效率。4.加強(qiáng)對(duì)施工單位的考核，減少乙方原因?qū)Y(jié)算進(jìn)度的影響特別是要對(duì)施工單位預(yù)算審核不配合、資料組卷超時(shí)、資料質(zhì)量差、決算不及時(shí)等問(wèn)題進(jìn)行嚴(yán)格考核，要加大處罰力度。

三、結(jié)束語(yǔ)