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第1篇：個(gè)人信息論文范文

個(gè)人信用制度是指在經(jīng)濟(jì)生活中管理、監(jiān)督和保障個(gè)人信用活動(dòng)的一整套規(guī)則、政策和法律的總和，其主要目的是為證明、解釋和查驗(yàn)自然人信用情況提供依據(jù)，并通過(guò)一系列法規(guī)、制度來(lái)規(guī)范個(gè)人信用活動(dòng)當(dāng)事人的信用行為。

個(gè)人征信是指征信機(jī)構(gòu)通過(guò)合法渠道采集、調(diào)查、分析消費(fèi)者個(gè)人的資信，以信用調(diào)查報(bào)告的形式提供給個(gè)人信用信息使用者，作為其授信決策的參考依據(jù)。

二、個(gè)人信用體系薄弱的原因

1.長(zhǎng)期計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下行政命令代替市場(chǎng)規(guī)律，政府一道命令銀行就要貸出“工資貸”“福利貸”(往往無(wú)法收回)，使國(guó)有企業(yè)把銀行貸款當(dāng)作“第二財(cái)政”，借銀行錢不還的風(fēng)氣日益濃重。

2.受多年來(lái)拖欠銀行貸款風(fēng)氣的影響，我國(guó)公民的守信意識(shí)普遍不強(qiáng)。筆者在車貸工作中就遇到類似情況：一旦借款人手頭資金緊張首先想到的便是拖欠貸款，好些的幾月后一起還上，而有的客戶索性就不還了；更有甚者冒用他人證件貸款。

3.制度不完善、缺乏對(duì)違約借款人的應(yīng)對(duì)措施。眾所周知，建立法制社會(huì)最重要的是“執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”，我國(guó)的《刑法》《民事訴訟法》已日漸完備、但是對(duì)處理借款人拖欠、騙用銀行貸款的相關(guān)法律還較薄弱，拖欠貸款銀行只能后執(zhí)行抵押物，可是車貸中汽車貶值快很難足額抵償貸款，而房貸中只要戶主不搬出貸款住房銀行最終也沒(méi)什么辦法，而且我國(guó)對(duì)于惡意拖欠銀行貸款者也無(wú)法進(jìn)行刑事訴訟，這些都增大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、加強(qiáng)個(gè)人信用體系建設(shè)的必要性

就銀行方面而言，個(gè)人信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系可包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)防范與處理幾個(gè)部分，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別排在首位，而建立一套完善的個(gè)人信用體系又是識(shí)別客戶質(zhì)量的首要條件。

從社會(huì)意義來(lái)講：(1)建立個(gè)人信用體系是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的內(nèi)在要求；(2)建立個(gè)人信用體系是維持市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的重要保障；(3)建立個(gè)人信用制度是擴(kuò)大內(nèi)需的迫切要求；(4)建立個(gè)人信用制度有利于提高政府執(zhí)行社會(huì)經(jīng)濟(jì)管理職能的效率；(5)建立個(gè)人信用制度是我國(guó)融入國(guó)際社會(huì)的現(xiàn)實(shí)需要；(6)完善個(gè)人信用體系，是適應(yīng)我國(guó)個(gè)貸事業(yè)飛速發(fā)展的必然趨勢(shì)。

四、建立和完善個(gè)人信用體系的對(duì)策

1.加快個(gè)人信用體系的立法步伐

首先，要完善現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè)。在我國(guó)，個(gè)人信用數(shù)據(jù)源至少與10個(gè)以上的政府部門有關(guān)，或者由這些部門負(fù)責(zé)管理。除國(guó)家《保密法》、《商業(yè)銀行法》、《稅收征收管理法》等法律法規(guī)對(duì)數(shù)據(jù)有限制規(guī)定以外，目前尚沒(méi)有其他對(duì)個(gè)人信用數(shù)據(jù)進(jìn)行管理的政策法規(guī)，也沒(méi)有對(duì)某些不可以向社會(huì)公開(kāi)的個(gè)人征信數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格界定。但到目前為止，在許多政府部門管理的數(shù)據(jù)中，只有部分工商數(shù)據(jù)向社會(huì)開(kāi)放。修改后的法律應(yīng)明確規(guī)定何種個(gè)人數(shù)據(jù)可以向社會(huì)開(kāi)放、開(kāi)放的方式、數(shù)據(jù)處理和傳播的方式和范圍以及時(shí)限等等。

其次，盡快出臺(tái)關(guān)于征信數(shù)據(jù)開(kāi)放和規(guī)范使用征信數(shù)據(jù)的法律法規(guī)。一是應(yīng)該建立界定數(shù)據(jù)開(kāi)放范圍的法律或法規(guī)；二是應(yīng)盡快出臺(tái)關(guān)于界定數(shù)據(jù)保密范圍的法律或法規(guī)，即在強(qiáng)制性公開(kāi)大部分征信數(shù)據(jù)源的同時(shí)，確定必須保密的部分，以及確定征信數(shù)據(jù)經(jīng)營(yíng)和傳播的方式。

再次，完善配套制度建設(shè)。如進(jìn)一步完善個(gè)人儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制，為個(gè)人信用制度建設(shè)奠定基礎(chǔ)；建立個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度，保證個(gè)人的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整；建立個(gè)人基本帳戶制度，保障個(gè)人征信能及時(shí)與主動(dòng)進(jìn)行；建立個(gè)人破產(chǎn)制度，允許個(gè)人在一定條件下進(jìn)入破產(chǎn)程序，豁免其剩余債務(wù)，保障個(gè)人信用制度良好運(yùn)行。

2.建立政府推動(dòng)與市場(chǎng)運(yùn)作相結(jié)合的個(gè)人征信管理模式

筆者認(rèn)為，我國(guó)的個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)必須由政府來(lái)建立并管理，這樣可以減少欺詐、舞弊等不實(shí)行為；同時(shí)由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中所有市場(chǎng)要素和體系的建立都有賴于市場(chǎng)行為，市場(chǎng)這只看不見(jiàn)的手能夠自發(fā)形成信用的供需機(jī)制。因此從我國(guó)國(guó)情出發(fā)，政府推動(dòng)與市場(chǎng)運(yùn)作相結(jié)合是建立個(gè)人征信系統(tǒng)的最佳模式。

3.建立最廣泛的數(shù)據(jù)采集機(jī)制

目前，國(guó)內(nèi)最權(quán)威的央行個(gè)人征信系統(tǒng)也只是實(shí)現(xiàn)了國(guó)內(nèi)銀行的內(nèi)部征信(即便這樣各銀行之前也存在壁壘)，即通過(guò)查詢?nèi)诵姓餍畔到y(tǒng)可以獲悉客戶在2000年后在本人在國(guó)內(nèi)銀行的貸款和信用卡還款情況——可這樣的數(shù)據(jù)采集廣度是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，要知道并不是每個(gè)人都會(huì)去貸款或持有信用卡。人行征信系統(tǒng)對(duì)那些信用卡有過(guò)違約記錄的客戶打分不高，但仔細(xì)分析，那些經(jīng)常使用信用卡的客戶往往是有較好超前消費(fèi)意識(shí)并且收入穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)客戶，而系統(tǒng)對(duì)那些不曾有過(guò)任何貸款和信用卡記錄的人打分往往比這些有逾期記錄的客戶更高。由此可以看出我們現(xiàn)行的征信系統(tǒng)僅僅通過(guò)這些信息判斷借款人守信程度很容易會(huì)“盲人摸象”似的得出錯(cuò)誤結(jié)論，甚至?xí)?dǎo)致優(yōu)質(zhì)客戶被拒貸而漏掉壞人的結(jié)果。

同時(shí)，筆者通過(guò)總結(jié)實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)為人行征信系統(tǒng)也有需要改進(jìn)的地方：一是數(shù)據(jù)更新較慢：一般客戶信用卡和貸款信息往往3-4個(gè)月才更新一次，這給需要申請(qǐng)新貸款的人帶來(lái)許多不便。二是對(duì)于逾期記錄的保存時(shí)間問(wèn)題——對(duì)于人行征信系統(tǒng)中的貸款逾期記錄到底保存多長(zhǎng)至今沒(méi)有明確說(shuō)法，使那些有過(guò)非惡意拖欠銀行貸款有違約記錄的人再申請(qǐng)貸款很困難。三是對(duì)于違約金額計(jì)算過(guò)于苛刻：建議征信部門把小額欠款的客戶不納入逾期貸款管理，使信用管理更具有人性化。

4.建立相應(yīng)的懲罰機(jī)制，提高個(gè)人守信意識(shí)

個(gè)人信用制度的運(yùn)行中，對(duì)失信行為的懲罰機(jī)制是極為重要的一環(huán)。嚴(yán)厲的懲罰機(jī)制，將加大人們的失信成本，真正使守信者得到保護(hù)。我國(guó)個(gè)人信用制度懲罰機(jī)制建立可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：(1)建立合理的懲罰尺度，以對(duì)不同程度的失信行為施以相應(yīng)的處罰；(2)建立快速收到有關(guān)失信行為的信息或舉報(bào)機(jī)制；(3)根據(jù)失信行為的嚴(yán)重程度，將個(gè)人的不良信用記錄按照時(shí)間長(zhǎng)短記錄于各相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)中；(4)建立被懲罰人申訴機(jī)制；(5)對(duì)誣告、誹謗者訴諸法律。

第2篇：個(gè)人信息論文范文

關(guān)鍵詞：個(gè)人信用管理體系消費(fèi)信貸

近年來(lái)，隨著人們可支配收入的不斷增加，人們的消費(fèi)觀念也逐步改變，個(gè)人信用活動(dòng)成為信用關(guān)系中最具潛力的一部分。它在刺激消費(fèi)需求、引導(dǎo)資金流向以及提高我國(guó)居民生活質(zhì)量等方面都發(fā)揮著重要作用。

個(gè)人信用是指根據(jù)居民的家庭收入與資產(chǎn)、已發(fā)生的借貸與償還、信用透支、發(fā)生不良信用時(shí)所受處罰與訴訟情況，對(duì)個(gè)人的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)估并隨時(shí)記錄、存檔，以便信用的供給方?jīng)Q定是否對(duì)其貸款和貸款多少的制度。個(gè)人信用管理體系是指監(jiān)督、管理和保障個(gè)人信用活動(dòng)健康、規(guī)范發(fā)展的一整套規(guī)章制度和行為規(guī)范。

一、我國(guó)個(gè)人信用管理體系發(fā)展的現(xiàn)狀

1．缺乏個(gè)人信用具體的數(shù)據(jù)記錄

個(gè)人信用是通過(guò)具體數(shù)據(jù)的記錄來(lái)描述的，沒(méi)有信用記錄就無(wú)法判別信用的好壞。我國(guó)以前一直把重點(diǎn)主要是集中在企業(yè)信用制度建設(shè)上，而缺乏專門機(jī)構(gòu)來(lái)對(duì)個(gè)人信用記錄進(jìn)行數(shù)據(jù)收集，個(gè)人能提供的信用文件只有自身的資產(chǎn)憑證，不足以充當(dāng)資信證明。各類金融機(jī)構(gòu)、商家及有關(guān)企業(yè)缺少對(duì)個(gè)人信用記錄的記載，即使是發(fā)生信用關(guān)系較多的商業(yè)銀行，雖然能夠提供消費(fèi)者個(gè)人信貸的數(shù)額、期限、還款記錄等方面的數(shù)據(jù)，然而這些數(shù)據(jù)缺少規(guī)范、連續(xù)的記載，而且各家商業(yè)銀行記載的數(shù)據(jù)沒(méi)有有效的信息共享，為此造成個(gè)人信用記錄的持續(xù)的缺失。

2．缺乏個(gè)人信用體系有效的體制和制度支持我國(guó)目前居民的收入尚未完全貨幣化，個(gè)人的資產(chǎn)還不能真實(shí)透明。消費(fèi)者個(gè)人的信息分散在居委會(huì)、派出所、就職單位、銀行等部門。由于社會(huì)保障制度尚不完善，信貸擔(dān)保法規(guī)沒(méi)有針對(duì)個(gè)人信用的相關(guān)規(guī)定，都可能使個(gè)人信用行為隱藏著法律和道德風(fēng)險(xiǎn)，影響個(gè)人信用活動(dòng)的發(fā)展。

3缺乏統(tǒng)一的、專業(yè)的個(gè)人信用評(píng)估機(jī)構(gòu)各商業(yè)銀行提供消費(fèi)信貸，進(jìn)行信用評(píng)估時(shí)所采取的評(píng)估方法、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)很不統(tǒng)一，難以形成整個(gè)社會(huì)對(duì)個(gè)人信用的完整判斷。另外一些中介機(jī)構(gòu)雖然數(shù)量擴(kuò)張快，但由于共享不到政府各部門的信息，建有信息數(shù)據(jù)庫(kù)的規(guī)模也普遍偏小，沒(méi)有自己的信用資料數(shù)據(jù)庫(kù)，作用與功效遠(yuǎn)未得到充分發(fā)揮。

二、目前我國(guó)個(gè)人信用體系對(duì)消費(fèi)信貸的影響

1．個(gè)人信用制度的缺失提高了消費(fèi)信貸經(jīng)營(yíng)成本

對(duì)銀行來(lái)講，銀行間為貸款各自為戰(zhàn)，分別投入了大量的人力、物力對(duì)借款人進(jìn)行資信調(diào)查，造成公共資源的浪費(fèi)；對(duì)借款人來(lái)講，由于銀行無(wú)法高效準(zhǔn)確地獲得個(gè)人信用信息，在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，為保證其信貸資產(chǎn)的安全性，要求借款人提供相應(yīng)的擔(dān)保，繁瑣的貸款手續(xù)、苛刻的貸款條件和評(píng)估、保險(xiǎn)、公證等高昂的收費(fèi)，以及為完成繁瑣手續(xù)而投入的精力、財(cái)力和時(shí)間，使借款人的負(fù)擔(dān)大大增加。

2．個(gè)人信用制度缺失導(dǎo)致銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)增加

由于我國(guó)還未建立起完善的個(gè)人信用制度和相應(yīng)的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，借款人向銀行提供的各種證明資料中，個(gè)人身份證和戶籍不具備經(jīng)濟(jì)擔(dān)保性質(zhì)，所在單位的收入證明、個(gè)人存單憑證和實(shí)物資產(chǎn)不能提供以往信用記錄，因此銀行無(wú)法獲得準(zhǔn)確的借款人個(gè)人資信信息。另外，個(gè)人收入的不透明性也隱含著消費(fèi)貸款的道德風(fēng)險(xiǎn)，誠(chéng)實(shí)守信的道德標(biāo)準(zhǔn)在相應(yīng)范圍內(nèi)尚未成為人們的行為準(zhǔn)則。甚至有部分借款人蓄意欺詐，騙取貸款，或到期拒不履約，使銀行遭受了較大的損失。

3．個(gè)人信用制度缺失導(dǎo)致銀行提供的消費(fèi)信貸服務(wù)單調(diào)

目前，我國(guó)銀行消費(fèi)貸款的品種僅限于住房、汽車、助學(xué)貸款、信用卡等業(yè)務(wù)方面，其他如個(gè)人債務(wù)重組貸款和個(gè)人信用額度等信貸產(chǎn)品發(fā)展力度不夠，不能充分滿足社會(huì)各階層對(duì)消費(fèi)信貸的多樣化需求。

4．個(gè)人信用制度的缺失造成消費(fèi)貸款用途異化

銀行辦理的相當(dāng)比例消費(fèi)貸款，實(shí)際投向了生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)，尤為突出的是汽車消費(fèi)貸款，部分貸款戶用消費(fèi)貸款購(gòu)買了運(yùn)輸貨車和運(yùn)營(yíng)客車。還有住房貸款戶，有的是假借住房貸款之名行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性資金短缺之所需，相當(dāng)高比例的消費(fèi)貸款已異化為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款。這一現(xiàn)象尤其在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)更為突出。

從以上問(wèn)題可以看出，個(gè)人信用制度的缺失已逐漸成為消費(fèi)信貸健康發(fā)展的障礙。在我國(guó)消費(fèi)信貸快速發(fā)展的今天，建立完善的個(gè)人信用管理體系具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

三、建立我國(guó)個(gè)人信用管理體系的策略

由于我國(guó)目前處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初期，政府調(diào)控能力和動(dòng)用資源的能力較大，而且我國(guó)各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展很不均衡，人們對(duì)信用經(jīng)濟(jì)和信用消費(fèi)的認(rèn)知度、依賴度相差很大，所以，需要政府或中央銀行牽頭組織，才能建立完善的個(gè)人信用管理體系。

1．建立個(gè)人基本賬戶系統(tǒng)

首先應(yīng)建立完善儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制，完善的存款實(shí)名制應(yīng)做到兩方面的工作：一是存款時(shí)存款人必須使用自己身份證的姓名；二是存款人在各銀行的所有存款能通過(guò)統(tǒng)一的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)實(shí)時(shí)匯總反映。除了個(gè)人存款賬戶外，還要把有價(jià)證券及其他各種派生金融工具也納入實(shí)名制，并規(guī)定凡是未進(jìn)行實(shí)名確認(rèn)的金融資產(chǎn)均不能提取。其次，逐步擴(kuò)張個(gè)人存款賬戶的范圍，在涵蓋個(gè)人工資賬戶的基礎(chǔ)上，將養(yǎng)老金賬戶、社會(huì)福利基金賬戶、個(gè)人所得稅賬戶等其他銀行賬戶納入個(gè)人存款賬戶。再次，以現(xiàn)有的較為完善的個(gè)人身份證制度為基礎(chǔ)，對(duì)個(gè)人存款賬戶進(jìn)行編碼，建立起個(gè)人基本賬戶編碼制度。

2．建立個(gè)人信用信息登記系統(tǒng)

個(gè)人基本賬戶建立以后，應(yīng)由中央銀行牽頭，聯(lián)合各銀行和民政部門、公安司法部門，將個(gè)人基本人身信息、個(gè)人社會(huì)活動(dòng)特別記錄和個(gè)人基本賬戶信息歸并整理，建成網(wǎng)上個(gè)人信用信息綜合數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，從而實(shí)現(xiàn)全社會(huì)個(gè)人信用信息資源共享。具體應(yīng)包括四大類個(gè)人信息：一是個(gè)人身份情況，包括姓名、婚姻及家庭成員狀況、職業(yè)、學(xué)歷等；二是商業(yè)信用紀(jì)錄，包括在各商業(yè)銀行的個(gè)人貸款及償還記錄，個(gè)人信用卡使用等有關(guān)記錄；三是社會(huì)公共信息記錄，包括個(gè)人納稅、參加社會(huì)保險(xiǎn)以及個(gè)人財(cái)產(chǎn)狀況變動(dòng)等記錄；四是有可能影響個(gè)人信用狀況的涉及民事、刑事、行政訴訟和行政處罰的特別記錄。

3．建立個(gè)人信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)

信用評(píng)級(jí)具體應(yīng)由第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)依據(jù)科學(xué)的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，按照一定的方法和程序，在對(duì)個(gè)人信用進(jìn)行全面了解、征集和分析的基礎(chǔ)上，對(duì)其信用度進(jìn)行評(píng)價(jià)，并以專用符號(hào)或文字形式來(lái)表達(dá)。個(gè)人信用評(píng)級(jí)在我國(guó)是一項(xiàng)尚不成熟的工作，評(píng)價(jià)指標(biāo)選取的適當(dāng)與否關(guān)系到信用評(píng)級(jí)的客觀公正與否。而作為個(gè)人信用評(píng)級(jí)結(jié)果的“個(gè)人信用等級(jí)”是自然人的價(jià)值和聲譽(yù)的體現(xiàn)，直接關(guān)系到個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的契約能力，所以個(gè)人信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系應(yīng)科學(xué)按照統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的構(gòu)建原則來(lái)確定。

4．建立個(gè)人信用網(wǎng)上查詢系統(tǒng)

建立個(gè)人評(píng)級(jí)體系的根本目的是應(yīng)用個(gè)人信用評(píng)級(jí)結(jié)果，為放貸等信用活動(dòng)提供便利。因此要在個(gè)人信用聯(lián)合征用信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，構(gòu)造個(gè)人信用等級(jí)的網(wǎng)上查詢系統(tǒng)。查詢系統(tǒng)的建立，既可以降低商業(yè)銀行獲取個(gè)人信用等級(jí)的成本，又可以提高放貸效率，擴(kuò)NS"-A．信貸規(guī)模。

四、構(gòu)建我國(guó)個(gè)人信用管理體系的配套措施

1．加大社會(huì)公眾個(gè)人信用意識(shí)的理念教育

誠(chéng)信教育要從基礎(chǔ)抓起，從小學(xué)生甚至學(xué)齡前兒童抓起。同時(shí)要增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)自己信用等級(jí)的關(guān)注度，建立失信懲罰機(jī)制，完善個(gè)人的信用歷史記錄，在相同的成本下最大限度發(fā)揮信用評(píng)級(jí)的效用。一方面可促使公眾重視自己的社會(huì)行為，自覺(jué)地保持良好的信用，有助于我國(guó)個(gè)人信用體系的建立和發(fā)揮作用；另一方面，公眾關(guān)注自己的信用記錄，既可以方便征信機(jī)構(gòu)對(duì)信用歷史記錄的查詢，又有利于征信系統(tǒng)質(zhì)量的提高，及早發(fā)現(xiàn)評(píng)級(jí)失誤，提高服務(wù)公眾的能力。

2．完善個(gè)人信用管理體系的相關(guān)法律法規(guī)

通過(guò)信用立法建設(shè)、規(guī)范個(gè)人信用市場(chǎng)。擁有信用數(shù)據(jù)的相關(guān)部t-J~u何開(kāi)放相關(guān)信用信息，如何保障當(dāng)事人的隱私，維護(hù)企業(yè)商業(yè)秘密，都需要法律界定。應(yīng)該通過(guò)法律形式對(duì)哪些個(gè)人和企業(yè)信息可以進(jìn)入全國(guó)征信系統(tǒng)、哪些信息不能進(jìn)入以及征信數(shù)據(jù)的開(kāi)放和使用作好明確界定。特別是對(duì)政務(wù)公開(kāi)信息和國(guó)家秘密的界定，對(duì)企業(yè)公開(kāi)信息和商業(yè)秘密的界定，對(duì)消費(fèi)者公開(kāi)信息和個(gè)人隱私的界定。同時(shí)，還要制定相關(guān)的法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范約束現(xiàn)有的信用中介、評(píng)級(jí)公司等征信企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為，以促進(jìn)其發(fā)展。

第3篇：個(gè)人信息論文范文

目前信息安全是一個(gè)所有人都比較關(guān)注的問(wèn)題，作為唯一一個(gè)對(duì)用戶的移動(dòng)業(yè)務(wù)體現(xiàn)形式的移動(dòng)終端，同時(shí)作為載體存儲(chǔ)用戶個(gè)人的信息，是要與移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)配合以保證安全的移動(dòng)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)移動(dòng)終端與移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)之間可靠安全的通信通道，同時(shí)還要使具有機(jī)密性、完整性的用戶個(gè)人信息得以保證。不斷強(qiáng)大的和逐漸普及的移動(dòng)終端功能，不可或缺的用品逐漸成為移動(dòng)終端在日常生活中人們的普遍共識(shí)，而同時(shí)在帶給用戶便利的這些具有強(qiáng)大功能的智能終端，也導(dǎo)致了一系列日益突顯的信息安全的問(wèn)題。一方面，越來(lái)越多的個(gè)人信息存儲(chǔ)在智能終端中;而另一方面，信息的泄露與病毒的傳播也會(huì)為數(shù)據(jù)交換功能和豐富的通信所引起。在管理進(jìn)網(wǎng)檢測(cè)中，分析現(xiàn)有的信息安全威脅，并對(duì)移動(dòng)智能終端通過(guò)專業(yè)的安全檢測(cè)工具檢測(cè)操作系統(tǒng)，讓終端自身的防護(hù)能力被移動(dòng)智能終端的制造商所提高，以保護(hù)原本沒(méi)有防護(hù)能力的智能終端。使用戶在使用通過(guò)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的應(yīng)用程序時(shí)可知、可控。但是，目前仍有水平不足的自我管理、意識(shí)不強(qiáng)的信息安全的一部分用戶，同樣會(huì)導(dǎo)致暴露部分用戶在移動(dòng)智能終端上的個(gè)人信息。

二、分析個(gè)人信息安全的技術(shù)問(wèn)題

隨著不斷發(fā)展的科學(xué)技術(shù)，越來(lái)越多的新業(yè)務(wù)集成在移動(dòng)終端之上，對(duì)信息安全來(lái)說(shuō)，部分的新業(yè)務(wù)是有其特殊的要求的，新的安全隱患可能伴隨著用戶的部分新的業(yè)務(wù)。例如移動(dòng)終端集成了定位業(yè)務(wù)，其自身的位置信息時(shí)可以隨時(shí)隨地獲得的，而個(gè)人用戶的私密信息也是包含位置信息的；例如移動(dòng)終端集成了生物識(shí)別的技術(shù)，則可以記性保護(hù)用戶的個(gè)人信息的，但是在終端設(shè)備上同樣會(huì)緩存生物識(shí)別的信息的，所以移動(dòng)終端具備定位業(yè)務(wù)是有特殊的要求的，尤其是在對(duì)于信息安全方面。不存在絕對(duì)安全的軟件系統(tǒng)，應(yīng)在做好相關(guān)工作的同時(shí)規(guī)避不同的風(fēng)險(xiǎn)，可從以下幾方面來(lái)實(shí)施防范個(gè)人信息安全受到威脅：

（1）應(yīng)用程序的權(quán)限進(jìn)行限制。

安裝應(yīng)用程序的時(shí)候，該應(yīng)用程序的最小權(quán)限必須得以確認(rèn)，應(yīng)遵循的原則是最小權(quán)限的原則，將大大降低受到惡意軟件攻擊的可能性。但是對(duì)于不一定懂得如何驗(yàn)證是否合理權(quán)限要求的應(yīng)用程序的廣大普通用戶，用戶在大多數(shù)情況下對(duì)于系統(tǒng)所要求的權(quán)限會(huì)直接授予。所以則需要在設(shè)定權(quán)限或申請(qǐng)權(quán)限時(shí)的開(kāi)發(fā)者，使最小權(quán)限的原則嚴(yán)格的執(zhí)行。

（2）認(rèn)證程序應(yīng)用。

最有效的手段之一就是認(rèn)證并防范惡意的程序。審查相關(guān)的代碼經(jīng)過(guò)應(yīng)用程序以及完整的測(cè)試，可得到權(quán)威機(jī)構(gòu)的認(rèn)證并確認(rèn)其合理的使用權(quán)限，這力的防范了惡意程序。

（3）設(shè)置數(shù)據(jù)信息的加密功能。

用戶在使用瀏覽具有個(gè)人隱私性質(zhì)的信息或是應(yīng)用時(shí)，硬通過(guò)設(shè)置一系列的登錄用戶口令來(lái)使某些移動(dòng)智能終端的功能解鎖，以減少威脅安全的情況發(fā)生。

（4）備份私有數(shù)據(jù)以及做好防護(hù)措施。

用戶在使用私有數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)提早及時(shí)的做好數(shù)據(jù)的備份以及防護(hù)措施能，以免在數(shù)據(jù)發(fā)生損毀或是泄漏時(shí)能夠有效的找回，而且做好數(shù)據(jù)的防護(hù)措施例如密碼找回。則可防止信息的二次泄露以免造成巨大的損失。

三、結(jié)語(yǔ)

第4篇：個(gè)人信息論文范文

個(gè)人信用制度是指在經(jīng)濟(jì)生活中管理、監(jiān)督和保障個(gè)人信用活動(dòng)的一整套規(guī)則、政策和法律的總和，其主要目的是為證明、解釋和查驗(yàn)自然人信用情況提供依據(jù)，并通過(guò)一系列法規(guī)、制度來(lái)規(guī)范個(gè)人信用活動(dòng)當(dāng)事人的信用行為。

個(gè)人征信是指征信機(jī)構(gòu)通過(guò)合法渠道采集、調(diào)查、分析消費(fèi)者個(gè)人的資信，以信用調(diào)查報(bào)告的形式提供給個(gè)人信用信息使用者，作為其授信決策的參考依據(jù)。

二、個(gè)人信用體系薄弱的原因

1.長(zhǎng)期計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下行政命令代替市場(chǎng)規(guī)律，政府一道命令銀行就要貸出“工資貸”“福利貸”(往往無(wú)法收回)，使國(guó)有企業(yè)把銀行貸款當(dāng)作“第二財(cái)政”，借銀行錢不還的風(fēng)氣日益濃重。

2.受多年來(lái)拖欠銀行貸款風(fēng)氣的影響，我國(guó)公民的守信意識(shí)普遍不強(qiáng)。筆者在車貸工作中就遇到類似情況：一旦借款人手頭資金緊張首先想到的便是拖欠貸款，好些的幾月后一起還上，而有的客戶索性就不還了；更有甚者冒用他人證件貸款。

3.制度不完善、缺乏對(duì)違約借款人的應(yīng)對(duì)措施。眾所周知，建立法制社會(huì)最重要的是“執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究”，我國(guó)的《刑法》《民事訴訟法》已日漸完備、但是對(duì)處理借款人拖欠、騙用銀行貸款的相關(guān)法律還較薄弱，拖欠貸款銀行只能后執(zhí)行抵押物，可是車貸中汽車貶值快很難足額抵償貸款，而房貸中只要戶主不搬出貸款住房銀行最終也沒(méi)什么辦法，而且我國(guó)對(duì)于惡意拖欠銀行貸款者也無(wú)法進(jìn)行刑事訴訟，這些都增大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、加強(qiáng)個(gè)人信用體系建設(shè)的必要性

就銀行方面而言，個(gè)人信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系可包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)防范與處理幾個(gè)部分，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別排在首位，而建立一套完善的個(gè)人信用體系又是識(shí)別客戶質(zhì)量的首要條件。

從社會(huì)意義來(lái)講：(1)建立個(gè)人信用體系是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的內(nèi)在要求；(2)建立個(gè)人信用體系是維持市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的重要保障；(3)建立個(gè)人信用制度是擴(kuò)大內(nèi)需的迫切要求；(4)建立個(gè)人信用制度有利于提高政府執(zhí)行社會(huì)經(jīng)濟(jì)管理職能的效率；(5)建立個(gè)人信用制度是我國(guó)融入國(guó)際社會(huì)的現(xiàn)實(shí)需要；(6)完善個(gè)人信用體系，是適應(yīng)我國(guó)個(gè)貸事業(yè)飛速發(fā)展的必然趨勢(shì)。四、建立和完善個(gè)人信用體系的對(duì)策

1.加快個(gè)人信用體系的立法步伐

首先，要完善現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè)。在我國(guó)，個(gè)人信用數(shù)據(jù)源至少與10個(gè)以上的政府部門有關(guān)，或者由這些部門負(fù)責(zé)管理。除國(guó)家《保密法》、《商業(yè)銀行法》、《稅收征收管理法》等法律法規(guī)對(duì)數(shù)據(jù)有限制規(guī)定以外，目前尚沒(méi)有其他對(duì)個(gè)人信用數(shù)據(jù)進(jìn)行管理的政策法規(guī)，也沒(méi)有對(duì)某些不可以向社會(huì)公開(kāi)的個(gè)人征信數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格界定。但到目前為止，在許多政府部門管理的數(shù)據(jù)中，只有部分工商數(shù)據(jù)向社會(huì)開(kāi)放。修改后的法律應(yīng)明確規(guī)定何種個(gè)人數(shù)據(jù)可以向社會(huì)開(kāi)放、開(kāi)放的方式、數(shù)據(jù)處理和傳播的方式和范圍以及時(shí)限等等。

其次，盡快出臺(tái)關(guān)于征信數(shù)據(jù)開(kāi)放和規(guī)范使用征信數(shù)據(jù)的法律法規(guī)。一是應(yīng)該建立界定數(shù)據(jù)開(kāi)放范圍的法律或法規(guī)；二是應(yīng)盡快出臺(tái)關(guān)于界定數(shù)據(jù)保密范圍的法律或法規(guī)，即在強(qiáng)制性公開(kāi)大部分征信數(shù)據(jù)源的同時(shí)，確定必須保密的部分，以及確定征信數(shù)據(jù)經(jīng)營(yíng)和傳播的方式。

再次，完善配套制度建設(shè)。如進(jìn)一步完善個(gè)人儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制，為個(gè)人信用制度建設(shè)奠定基礎(chǔ)；建立個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度，保證個(gè)人的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整；建立個(gè)人基本帳戶制度，保障個(gè)人征信能及時(shí)與主動(dòng)進(jìn)行；建立個(gè)人破產(chǎn)制度，允許個(gè)人在一定條件下進(jìn)入破產(chǎn)程序，豁免其剩余債務(wù)，保障個(gè)人信用制度良好運(yùn)行。

2.建立政府推動(dòng)與市場(chǎng)運(yùn)作相結(jié)合的個(gè)人征信管理模式

筆者認(rèn)為，我國(guó)的個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)必須由政府來(lái)建立并管理，這樣可以減少欺詐、舞弊等不實(shí)行為；同時(shí)由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中所有市場(chǎng)要素和體系的建立都有賴于市場(chǎng)行為，市場(chǎng)這只看不見(jiàn)的手能夠自發(fā)形成信用的供需機(jī)制。因此從我國(guó)國(guó)情出發(fā)，政府推動(dòng)與市場(chǎng)運(yùn)作相結(jié)合是建立個(gè)人征信系統(tǒng)的最佳模式。

3.建立最廣泛的數(shù)據(jù)采集機(jī)制

目前，國(guó)內(nèi)最權(quán)威的央行個(gè)人征信系統(tǒng)也只是實(shí)現(xiàn)了國(guó)內(nèi)銀行的內(nèi)部征信(即便這樣各銀行之前也存在壁壘)，即通過(guò)查詢?nèi)诵姓餍畔到y(tǒng)可以獲悉客戶在2000年后在本人在國(guó)內(nèi)銀行的貸款和信用卡還款情況——可這樣的數(shù)據(jù)采集廣度是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，要知道并不是每個(gè)人都會(huì)去貸款或持有信用卡。人行征信系統(tǒng)對(duì)那些信用卡有過(guò)違約記錄的客戶打分不高，但仔細(xì)分析，那些經(jīng)常使用信用卡的客戶往往是有較好超前消費(fèi)意識(shí)并且收入穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)客戶，而系統(tǒng)對(duì)那些不曾有過(guò)任何貸款和信用卡記錄的人打分往往比這些有逾期記錄的客戶更高。由此可以看出我們現(xiàn)行的征信系統(tǒng)僅僅通過(guò)這些信息判斷借款人守信程度很容易會(huì)“盲人摸象”似的得出錯(cuò)誤結(jié)論，甚至?xí)?dǎo)致優(yōu)質(zhì)客戶被拒貸而漏掉壞人的結(jié)果。

同時(shí)，筆者通過(guò)總結(jié)實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)為人行征信系統(tǒng)也有需要改進(jìn)的地方：一是數(shù)據(jù)更新較慢：一般客戶信用卡和貸款信息往往3-4個(gè)月才更新一次，這給需要申請(qǐng)新貸款的人帶來(lái)許多不便。二是對(duì)于逾期記錄的保存時(shí)間問(wèn)題——對(duì)于人行征信系統(tǒng)中的貸款逾期記錄到底保存多長(zhǎng)至今沒(méi)有明確說(shuō)法，使那些有過(guò)非惡意拖欠銀行貸款有違約記錄的人再申請(qǐng)貸款很困難。三是對(duì)于違約金額計(jì)算過(guò)于苛刻：建議征信部門把小額欠款的客戶不納入逾期貸款管理，使信用管理更具有人性化。

4.建立相應(yīng)的懲罰機(jī)制，提高個(gè)人守信意識(shí)

個(gè)人信用制度的運(yùn)行中，對(duì)失信行為的懲罰機(jī)制是極為重要的一環(huán)。嚴(yán)厲的懲罰機(jī)制，將加大人們的失信成本，真正使守信者得到保護(hù)。我國(guó)個(gè)人信用制度懲罰機(jī)制建立可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：(1)建立合理的懲罰尺度，以對(duì)不同程度的失信行為施以相應(yīng)的處罰；(2)建立快速收到有關(guān)失信行為的信息或舉報(bào)機(jī)制；(3)根據(jù)失信行為的嚴(yán)重程度，將個(gè)人的不良信用記錄按照時(shí)間長(zhǎng)短記錄于各相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)中；(4)建立被懲罰人申訴機(jī)制；(5)對(duì)誣告、誹謗者訴諸法律。

第5篇：個(gè)人信息論文范文

關(guān)鍵詞： 個(gè)人所得稅征管  非對(duì)稱信息  激勵(lì)與約束

一、問(wèn)題的提出

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中廣泛存在著信息非對(duì)稱的情形，比較典型的例子如：保險(xiǎn)市場(chǎng)上保單持有人比保險(xiǎn)公司更了解自己的財(cái)產(chǎn)和健康狀況，舊車市場(chǎng)上車主對(duì)所交易的舊車比購(gòu)車人知道更多的信息。如果借用一句通俗的話來(lái)表達(dá)，就是“買的不如賣的精”，即市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的一方總是比另一方擁有更多的信息，這就是所謂的信息非對(duì)稱。在征稅與納稅關(guān)系中，征稅人與納稅人之間同樣存在著十分典型的信息非對(duì)稱：只有納稅人自己才清楚地知曉個(gè)人收入的真實(shí)情況，而負(fù)責(zé)征稅的稅務(wù)人員很難準(zhǔn)確掌握這一信息。在理論上有內(nèi)生信息非對(duì)稱與外生信息非對(duì)稱之分，本文不涉及稅務(wù)部門內(nèi)部上級(jí)與下屬之間的內(nèi)生信息非對(duì)稱（如稅務(wù)所長(zhǎng)對(duì)征管人員工作的實(shí)際努力程度如何并不能完全掌握），而僅對(duì)涉及征稅人與納稅人的外生信息非對(duì)稱予以探討。

個(gè)人所得稅以個(gè)人收入為課稅對(duì)象，但如何識(shí)別“收入”是一件頗費(fèi)腦筋的事。理論上的標(biāo)準(zhǔn)是所謂黑格——西蒙斯（以下簡(jiǎn)稱h——s）準(zhǔn)則，即一定時(shí)期內(nèi)的收入是個(gè)人消費(fèi)能力的凈增長(zhǎng)，換句話說(shuō)，收入是當(dāng)期實(shí)際消費(fèi)加上潛在消費(fèi)（即當(dāng)期的儲(chǔ)蓄）。h——s觀點(diǎn)認(rèn)為，個(gè)人收入不僅包括以貨幣形式取得的，還包括以商品和勞務(wù)形式取得的。顯而易見(jiàn)，h——s收入概念在實(shí)際征管中難以完全付諸實(shí)施，因?yàn)榕c貨幣化收入相比，非貨幣化收入存在更為嚴(yán)重的信息非對(duì)稱，但是20世紀(jì)80年代的美國(guó)稅制改革在很大程度上體現(xiàn)了h——s思想，這主要是由于h——s準(zhǔn)則能夠較好地實(shí)現(xiàn)稅收公平和效率。

在我國(guó)個(gè)人所得稅被稱為“征稅第一難”，目前對(duì)它的爭(zhēng)議主要集中在它不能較好地發(fā)揮調(diào)節(jié)個(gè)人收入分配的功能，出現(xiàn)所謂“管住了工薪階層，卻管不住新生貴族”的尷尬。究其原因，筆者認(rèn)為征管中的信息非對(duì)稱是產(chǎn)生尷尬局面的關(guān)鍵性原因。稅務(wù)部門不掌握納稅人收入的真實(shí)信息，而納稅人傾向于將個(gè)人收入的真實(shí)信息隱蔽化、私有化，以達(dá)到規(guī)避稅收甚或逃稅的目的。信息不易獲取的根本原因是納稅人對(duì)個(gè)人收益最大化的追求。因?yàn)榕c稅負(fù)易于轉(zhuǎn)嫁的流轉(zhuǎn)稅不同，所得稅是直接稅，納稅將直接減少納稅人的個(gè)人收益，因此理性的納稅人為盡可能增加收益首先選擇合理避稅，其次在特定條件下亦不排除有選擇逃稅的可能。在這里個(gè)人收入信息公開(kāi)的程度是征納雙方博弈的關(guān)鍵，信息非對(duì)稱的實(shí)際程度直接影響納稅人的納稅選擇和最終收益。如果信息非對(duì)稱的實(shí)際程度強(qiáng)，納稅人更傾向于選擇不納稅，相反則更傾向于選擇納稅。同時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期也是納稅人選擇納稅還是逃稅時(shí)的重要因素（即成本收益權(quán)衡）。若預(yù)期收益大于風(fēng)險(xiǎn)（成本），偷逃稅款的可能性就增加；如果預(yù)期逃稅的風(fēng)險(xiǎn)（成本）小而收益大，例如被稅務(wù)部門稽查和檢查的概率小、遭受懲罰的程度輕微、邊際稅率較高等情況，則會(huì)誘使原來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)厭惡者和風(fēng)險(xiǎn)中性者變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)愛(ài)好者，由納稅轉(zhuǎn)而選擇逃稅。如果征稅一方不能有效傳遞類似稽查、懲罰的信息給納稅人，讓納稅人切實(shí)感受到法律的威懾和逃稅的巨大成本，甚至反而受到負(fù)向的激勵(lì)，比如某大腕偷逃巨額稅款還依然頻頻登臺(tái)演出，那么納稅人就可能受到強(qiáng)烈的暗示而效仿逃稅。

由此看來(lái)，征管中的信息非對(duì)稱問(wèn)題如果能夠得到較好的解決，不僅有助于提高個(gè)人所得稅的征收效率，而且對(duì)縮小當(dāng)前收入分配差距、實(shí)現(xiàn)稅負(fù)公平意義重大。

二、消除或緩解非對(duì)稱信息的可能途徑

激勵(lì)與信息非對(duì)稱問(wèn)題密切相關(guān)。解決信息非對(duì)稱實(shí)質(zhì)上是一個(gè)提供適當(dāng)激勵(lì)的問(wèn)題。稅務(wù)部門要求獲取充分信息，納稅人被要求轉(zhuǎn)移私有信息所有權(quán)，實(shí)際這是信息交易的一個(gè)過(guò)程。稅務(wù)部門是信息的需求者，它作為激勵(lì)一方，考慮如何確保以較小的成本獲取最充分的信息，減弱信息不對(duì)稱的程度；而納稅人是信息的供給者，它作為被激勵(lì)一方（或稱激勵(lì)對(duì)象），在預(yù)期收益大于預(yù)期成本的條件下受到激勵(lì)愿意提供私有信息。

由此需要設(shè)計(jì)一種激勵(lì)契約，鼓勵(lì)納稅人向稅務(wù)部門提供信息，即納稅人獲得激勵(lì)愿意透露真實(shí)的收入信息。而這種制度安排或政策設(shè)計(jì)，只有滿足個(gè)人的“激勵(lì)相容約束”才是可行的。所謂激勵(lì)相容約束，簡(jiǎn)言之就是說(shuō)真話比說(shuō)假話有好處。要確保納稅人說(shuō)真話、申報(bào)收入時(shí)有收益或者說(shuō)真話多時(shí)的收益優(yōu)于說(shuō)真話少時(shí)的收益。這里的收益既有有形收益也有無(wú)形收益，比如未來(lái)消費(fèi)公共物品的間接收益、信譽(yù)收益以及作為納稅人的自豪感等。成本也包括有形成本和無(wú)形成本兩部分，如納稅的直接收入損失、罰款和滯納金、逃稅付出的精神代價(jià)以及心理成本等。筆者認(rèn)為，激勵(lì)與約束的設(shè)計(jì)可著眼于以下幾方面：

（一）稅制公平

①顯而易見(jiàn)，這有失橫向公平。其次根據(jù)縱向公平原則，低收入者應(yīng)不納或者少納稅，高收入者應(yīng)多納稅，量能負(fù)擔(dān)，隨著納稅人收入遞增而逐漸累進(jìn)，而實(shí)踐中存在的所謂個(gè)人所得稅“只管住工薪階層卻管不住新生貴族”反映的即是與稅制設(shè)計(jì)初衷相反的情形。有悖稅收公平原則的稅制必然引起納稅人的心理不平衡，進(jìn)而可能產(chǎn)生對(duì)納稅的抵觸情緒，因此激勵(lì)納稅人依法納稅必須確保有一個(gè)公平的稅制。

（二）懲罰力度

②可見(jiàn)極富威懾力的懲罰對(duì)納稅服從的影響十分顯著。

（三）檢查概率

③以此為依據(jù)可以確定我們進(jìn)行重點(diǎn)檢查的對(duì)象。

（四）精神與心理因素

納稅人不僅是一個(gè)微觀經(jīng)濟(jì)主體，而且還是一個(gè)社會(huì)人，受道德、法律以及社會(huì)輿論的約束。因此在利益之外，他還有精神需求，重視個(gè)人信譽(yù)和自我價(jià)值的實(shí)現(xiàn)。遵守法律規(guī)定照章納稅會(huì)給個(gè)人帶來(lái)精神愉悅、確立個(gè)人信譽(yù)等無(wú)形的、間接的收益（信譽(yù)可能帶來(lái)收益，如訂單的增加或好的工作機(jī)會(huì)等），而違犯法律鋌而走險(xiǎn)要付出沉重的精神負(fù)擔(dān)和心理成本，乃至失去融入社會(huì)生活的基本權(quán)利和機(jī)會(huì)。

在提供適當(dāng)?shù)募?lì)與約束之外，還可能采取以下兩種方法獲得信息：1.發(fā)展市場(chǎng)機(jī)構(gòu)。2001年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主之一阿克洛夫（george  akerlof）1970年在其《檸檬市場(chǎng)：質(zhì)量不確定性和市場(chǎng)機(jī)制》一文中指出，經(jīng)濟(jì)主體有強(qiáng)烈的激勵(lì)去消除信息問(wèn)題對(duì)市場(chǎng)效率的不利影響，進(jìn)而，他認(rèn)為許多市場(chǎng)機(jī)構(gòu)可被視作是為解決信息不對(duì)稱而產(chǎn)生的。所以市場(chǎng)機(jī)構(gòu)可在其中消除信息屏障，發(fā)揮溝通信息的功能。若這些中介機(jī)構(gòu)和力量得以發(fā)展壯大，則對(duì)征納雙方溝通信息必有裨益。2.設(shè)置信息通道。通過(guò)不同的途徑，多渠道、多角度獲取信息，雖然不能直接從納稅人那里獲得信息，但信息傳播的渠道和途徑不是單一的，在現(xiàn)代社會(huì)計(jì)算機(jī)和通訊手段已成為信息傳播的主要載體，完全有可能從納稅人之外尋找突破口獲取需要的信息，為此可增設(shè)信息通道確保信息通達(dá)。

三、結(jié)論和政策建議

綜上所述，克服征管困難的關(guān)鍵是盡可能減弱信息非對(duì)稱分布的程度，結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，具體建議如下：

（一）與激勵(lì)約束相關(guān)的改革和政策建議

1.公平稅負(fù)，完善個(gè)人所得稅制度。

⑴ 確定合理的個(gè)人所得稅率。與國(guó)際水平相對(duì)照，我國(guó)個(gè)人所得稅的稅率不算低，稅制改革過(guò)程中應(yīng)盡可能把稅率設(shè)置在較低的水平上。因?yàn)檫^(guò)高的稅率強(qiáng)化納稅人的收益動(dòng)機(jī)，容易造成稅收收入流失，正如拉弗曲線所表明的，高稅率不一定產(chǎn)生高收入；同時(shí)對(duì)于征稅過(guò)重引起的效率損失，發(fā)展中國(guó)家尤需顧及。因此有必要借鑒米爾利斯的倒“u”理論，對(duì)中等收入者適用相對(duì)較高的稅率，對(duì)低收入者和高收入者適用相對(duì)較低的稅率，甚至由于信息非對(duì)稱的存在，對(duì)最高所得的邊際稅率應(yīng)當(dāng)為零。

⑵ 改革分項(xiàng)征收辦法。單純的分項(xiàng)征收人為地形成了不同類別收入之間的不公平稅收待遇。今后可考慮分項(xiàng)綜合相結(jié)合的征收辦法，可在年內(nèi)分項(xiàng)預(yù)繳，年度終了匯算清繳。

⑶ 確定合理的扣除標(biāo)準(zhǔn)。按照現(xiàn)行物價(jià)水平和一般生活標(biāo)準(zhǔn)，考慮不同納稅人的家庭構(gòu)成、收入水平和贍養(yǎng)負(fù)擔(dān)情況，規(guī)定合理的扣除標(biāo)準(zhǔn)。

2.加大懲罰和檢查力度。

嚴(yán)厲懲處逃稅者，增大逃稅者的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)成本，以儆效尤，形成強(qiáng)大的威懾。制定懲罰的實(shí)施細(xì)則，對(duì)逃稅者的懲處制度化、規(guī)范化，減少人為因素和隨意性。其中簡(jiǎn)便易行而卓有成效的懲罰手段是建立記錄并予以公告。加大稅務(wù)檢查概率，尤其要重點(diǎn)檢查那些納稅不良記錄者。對(duì)數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的偷逃稅案件，按照有關(guān)法律規(guī)定，移送司法機(jī)關(guān)立案審查。

3.完善代扣代繳制度。

代扣代繳便于實(shí)現(xiàn)從源頭上對(duì)稅款的計(jì)征，是個(gè)人所得稅征收的有效方法。即便是在公民納稅意識(shí)較強(qiáng)的美國(guó)，雇主代扣代繳仍是個(gè)人所得稅征收的主要形式。在我國(guó)要明確規(guī)定扣繳義務(wù)人的法律義務(wù)和法律責(zé)任。若扣繳義務(wù)人不履行義務(wù)，應(yīng)給予嚴(yán)厲處罰并追究其法律責(zé)任。

4.獎(jiǎng)勵(lì)誠(chéng)信納稅。

對(duì)依法誠(chéng)信納稅的公民，根據(jù)建立的信用記錄，確立相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)制度。借鑒稅收法制較為健全的國(guó)家和地區(qū)的做法，將公民納稅與個(gè)人利益相聯(lián)系，比如依法納稅的公民，在養(yǎng)老和醫(yī)療等方面享受不同程度的優(yōu)惠待遇。

（二）規(guī)范發(fā)展稅務(wù)中介機(jī)構(gòu)

稅務(wù)以中介的立場(chǎng)，依照稅法規(guī)定，客觀公正地計(jì)算應(yīng)稅所得，確保納稅人誠(chéng)實(shí)納稅，保護(hù)國(guó)家利益不受侵害，同時(shí)還可在法律許可的范圍內(nèi)幫助納稅人盡可能少納稅款。因此作為獨(dú)立的社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)，稅務(wù)受到征納雙方的歡迎，能夠發(fā)揮溝通信息和協(xié)調(diào)雙方關(guān)系的作用。今后要規(guī)范稅務(wù)中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，真正實(shí)現(xiàn)稅務(wù)中介機(jī)構(gòu)社會(huì)化，成為獨(dú)立的專業(yè)化社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)，更好地服務(wù)于雙方的信息交流。

（三）與設(shè)置信息通道相關(guān)的具體措施

1.啟動(dòng)現(xiàn)代化征管手段。

多渠道獲取信息，利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)對(duì)稅源進(jìn)行監(jiān)控。在財(cái)政、工商、銀行、保險(xiǎn)、海關(guān)、企業(yè)和稅務(wù)等部門之間設(shè)立計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)，便于信息共享和進(jìn)行交叉稽核。

2.限制現(xiàn)金結(jié)算的范圍，嚴(yán)格推行存款實(shí)名制。

限制現(xiàn)金結(jié)算，對(duì)應(yīng)該采用轉(zhuǎn)賬支付結(jié)算而不采用的，制定懲罰措施。嚴(yán)格推行存款實(shí)名制，居民憑身份證（非居民憑護(hù)照）辦理存款賬戶。稅務(wù)編碼和存款賬戶一一對(duì)應(yīng)，通過(guò)銀行的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)對(duì)納稅人的稅源情況進(jìn)行有效監(jiān)控。

3.建立群眾舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度。

鼓勵(lì)群眾提供信息，舉報(bào)逃稅事實(shí)，根據(jù)實(shí)際貢獻(xiàn)給予獎(jiǎng)勵(lì)，并保證為舉報(bào)者保密，形成協(xié)稅護(hù)稅的良好社會(huì)環(huán)境。

參考文獻(xiàn)

（1）張維迎《博弈論與信息經(jīng)濟(jì)學(xué)》上海三聯(lián)書(shū)店、上海人民出版社1996年版。

第6篇：個(gè)人信息論文范文

關(guān)鍵詞：信息處理 N元模型 語(yǔ)音識(shí)別 句法分析

一、中文信息處理的特點(diǎn)

（一）漢字的特殊性

我們都知道，英語(yǔ)在計(jì)算機(jī)信息處理方面的優(yōu)勢(shì)就是其字母數(shù)量有限，因而可以很容易的進(jìn)行輸入輸出以及信息的加工和處理，而中文的漢字則數(shù)量龐大，且字形相對(duì)復(fù)雜，這就給漢字的編碼帶來(lái)了不小的困擾。因此我們根據(jù)漢字信息處理過(guò)程中的不同要求對(duì)漢字進(jìn)行了不同形式的編碼，總結(jié)來(lái)說(shuō)有以下幾種方案，即漢字輸入編碼，漢字標(biāo)準(zhǔn)編碼，漢字內(nèi)碼和漢字形碼。

（二）書(shū)面漢語(yǔ)的特殊性

漢語(yǔ)的另一個(gè)特征是在書(shū)面表達(dá)中，詞語(yǔ)和記號(hào)之間沒(méi)有明顯的分隔標(biāo)記，這就使自動(dòng)分詞在書(shū)面漢語(yǔ)分析中成立一個(gè)難題。分詞需要將連續(xù)的字按照一定的規(guī)范進(jìn)行有序的組合，比較英文我們會(huì)發(fā)現(xiàn)，英文單詞之間都是用空格來(lái)做分隔符，而中文則是習(xí)慣通過(guò)字、整句以及段落進(jìn)行簡(jiǎn)單的劃分，而這其中的一個(gè)難點(diǎn)就是對(duì)詞語(yǔ)的劃分，我們都知道，英語(yǔ)中也有短語(yǔ)劃分的問(wèn)題，但是由于中文的詞語(yǔ)遠(yuǎn)比英語(yǔ)的數(shù)量和范圍要龐大，因而處理起來(lái)更為困難。

（三）漢語(yǔ)語(yǔ)音的特殊性

在語(yǔ)音方面，漢語(yǔ)的特征是音節(jié)結(jié)構(gòu)相對(duì)簡(jiǎn)單，音節(jié)劃分界限比較清晰，但是聲調(diào)和變調(diào)是中文與英文的顯著區(qū)別，因而在語(yǔ)音識(shí)別和語(yǔ)音合成方面來(lái)講這是一個(gè)劣勢(shì)，但是總體上來(lái)說(shuō)漢語(yǔ)語(yǔ)音的處理比之其他方面來(lái)說(shuō)還是相對(duì)容易的。

（四）漢語(yǔ)語(yǔ)法的特殊性

在語(yǔ)法方面，漢語(yǔ)詞匯的句法功能相對(duì)來(lái)說(shuō)難以判斷，這與英語(yǔ)語(yǔ)言上的多變形態(tài)有著截然不同的表現(xiàn)。漢語(yǔ)主要依靠詞序和虛詞來(lái)表達(dá)不同的含義，因此如果不能很好的掌握句法，就特別容易產(chǎn)生歧義，因此漢語(yǔ)語(yǔ)句自動(dòng)分析這一重要技術(shù)是一項(xiàng)難以攻克的技術(shù)。

二、中文信息處理的若干技術(shù)

（一）N元模型

設(shè)wi是文本中的任意一個(gè)詞，如果已知它在該文本中的前兩個(gè)詞wi-2w-1，便可以用條件概率P（wi|wi-2w-1）來(lái)預(yù)測(cè)wi出現(xiàn)的概率。這就 是統(tǒng)計(jì)語(yǔ)言模型的概念。一般來(lái)說(shuō)，如果用變量W代表文本中一個(gè)任意的詞序列，它由順序排列的n個(gè)詞組成，即W=w1w2。。。wn，則統(tǒng)計(jì)語(yǔ)言模型就是該 詞序列W在文本中出現(xiàn)的概率P（W）。利用概率的乘積公式，P（W）可展開(kāi)為：P（W）=P（w1）P（w2|w1）P（w3|w1 w2）。。。 P（wn|w1 w2。。。wn-1）不難看出，為了預(yù)測(cè)詞w n的出現(xiàn)概率，必須知道它前面所有詞的出現(xiàn)概率。從計(jì)算上來(lái)看，這種方法太復(fù)雜了。如果任 意一個(gè)詞wi的出現(xiàn)概率只同它前面的兩個(gè)詞有關(guān)，問(wèn)題就可以得到極大的簡(jiǎn)化。這時(shí)的語(yǔ)言模型叫做三元模型（tri- gram）：P（W）≈P（w1）P（w2|w1）∏i（i=3，。。。，nP（wi|wi-2w-1） 轉(zhuǎn)貼于 中國(guó)論文下載中

符號(hào)∏i i=3，…，n P（…）表示概率的連乘。一般來(lái)說(shuō)，N元模型就是假設(shè)當(dāng)前詞的出現(xiàn)概率只同它前面的N-1個(gè)詞有關(guān)。重要的是這些概率參數(shù)都是可以通過(guò)大規(guī)模語(yǔ)料庫(kù)來(lái)計(jì)算的。比如三元概率有P（wi|wi-2wi-1）≈count（wi-2wi-1wi）/count（wi-2wi-1）式中count（…）表示一個(gè)特定詞序列在整個(gè)語(yǔ)料庫(kù)中出現(xiàn)的累計(jì)次數(shù)。

（二）語(yǔ)音識(shí)別

語(yǔ)音識(shí)別的最終目標(biāo)是使人類與計(jì)算機(jī)之間實(shí)現(xiàn)真正意義上的自由交流，使機(jī)器聽(tīng)懂人類的語(yǔ)言，并及時(shí)的做出準(zhǔn)確的反饋。語(yǔ)音識(shí)別技術(shù)包括了信號(hào)處理、模式 識(shí)別、概率論和信息論、發(fā)聲機(jī)原理和聽(tīng)覺(jué)原理、人工智能等主要內(nèi)容。語(yǔ)音識(shí)別技術(shù)主要包括特征提取技術(shù)、模式匹配準(zhǔn)則和模型訓(xùn)練技術(shù)3個(gè)方面，另外還涉及 到語(yǔ)音識(shí)別單元的選取，在這個(gè)問(wèn)題上我們通常采用的是以音節(jié)為識(shí)別單元。另外，在特征參數(shù)的提取技術(shù)方面，由于語(yǔ)音符號(hào)中含有大量的信息，它們通常被稱為 聲學(xué)特征。特征參數(shù)是決定語(yǔ)音識(shí)別質(zhì)量的關(guān)鍵技術(shù)，因此我們應(yīng)該極可能的采集所要傳播語(yǔ)言的語(yǔ)義信息，剔除掉說(shuō)話人的個(gè)人信息干擾，這樣才能保證特征參數(shù) 的有效性和準(zhǔn)確性。

（三）句法分析

句法分析是以漢語(yǔ)的語(yǔ)法特征為分析方法，對(duì)句子、段落中的短語(yǔ)結(jié)構(gòu)樹(shù)進(jìn)行各個(gè)句子成分 關(guān)系的分析，分析的主要內(nèi)容包括：句子中所有的單句，每個(gè)單句在句法中的作用是什么，在單句以上更大的語(yǔ)法結(jié)構(gòu)是什么，句子中的短語(yǔ)或詞組類型是什么，在 句子中起了什么作用，最后，所有這些成分是如何有機(jī)組合或附著在整個(gè)句子中的，這些就是句法結(jié)構(gòu)分析的主要內(nèi)容，這叫做線圖分析法。值得說(shuō)明的是，英語(yǔ)語(yǔ)言結(jié)構(gòu)中主語(yǔ)必須置于謂語(yǔ)之前，否則所表達(dá)的意思就完全變化了，當(dāng)然，在一些特定情況下，如倒裝句結(jié)構(gòu)中這種情況還是普遍存在的。這一點(diǎn)是與漢語(yǔ)有著顯著的區(qū)別的。

三、結(jié)語(yǔ)

中文信息處理技術(shù)有著重要的意義，它是語(yǔ)言學(xué)與信息技術(shù)的有機(jī)融合，旨在對(duì)中文的音、形、義等輸入計(jì)算機(jī)，進(jìn)而進(jìn)行必要的信息加工與處理，在這一過(guò)程中涉及到了計(jì)算機(jī)科學(xué)、信息學(xué)、聲學(xué)等大量學(xué)科的交叉知識(shí)。具體來(lái)說(shuō)，語(yǔ)言信息處理是將自然語(yǔ) 言的各個(gè)部分，包括詞語(yǔ)、句子、段落以至篇章進(jìn)行文本、聲音和圖像各種方式的信息化加工，然后對(duì)這些信息進(jìn)行輸入輸出、壓縮、存儲(chǔ)以及檢索等等各項(xiàng)處理。 我們都知道，自然語(yǔ)言是我們?nèi)粘Ｗ钪匾慕涣鳒贤üぞ?，是人類進(jìn)行思維活動(dòng)、文化傳播的有效載體，因此語(yǔ)言信息處理這種技術(shù)有著重要的意義，本文專門分析 了利用計(jì)算機(jī)處理中文信息，即漢語(yǔ)信息處理技術(shù)，希望本文能夠?qū)ν袀冇兴鶈⑹?，還望能夠多多交流學(xué)習(xí)，更好的完善這項(xiàng)技術(shù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]曹邦偉，高傳善.計(jì)算機(jī)與信息處理[M].上海：復(fù)旦大學(xué)出版社，2001.